Риск принятия решения

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

С О Д Е Р Ж А Н И Е 

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоритическое обоснование темы………………………………..….5

    1. Понятие и классификация риска……………………………….....5
    2. Теория управления рисками………………………………….…10

Глава 2. Риск принятия решения……………………………………………..14

       2.1. Измерение величины риска (степени  риска)…………………....14

       2.2. Метод оценки предпринимательского  риска……………….…..15

       2.3. Методы управления рисками………………………………….…17

       2.4. Принятие решения………………………………………………....22

Заключение……………………………………………………………………...27

Список  использованной литературы……………………………………….…30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Введение

       Среди множества проблем современного менеджмента важнейшими являются разработка, принятие и осуществление управленческого  решения представляющий собой основной инструмент управляющего воздействия.

       Принятие  решений является основной составляющей любой управленческой деятельности. Именно вокруг принятия решения вращается  жизнь организации. Решение может  рассматриваться как конечный результат  управленческого труда, а его  принятие – как процесс, ведущий  к появлению этого конечного  результата. Под управленческим решением можно понимать обдуманный вывод  о необходимости начала процесса осуществления непосредственных действий, связанных с достижением поставленных перед организацией и ее работниками  целей и задач, либо, наоборот, вывод  об отказе от этих действий. Необходимость  принятия решений обусловлена возникновением в процессе жизнедеятельности организации  проблем, т.е. сложных теоретических  вопросов или практических ситуаций, характеризующихся разрывом между  тем, что есть в действительности, и тем, что должно быть.

       Процессы  принятия управленческих решений занимают центральное место в структуре  управленческой деятельности, так как  именно они в наибольшей мере определяют и содержание деятельности и ее результаты.

       Решение проблемы рассматривается как средство преодоления разрыва между желаемым и действительным за счет выбора определенных действий. Собственно принятие управленческого  решения – это выбор альтернативы ради достижения целей организации, осуществляемый руководителем в  рамках его должностных полномочий и компетенции. Таким образом, разработку управленческого решения можно  трактовать как результат анализа, прогнозирования, оптимизации, экономического обоснования множества допустимых альтернатив достижения поставленной цели.

       Целью данной работы является изучение процесса риска принятия решения

       Задачи:

    1. Рассмотрение понятия риска;
    2. Изучение системы целей;
    3. Рассмотрение коэффициента конкордации.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       ГЛАВА 1. Теоретическое  обоснование темы

       1.1.Понятие и классификация рисков

       Ведение дел в рыночных условиях неизбежно  вызывает необходимость квалифицированно оценивать риски в процессе управления ресурсами и эффективно снижать  или компенсировать их негативные последствия. Любая управленческая деятельность в той или иной степени имеет  рисковый характер, что обусловлено  как многофакторной динамикой объекта  управления и его внешнего окружения, так и ролью человеческого  фактора в процессе воздействия. Понятие «риск» также имеет многофакторную природу, раскрыть которую можно  лишь во взаимосвязи с такими понятиями, как «неопределенность», «вероятность», «условия неопределенности», «условия риска».

       Согласно  математическим определениям неопределенность проявляется в тех случаях, когда  результатом действия является набор  возможных альтернатив, вероятность  которых неизвестна. Риск имеет место, если действие приводит к набору альтернатив, причем вероятность осуществления  каждой из них известна. Отсюда следует, что риск есть неопределенность, которую  можно квалифицировать. Понятия  риска и неопределенности, широко используемые в теории игр и динамическом программировании, нашли не менее  широкое применение в экономике, политике, теории управления и менеджмента, в области права и страхования. Формирование рыночных отношений в  России активизировало процесс исследования предпринимательского риска, в том  числе инвестиционного, страхового и банковского. Вместе с тем проблема рисков остается малоисследованной, нет  достаточно ясных понятий о сущности предпринимательского риска, его разновидностях, областях использования, средствах  управления риском.

       Риски и неопределенность выступают неотъемлемыми  чертами хозяйственной деятельности и процессов управления. Неопределенность рассматривается как условие  ситуации, в которой нельзя оценить  вероятность потенциального результата. Часто такая ситуация возникает, когда воздействующие на ситуацию факторы новы и о них нельзя получить достоверную информацию. Поэтому последствия принятия управленческого решения трудно предусмотреть, особенно в быстроменяющихся условиях (к ним относятся наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная конъюнктура). Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределенностью, пытается получить дополнительную информацию» при помощи экспертных методов, а чаше интуиции, определить вероятность достижения результата.

       Понятие «определенности» связывается с  условиями выработки и принятия управленческих решений, когда руководитель с достаточной для данной ситуации достоверностью знает потенциальный  результат каждого из возможных  вариантов развития событий. Например, если известна динамика изменения стоимости  материала и рабочей силы, арендной платы, то можно рассчитать затраты  на производство конкретного изделия  и сделать прогноз цены. Следует  отметить, что ситуация полной определенности встречается довольно редко.

       Понятие «риск» в экономическом смысле предполагает потери, ущерб, вероятность которых  связана с наличием неопределенности (недостаточности информации, недостоверности), а также выгоду и прибыль, получить которые возможно лишь при действиях, обремененных риском, что чаще всего связывается с инновационной деятельностью.

       В менеджменте понятие «риск», прежде всего, связывается с характером и сложностью проблем, условиями  принятия управленческих решений и  прогнозированием результата. Управленческий риск следует рассматривать как  характеристику управленческой деятельности, осуществляемой в ситуации той или  иной степени неопределенности вследствие недостаточности информации, при  выборе менеджером альтернативного  решения, критерий эффективности которого связан с вероятностью проявления негативных условий реализации.

       Размер  потерь организации как результата деятельности в условиях неопределенности представляет собой «цену риска», а величина успеха (дополнительной прибыли) – «плату за риск». Риск проявляется  в процессе реализации продукции  производственно-хозяйственной системы  или услуги и выступает одним  из конечных результатов деятельности. Сущность, содержание, характер проявления риска в деятельности организации  позволяют определить природу риска как экономическую.

       В практике менеджмента используются следующие характеристики риска:

       •    размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидаемого дополнительного дохода (прибыли) как результат деятельности в риск-ситуации;

       •    вероятность риска – степень свершения источника риска (события), измеряемая в пределах значений от 0 до 1. Иначе говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0 до 1) границы вероятности;

       •    уровень риска – отношение величины ушерба (потерь) к затратам на подготовку и реализацию риск-решения, изменяющийся по величине от нулевого значения до 1, выше которого риск не оправдан;

       •    степень риска – качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают степени: высокую, среднюю, низкую и нулевую;

       •    приемлемость риска – вероятность потерь и вероятность того, что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);

       •    правомерность риска – вероятность риска находится в пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без правовых нарушений.

       Таким образом, риск — это потенциально существующая вероятность потери ресурсов или неполучения доходов, связанная с конкретной альтернативой управленческого решения.

       В кризисных условиях у предприятия  велика вероятность оказаться банкротом, в связи с чем персоналу требуется умение в риск-ситуациях, с одной стороны, избегать неоправданных потерь, с другой – действовать смело и инициативно. Менеджер должен уметь рисковать, т. е. взвешенно, не преувеличивая опасности, добиваться намеченных целей, естественно, при решении проблем границ правомерности риска.

       В практике имеют место случаи, когда  выбирается вариант небольшого результата, но при отсутствии риска. Это может  привести к снижению результативности и конкурентоспособности организации. При принятии решения с максимальным результатом, но с высоким уровнем  риска надо сопоставить ожидаемую  экономическую выгоду и возможные  потери в связи с рисковыми  действиями. Если потери превышают  выгоду, такое решение не оправдано. Очевидно, что в сложных ситуациях  требуется использование совокупности критериев, при выборе которых важен  комплексный подход, позволяющий  оценить ситуацию с учетом разнонаправленных  факторов. Приступая к анализу  рисковой ситуации и разработке решений, в первую очередь следует установить, с какими видами рисков встретится менеджер в процессе управления.

       В значительной степени данная проблема решается на основе методологической систематизации рисков и их классификации, которая отражает многофакторную природу  риска.

       Существует  тесная взаимосвязь и взаимодействие внешних и внутренних (системных) факторов, или источников риска, применительно к менеджменту производственно-хозяйственных организаций. Из внешних факторов следует отметить источники риска, связанные с кризисом социально-экономического развития страны и отдельных регионов, а также рыночные источники, связанные с нарушением надежности или трудностями формирования новых связей с потребителями, поставщиками, с проблемами обеспеченности финансовыми, трудовыми, материальными и другими видами ресурсов.  

       В качестве внутренних признаков выделения  риска выступают функциональные особенности рисковой деятельности – производственной, финансовой, маркетинговой и др. Важным признаком выделения рисков является и содержание риска как результата рисковой деятельности, главными из которых следует отметить: экономические, социальные, организационные, правовые, инновационные.

       Среди последствий реализации результатов  риск-решений наиболее распространены: экологические, социальные, политические, интеграционные, или факторы взаимодействия, свойственные менеджменту, обеспечивают управление риском как процессом выявления источников риска, определения вероятности его проявления в ходе производственного процесса и воздействия на результат и последствия производственно-хозяйственной деятельности организации. При использовании средств управления менеджер рискует, выбирая цели, стратегии развития, системы мотивации деятельности персонала и другие средства управления.

       Значительная  доля риска кроется и в выборе методов и критериев измерения  и оценки вероятностей и величин  риска, например: при проведении экспертизы, при исследовании статистических данных или определении коэффициента дисконтирования  при приведении стоимости будущих  доходов к настоящему времени.

       Рассмотренная логика формирования риска позволяет  системно оценивать каждый вид риска, что чрезвычайно важно.

       Систематизация  и детальное исследование рисков позволяет провести их ранжирование, создать сценарии вероятного хода событий  для конкретной ситуации, разработать карты риска, выявить пороги стабильности системы управления посредством имитационного и других видов моделирования. Иначе говоря, классификация рисков служит основой организации управления рисками. При этом следует отметить, что каждая производственно-хозяйственная система своеобразна, а состав рисков изменчив, поэтому на предприятии должна разрабатываться на основе общей – система управления риском.

       Риски можно разделить на две группы: чистые и спекулятивные.

       Чистые  риски означают возможность получения отрицательного результата (ущерб, убыток) или нулевого. К этой категории рисков относятся природные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков: производственные и торговые.

       Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как отрицательного, так и положительного (выигрыш, прибыль) результата. К ним относится другая часть коммерческих рисков – финансовые риски.

       Финансовые  риски могут быть также классифицированы на риски, связанные с покупательной способностью денег, включающие инфляцию и дефляцию, валютные операции и риски ликвидности, а также инвестиционные риски –упущенной выгоды, снижения доходности (процентные и кредитные) и риски прямых финансовых потерь (биржевые, селективные и банкротства).

       Оценка риска предполагает обоснование рисков и измерение возможного уровня и вероятности потерь. 

       1.2. Теория управления  рисками.

       Управление  риском наиболее наглядно можно рассмотреть  на методологической основе процесса выработки и реализации рисковых управленческих решений. Рисковыми, как  уже отмечалось, являются решения, принимаемые  в условиях неопределенности, если известна вероятность достижения результата. Напомним, что целенаправленный процесс  управления предполагает выполнение в  логической последовательности взаимосвязанных  управленческих функций (управленческих работ) по решению конкретной проблемы с использованием управленческих средств  и методов воздействия на персонал, занятый в совместной производственно-хозяйственной  деятельности. Поэтому результаты процесса управления материализуются в продукте и отражаются в итоговых показателях  и социальных последствиях деятельности производственно-хозяйственной системы.

       Управленческий риск как многофакторная категория менеджмента  исследуется в динамике целенаправленного  циклического процесса управления, имеющего информационные, временные, организационные, экономические, социальные и правовые параметры. Информационный аспект процесса управления риском представляет собой преобразование информации о факторах и источниках неопределенности в информацию об уровнях вероятности осуществления условий неопределенности в процессах производства и реализации продукции, которая затем преобразуется в информацию о показателях уровня эффективности или неэффективности результатов деятельности в условиях риска и о негативном воздействии деятельности на экологические и социальные условия жизни.

       Информационный анализ содержит работы по мониторингу внешней и внутренней среды, по выявлению новых источников риска и корректировке известных факторов, проявление которых зависит от изменяющихся условий. Диагностика ситуации определяется спецификой решаемой задачи, основной акцент делается на учете причин, вызывающих изменения риска, их ранжировании и оценке потерь (выгод) при определенных параметрах ситуации. На данной стадии используются различные методы измерения и оценки риска (математические, статистические, интуиция).

       Разработка  вариантов риск-решений как стадия процесса управления характерна тем, что для каждого варианта решения рассматриваются границы (пределы) возможного негативного проявления риска. Оценка производится по всем содержательным аспектам риска: экономическим, социальным, экологическим, организационным, имиджевым, правовым.

       Принятие  решения содержит комплексное обоснование как самого решения, так и принятой вместе с ним вероятности и параметров допустимого риска. Предусматривается разработка системы ответственности по управлению риском. Организация и реализация включает виды управленческой деятельности по реализации риск-решения, в процессе которой выявляются новые аспекты проявления организационного риска (невыполнения, задержек и т. п.), что требует оперативного принятия мер. Контроль изменений в параметрах риска и корректировка может иметь существенное значение в антикризисном менеджменте. Своевременность реакций и действий менеджера – главное условие стабилизации ситуации и снижения угрозы потерь.

       Стратегия управления – политика, обеспечивающая правомерность и допустимость риска  конкретного вида в рисковых решениях, разрабатываемых применительно  к конкретным социально-экономическим  системам и ситуациям. Критерии выбора риск-решения предусматривают разработку пределов (границ) риска, динамику изменения потерь (увеличения, снижения) в зависимости от объема продаж, размера затрат – издержек, изменения цен, инфляции и т. п. Разработка путей и средств минимизации потерь, нейтрализации и компенсации негативных последствий риск-решений, страхование и другие возможности защиты от риска рассматриваются как необходимые условия выработки и реализации риск-решений и используются в той или иной степени при выполнении работ на каждой стадии процесса управления риском. На схеме показана лишь логика их использования, тогда как на практике осуществляется их комплексное применение.

       Оценка  эффективности включает определение  эффективности достигнутого уровня как отношения упущенных возможностей или потерь к затратам на управление риском. Как видим, оценка риска выступает  частью оценки эффективности управленческого  процесса как процесса выработки  и реализации рискового решения. Результат оценки дает основание  для корректировки отдельных  элементов процесса управления риском.

       Мерой защиты и мерой компенсации негативного  воздействия неуправляемых факторов выступает страхование. Страхование имущества защищает владельца от риска гибели и порчи материальных ценностей. Страхование коммерческих рисков включает: риски арендной платы, предоплаты, задержки платежей и неплатежей; риски учредителей; риски несвоевременной отгрузки товаров и недопоставки. Следует отметить, что развитие рынка страховых услуг в России значительно отстает от потребностей экономики и общества.

       Приведем  известный в литературе пример принятия решения о страховании из книги  И.Н. Герчиковой. Руководитель компании должен принять решение – страховать или не страховать свой парк автомобилей. У руководителя нет уверенности в том, что аварий не будет, а если будут, не знает, во что они обойдутся. Из статистики известно, что один из десяти водителей попадает один раз в году в аварию и средний ущерб обходится в 200 долл. Если у организации 500 автомобилей, то вероятны 50 аварий в год общей стоимостью 100 тыс. долл. В действительности аварий может быть и больше, а потери выше. При принятии решения о страховании всего парка машин страховой полис будет стоить 110000 (100 + 10 %) долл., а решение принимается как бы в условиях неопределенности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       ГЛАВА 2.  Риск принятия решения

       2.1. Измерение величины риска (степени риска)

       Величина  риска (степени риска) измеряется двумя  критериями: средним ожидаемым значением  и колеблемостью (изменчивостью) возможного результата.

       Средне ожидаемое значение – это то значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией; оно является средневзвешенным для всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты или веса соответствующего значения, оно измеряет средний результат. 

       Колеблемость возможного результата представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от средней величины.

       Для этого на практике обычно применяют  два близко связанных критерия: дисперсия и средне квадратическое отклонение.

       Дисперсия представляет собой

       среднее взвешенное из квадратов отклонений

       действительных  результатов от средних ожидаемых:

       – ожидаемое значение для каждого  случая наблюдения;

       – средне ожидаемое значение;

       – число случаев наблюдения (частота).

       Среднее квадратическое отклонение:

       При равенстве частот имеет место  частный случай:

       Среднее квадратическое отклонение указывается в тех же единицах, в каких измеряется варьирующий признак.

       Дисперсия среднее квадратическое отклонение является мерой абсолютной колеблемости.

       Для анализа обычно используют коэффициент вариации – отношение среднего квадратического отклонения к средней арифметической и показывает степень отклонения полученных значений:

       Коэффициент вариации – относительная величина. Поэтому на его размер не оказывает влияние абсолютные значения изучаемого показателя. С его помощью можно сравнивать даже колеблемость признаков, выраженных в разных единицах измерения, например

       Чем больше коэффициент, тем сильнее  колеблемость; чем ниже коэффициент, тем меньше размер относительного риска.

       Установлена следующая качественная оценка различных  значений коэффициента вариации: 

         до 10 % - слабая колеблемость;  

       10 – 25 % - умеренная колеблемость; 

       свыше 25 % - высокая колеблемость.

       Существуют  также несколько упрощенный метод определения степени риска.

       Количественно риск инвестора характеризуется оценкой вероятной величины максимального и минимального доходов. При этом, чем больше диапазон между этими величинами при равной их вероятности, тем выше степень риска. Тогда для расчета дисперсии среднего квадратического отклонения и коэффициента вариации используют следующие формулы:

       – вероятность получения максимального дохода (прибыли, рентабельности);

       – максимальная величина дохода (прибыли, рентабельности);

       – среднее квадратическое отклонение. 

       2.2. Методы оценки предпринимательского риска

       В общем плане существуют следующие  методы оценки предпринимательского риска:    

         статистический метод оценки;   

        метод экспертных оценок;   

         использование аналогов;   

         комбинированный метод.

       Количественная  оценка предпринимательского риска  с помощью методов математической статистики устанавливается главными инструментами данного метода оценки – дисперсией, стандартным отклонением, коэффициентом вариации.

       Преимуществом данного метода оценки предпринимательского риска является несложность математических расчетов, а недостатком – необходимость  большого количества исходных данных (чем больше массив, тем достовернее оценка риска ).

       Кроме статистического метода существует метод экспертной оценки риска, который может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставляется перечень возможных рисков и предполагается оценить вероятность их наступления, например, на следующей системе оценок:

       0 – несущественный риск;

       25 – рисковая ситуация, вероятнее  всего не наступит.

       50 – о возможности рисковой ситуации  нельзя сказать ничего определенного;

       75 – рисковая ситуация, вероятнее  всего, наступит;

       100 – рисковая ситуация наступит  наверняка.

       Затем оценки экспертов подвергаются анализу на их противоречивость и должны удовлетворять следующему правилу: Максимально допустимая разница между оценками двух экспертов по любому виду риска не должна превышать 50, что позволяет устранить недопустимые различия в оценках экспертами вероятности наступления отдельного риска.

       Векторы оценок каждого из двух экспертов. При трех экспертах должно быть сделано три оценки: для попарного сравнения мнений

       – вид оцениваемого риска.

       Разновидностью  экспертного метода является метод  Дельфи, характеризующийся анонимностью и управляемой обратной связью.

       Важным методом исследования риска является моделирование задачи выбора с помощью “дерева решений”, где по ветвям “дерева” соотносят субъективные и объективные оценки возможных событий. Следуя вдоль построенных ветвей и используя специальные методики расчета вероятностей оценивают каждый путь и выбирают менее рискованный.

       Однако  для оценки предпринимательского риска данный метод не совсем подходит по ряду причин, одной из самых главных - это очень трудоемкий метод. В «дереве» учитываются только те действия, которые намерен совершить предприниматель, и совсем не учитывается влияние внешней среды на деятельность фирмы.

       Метод аналогий используется в том случае, если другие методы оценки риска неприемлемы. При его использовании применяются базы данных о риске аналогичных проектов или сделок.

       Комбинированный метод представляет собой объединения  нескольких отдельных методов или  их отдельных элементов. Примером может  служить оценка предпринимательского риска на основе расчета вероятности  нежелательного исхода сделки. В данном случае анализ риска производится с помощью элементов статистического, экспертного методов, а также метода аналога.

       Устранить риск полностью невозможно, но можно  в определенной мере управлять риском. Менеджер сопоставляет положительные  и отрицательные стороны возможных  решений и оценивает их вероятные  последствия, т.е. определяет, насколько  приемлем и оправдан риск в сравнении с возможной выгодой.

       2.3. Методы управления рисками

       Поскольку экономические оценки, как правило, носят вероятностный характер, даже правильно разработанное решение  может привести к отрицательному результату. Менеджер всегда должен учитывать  возможный риск и предусматривать меры для снижения его уровня и компенсации вероятных потерь. В этом и заключается сущность управления риском (риск-менеджмента). Главная цель риск-менеджмента – добиться, чтобы в худшем случае речь шла об отсутствии прибыли, но никак не о банкротстве организации.

       Для оценки степени приемлемости риска  следует, прежде всего, выделить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь.

       Безрисковая зона – область, в которой потери не ожидаются, т.е. экономический результат хозяйственной деятельности положительный

       Зона  допустимого риска –область, в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемой прибыли и, следовательно, коммерческая деятельность имеет экономическую целесообразность.

       Зона  критического риска –это область возможных потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли вплоть до величины полной расчетной выручки (суммы затрат и прибыли), т.е. есть риск в размере всех произведенных затрат.