Риски в инновационной деятельности. 4

      Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Пензенский Государственный Университет»

Факультет экономики и управления

Кафедра «Экономическая кибернетика»

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

       по дисциплине «Теория риска и моделирование рисковых ситуаций»

                                                         на тему:

                         «Риски в инновационной деятельности»

 

 

 

                                                                                                                                                      

                                                                                                                            Выполнила:

                                                                                                  студентка гр.09ЭЧ1

Янбекова В.Р.

____________

(подпись, дата)

                                                                                                                  

                                                                                                                   Проверил:

                                                                                                         к.ф-м.н., доцент

Моисеев А.В.

___________

(подпись дата)

 

                                            

                                              

Пенза, 2013 г.

                                                

                                                       Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...3

1 Теоретические основы 5

  1. Понятие инноваций 5

  1. Факторы, влияющие на инновационную деятельность 7

  1. Шансы и риски инновационной деятельности 9

  1. Качественный анализ рисков 10

  1. Количественный анализ рисков 14

2 Методы управления рисками 24

2.1 Методы распределения рисков и резервирования 25

  1. Метод диверсификации 25

  1. Метод снижения неопределенности 26

  1. Метод лимитирования 27

 

  1. Метод хеджирования 28

  1. Метод страхования 29

3 Пример расчета рисков инновационного проекта 31

Заключение 37

Список литературы 39

ПРИЛОЖЕНИЯ 41

 

 

 

 

                                                

                                                       Введение

 

В Гражданском кодексе Российской Федерации предприни-мательская деятельность рассматривается как самостоятельная, осущест-вляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг.

Опыт ведущих международных компаний показывает, что развитие бизнеса и эффективность управления невозможны без рисков в независимости от ее масштабов и специфики производства или предостав-ления услуг. Большинство управленческих решений принимается в условиях риска, это можно объяснить отсутствием полной информации, наличием конкурентных тенденций, случайностью наступления каких-то событий и т.д.

В инвестиционном и финансовом менеджменте чаще всего под риском понимают степень неуверенности в получении ожидаемых дохо-дов от инвестиций. [7]

           Риск   напрямую   отражается   на   конечном   финансовом результате принятого   решения.   Если   предприятие   способно   эффективно влиять на риски, то оно скорее всего будет успешно   функцио-нировать, иметь финансовую устойчивость, высокую конкуренто-способность и стабильную прибыльность.

Развитие рыночных отношений в России определило инновационную деятельность как единственный способ выживания российских предприятий независимо от формы собственности и сферы их деятельности по всем стадиями жизненных циклов организаций, технологий и продуктов труда.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что предприятию для получения и достижения необходимых преимуществ на рынке нужно осваивать инновации, которые неизбежно связанны и риском, и для его минимазации нужно оценить риск, а так же принять меры по его снижению или полному предотвращению.

Цель данной курсовой работы - проведение математической оценки и анализа рисков инновационного проекта, рассмотрение влияние рисков на инновационную деятельность.

         Для достижения поставленной цели представляет огромный интерес рассмотрение следующих задач:

  1. Ознакомление с  теоретическими основами понятия «инновационные

риски»;

  1. Изучение основных методов управления рисками;
  2. Расчет рисков конкретного инновационного проекта.

         Объектом исследования курсовой работы является инновационная деятельность ООО «ТермоДом Плюс», расположенное в г. Тверь и зани-мающееся проектированием и производством изделий из стеклопластика.

Методологической базой исследования являются научная, учебная, справочная литература по выбранной теме, а также публикации аналитических сайтов в сети Интернет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Теоретические основы

 

    1. Понятие инноваций

 

Инновационный процесс представляет собой подготовку и осуществление инновационных изменений и состоит из взаимосвязанных фаз, образующих единое, комплексное целое. В результате этого процесса появляется реализованное, использованное изменение - инновация.

Само понятие "инновации" как экономической категории ввел в научный оборот австрийский экономист И. Шумпетер. Он впервые рассмотрел вопросы новых комбинаций производственных факторов и выделил пять изменений в развитии, т.е. вопросов инноваций:

  1. использование новой техники, технологических процессов или нового

рыночного обеспечения производства;

  1. внедрение продукции с новыми свойствами;
  2. использование нового сырья;
  3. изменения  в  организации  производства и  его  материально

технического обеспечения;

  1. появление новых рынков сбыта. [2]

          Под инновациями в широком смысле понимается прибыльное использование новшеств в виде новых технологий, видов продукции и услуг, организационно-технических и социально-экономических решений произ-водственного, финансового, коммерческого, административного или иного характера. Иными словами, «инновация» интерпретируется как воплощение потенциального научно-технического прогресса в реальные новые продукты и технологии.

Современный научно-технический прогресс немыслим без интел-лектуального продукта, получаемого в результате инновационной деятельности. Без применения инноваций практически невозможно создать

 

 

конкурентоспособную       продукцию,       имеющую       высокую       степень наукоемкости и новизны.

             Различают следующие виды инноваций:

  1. По степени радикальности (новизны):

  • базисные инновации, которые реализуют крупные изобретения и становятся основой формирования новых поколений и направлений развития техники;

  • улучшающие инновации, обычно реализующие мелкие и средние изобретения и преобладающие на стадиях распространения и стабильного развития научно-технического цикла;

  • псевдоинновации, направленные на частичное улучшение устаревших поколений техники и технологии.

  1. По характеру применения:

  • продуктивные инновации, ориентированные на производство и использование новых продуктов;

  • технологические инновации, нацеленные на создание и применение новой технологии:

  • социальные, ориентированные на построение и функционирование новых структур;

  • комплексные, представляющие единство нескольких видов изменений;

  • рыночные, позволяющие реализовать потребности в продуктах, услугах на новых рынках.

  1. По стимулу появления (источнику):

  • инновации, вызванные развитием наукой и техники;

  • инновации, вызванные потребностями производства;

  • инновации, вызванные потребностями рынка.

  1. По роли в воспроизводственном процессе:

  • инновации потребительские;

  • инновации инвестиционные.

  1. По масштабу:

  • инновации сложные (синтетические);

  • инновации простые.

Приведенная классификация инноваций позволяет сделать вывод о том, что процессы нововведений многообразны и различны по своему характеру, следовательно, формы их организации, масштабы и способы воздействия на инновационную деятельность также отличаются много-образием. [14]

Таким образом, в рыночной экономике инновации представляют собой эффективное средство конкурентной борьбы, так как ведут к созданию новых потребностей, к снижению себестоимости продукции, к притоку инвестиций, к повышению рейтинга производителя новых продуктов, к открытию и захвату новых рынков, в том числе и внешних.

 

    1. Факторы, влияющие на инновационную деятельность

 

Внедряя инновации в практику предпринимательской деятельности, очень важно знать, какие факторы способны затормозить или ускорить инновационный процесс. Эти факторы приведены в следующей таблице.

                                                                                                                        Таблица 1

         Факторы, влияющие на инновационную  деятельность

 

Группа факторов

Факторы, препятствующие инновационной деятельности

Факторы, способствующие инновационной деятельности

Экономические, технологические

Недостаток средств для финансирования инновационных проектов, слабость материальной и научно-технической базы, отсутствие резервных мощностей, доминирование интересов текущего производства.

Наличие резерва финансовых и материально-технических средств, прогрессивных технологий, необходимой хозяйственной и научно-технической инфраструктуры.

Политические, правовые

Ограничения со стороны антимонопольного, налогового, амортизационного, патентно-лицензионного законодательства.

Законодательные меры (особенно льготы), поощряющие инновационную деятельность, государственная поддержка инноваций.

Социально-психологические, культурные

Сопротивления переменам, которые могут вызвать такие последствия как изменение статуса сотрудников, необходимость поиска новой работы, перестройка новой работы, перестройка устоявшихся способов деятельности, нарушение стереотипов поведения и сложившихся традиций, боязнь неопределенности, опасение наказаний за неудачу.

Моральное поощрение участников инновационного процесса, общественное признание, обеспечение возможностей самореализации, освобождение творческого труда. Нормальный психологический климат в трудовом коллективе.

Организационно-управленческие

Устоявшаяся организационная структура компании, излишняя централизация, авторитарный стиль управления, преобладание вертикальных потоков информации, ведомственная замкнутость, трудность межотраслевых и межорганизационных взаимодействий, жесткость в планировании,ориентация на сложившиеся рынки, ориентация на краткосрочную окупаемость, сложность согласования интересов участников инновационных процессов.

Гибкость оргструктуры, демократичный стиль управления, преобладание горизонтальных потоков информации, самопланирование, допущение корректировок, децентрализация, автономия, формирования целевых рабочих групп.


 

        В России удельный вес организаций, осуществляющих технологические   инновации,   в   2009   году   равнялся   всего   лишь  7,7%, в 2010 – 7,9 %, в 2011 – 8,9, а в 2012 –9,9 % [15].

          Эти цифры говорят о том, что  разработка и внедрение инноваций  на 
предприятиях    является    очень    сложным    процессом. Большинство предприятий в динамичной рыночной среде вынуждены выбирать стратегию выживания. Поэтому они практически не имеют возможности позволить себе внедрения инновационных   проектов.

 

    1. Шансы и риски инновационной деятельности

 

Наравне с недостатком финансовых ресурсов, слабой результативностью

механизмов государственной поддержки, плохо развитой законодательной базой одним из основных факторов, сдерживающих инновационную активность предприятий, является высокий риск. [4]. Именно поэтому проблема оценки рисков инновационных проектов является актуальной.

Целью анализа рисков является не только оценка всех видов рисков проекта, но и определение степени целесообразности реализации инновационного проекта при имеющемся уровне риска и возможных путей их снижения. Так как любой инвестиционный проект на всех стадиях его жизненного цикла подобен сложному организму, его функционирование сопровождается переплетением настолько разнообразных причинно-следственных взаимосвязей, что предусмотреть риски с высокой точностью практически невозможно. [8]

Анализ рисков делится на:

  • качественный (описание всех предполагаемых рисков проекта, а также

стоимостная оценка их последствий и мер по снижению);

  • количественный (расчеты изменений эффективности проекта в связи с

рисками).

Риск инновационной деятельности определяется как возможность неблагоприятного осуществления процесса (результата) внедрения нововведения. При этом благоприятность или неблагоприятность оцени-ваются в соответствии с теорией полезности.

Полезность инновации - это категория, которую применяют для характеристики результатов и эффективности инновационной деятельности. Она дает возможность количественно описать соотношение усилий и затрат на реализацию инновационного проекта, с одной стороны, и его результаты -с другой.

 

Теория управления рисками оперирует также с категорией, обратной по своей сущности риску. Этой категорией является шанс, который определяется как возможность благоприятного осуществления процесса и/или результата внедрения нововведения. Шанс и риск образуют полную группу событий:

                                  Р(b)+Р(r)= 1                       (1)

Р(b) – вероятность риска (неблагоприятного исхода) инновационной деятель-ности;

P(r) – вероятность шанса (благоприятного исхода) инновационной деятель-ности.

Для лица, использующего в своей деятельности нововведение, шанс очень важен. Во многом, его оценка заставляет принять решение о внедрения инновации. Шанс - это движущий мотив инновационной деятельности.

 

    1. Качественный анализ рисков

 

Анализ проектных рисков подразумевает качественное описание и определение тех рисков, которые свойственны конкретному проекту в данном окружении при существующих экономических, политических, правовых условиях.

Для того чтобы, правильно оценить риски конкретного предприятия или проекта, нужно знать какими они могут быть. В зависимости от целей исследования в научной литературе и на практике используются различные классификации рисков. Рассмотрим классификацию рисков инвестиционных проектов по совокупности признаков, представленную в таблице 2.

Таблица 2

Общая классификация рисков [13].

Классификационный признак

Виды рисков в соответствии с классификацией

По сферам проявления

Политические риски — это риски прямых убытков и потерь или недополучения прибыли из-за неблагоприятных изменений политической ситуации в государстве или действий местной власти.

Социальные риски — это риски, связанные с социальными кризисами.

Экологические риски — это риски, связанные с вероятностью наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц.

Коммерческие риски — это риски экономических потерь, возникающие в любой коммерческой, производственно- хозяйственной деятельности.

Профессиональные риски — это риски, связанные с выполнением профессиональных обязанностей.

По роду опасности

Техногенные риски — это риски, связанные с хозяйственной деятельностью человека (например, загрязнение окружающей среды).

Природные риски — это риски, не зависящие от деятельности человека (например, землетрясение).

Смешанные риски — это риски, представляющие собой события природного характера, но связанные с хозяйственной деятельностью.

По комплексности исследования

Простой риск характеризует вид риска, который не расчленяется на отдельные его подвиды. Например, инфляционный риск.

 Сложный риск характеризует вид риска, который состоит из комплекса подвидов.

По возможности предвидения

Прогнозируемые риски — это риски, которые связаны с циклическим развитием экономики, сменой стадий конъюнктуры финансового рынка, предсказуемым развитием конкуренции и т.п.

Непрогнозируемые риски — это риски, отличающиеся полной непредсказуемостью проявления.

По источникам возникновения

Внешний (систематический или рыночный) риск — это риск, не зависящий от деятельности предприятия (инфляционный риск, процентный риск, валютный риск, налоговый риск).

Внутренний (несистематический или специфический) риск — это риск, зависящий от деятельности конкретного предприятия. 

По характеру проявления во времени

Постоянный риск характерен для всего периода осуществления операции и связан с действием постоянных факторов

Временный риск характеризует риск, носящий перманентный характер, возникающий лишь на отдельных этапах осуществления финансовой операции.

По размеру возможного ущерба

Допустимый риск — это риск, потери по которому не превышают расчётной суммы прибыли по осуществляемой операции.

Критический риск — это риск, потери по которому не превышают расчётной суммы валового дохода по осуществляемой операции.

Катастрофический риск — это риск, потери по которому определяются частичной или полной утратой собственного капитала.

По частоте реализации

Высокие риски — это риски, для которых характерна высокая частота наступления ущерба.

Средние риски — это риски, для которых характерна средняя частота нанесения ущерба.

Малые риски — это риски, для которых характерна малая вероятность наступления ущерба.


 

 

            Анализ риска связан, прежде всего, с изучение потерь. Потерями считают снижения прибыли, дохода, в сравнении с ожидаемыми величинами. Именно величина таких потерь и характеризует степень риска. В таблице 3 приведена классификация основных рисков и потерь.

Таблица 3

Виды потерь и рисков

 

Потери и риски

Содержание

Трудовые потери

Потери фондов времени, в том числе и рабочих, вызванные случайными, неопределенными обстоятельствами.

Финансовые потери

Прямой денежный  ущерб,  связанный  с  непредусмотренными платежами;    выплатой    штрафов,    уплатой    дополнительных налогов,   потерей   денежных   средств   и   ценных    бумаг   и неполучением денег из предусмотренных источников.

Особые виды потерь

Связанные с инфляцией, изменением валютного курса, изъятием средств (дополнительных средств в республиканский, местный бюджеты).

Потери времени

Замедление процесса предпринимательства по сравнению с плановым.

Социальные потери

Ущерб здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу организации, имиджу участников.

Нежизнеспособность проекта

Уверенность в том, что предполагаемые доходы от проекта будут достаточными для покрытия всех видов затрат.

Налоговый риск

Отсутствие полной гарантии на налоговую скидку из-за увеличения срока исполнения проекта.

Риск недоплаты задолженностей

Временное снижение дохода из-за краткосрочного падения спроса на производимый продукт, либо снижения цены на него

Риск незавершенного строительства

Отсутствие полных гарантий на завершение строительного объекта.

Определяющие потери и риски

Если в числе рассматриваемых потерь выделяется один вид, который либо по величине, либо по вероятности возникновения заведомо подавляет остальные, то при количественной оценке уровня рисков в расчет можно принимать только этот вид потерь.

Случайные и систематические виды потерь

Систематические виды потерь включаются и учитываются во всех видах расчетов проекта. Как неизбежные расходы и при определении рисков прогнозируются потери только от случайных событий. Случайное развитие событий может привести к повышению или снижению затрат. При анализе рисков следует учитывать только ту часть случайных факторов, которые вызывают потери.


 

Следует отметить, что особое место занимает инновационно-инвестиционный риск - вероятность неполучения конечного результата, конкурентоспособной продукции, прибыли и денежных потоков от конкретных инновационных инвестиций. Специфичность инвестиционного риска заключается в том, что инвестиции, если они сопровождаются внедрением принципиальных инноваций, практически оказывают воздействие на все стороны деятельности предприятия и отражаются на его экономическом росте, наращивании капитала и доходности. [5].

Оценка инновационного риска осуществляется по правилам, аналогич-ным оценке коммерческих рисков. В отличие от коммерческих, инновацион-ные риски связаны с коммерциализацией новых видов товаров и услуг.

Среди типовых рисков инновационной деятельности можно выделить следующие:

  • Научно-технические риски: отрицательные результаты НИР,отклонения

параметров ОКР, несоответствие технического уровня производства техническому уровню инновации, несоответствие кадров профессиональным требованиям проекта, отклонение в сроках реализации этапов проектиро-вания, возникновение непредвиденных научно-технических проблем.

  • Риски правового обеспечения проекта: недостаточно плотные патент-

ные защиты, ошибочный выбор территориальных рынков патентной защиты, неполучение или запаздывание патентной защиты, ограничение в сроках патентной защиты, ограничение в сроках патентной защиты, отсутствие просроченных лицензий на отдельные виды деятельности, «утечка» отдель-ных технических решений, появление патентнозащищенных конкурентов.

  • Риски коммерческого предложения: несоответствие рыночной страте-

гии фирмы, отсутствие поставщиков необходимых ресурсов и комплектую-щих, невыполнение   поставщиками   обязательств   по   срокам   и   качеству поставок. [3]

Анализ рисков проводится также с точки зрения:

  1. истоков, причин возникновения данного типа рисков;
  2. вероятных негативных последствий;

  1. конкретных прогнозируемых мероприятий, позволяющих

минимизировать данный риск. [13]

Основными результатами качественного анализа рисков проекта являются:

  • выявление конкретных рисков проекта и порождающих причин;
  • анализ и стоимостной эквивалент гипотетических последствий

возможной реализации отмеченных рисков;

  • предложение мероприятий по минимизации ущерба и стоимостная оцен-

ка.

Кроме того, на этом этапе определяются граничные значения (минимум и максимум) возможного изменения всех факторов (переменных) проекта, проверяемых на риски.

 

    1. Количественный анализ рисков

 

          Количественная оценка риска предполагает математическую оценку меры и степени риска. Полученные значения включаются в расчеты, обосновывающие экономическую эффективность принимаемых решений.

 

При оценке риска вполне обосновано применение аппарата математической статистики и теории вероятностей в случаях:

а) если речь идет об инновациях, имеющих аналоги. Тогда становится справедливым применение методов математической статистики для оценки наиболее вероятных параметров инновационного процесса и его результатов;

б) если инновация не имеет аналогов, либо организация - инноватор не обладает достаточным опытом для внедрения инновации, либо инновационный процесс реализуется в условиях нестабильности. Тогда используется аппарат теории вероятностей, позволяющий моделировать инновационные процессы с большей точностью, а, следовательно, более адекватно определять меры по управлению риском.

Стохастические методы позволяют также моделировать результаты инновационной деятельности с учетом разработанных мероприятий по снижению рисков и тем самым оценивать их эффективность.

Для формализованного представления риска в инновационной деятельности необходимо исходить из следующего:

  • существуют объективные закономерности, определяющие результат и

ход инновационной деятельности. Проявления этих закономерностей подтверждаются статистическими наблюдениями за инновационной деятельностью, однако, ход реализации каждой конкретной инновации и ее результат непредсказуем;

  • статистика инновационных процессов подчиняется общим правилам

математической статистики;

  • важнейшими характеристиками риска являются вероятность

возникновения неблагоприятной ситуации в ходе инновационной деятельности и количественная оценка этой «неблагоприятности»;

  • для количественной оценки риска инновационной деятельности

применяется методологический аппарат теории полезности, позволяющий учитывать не только экономические, но и все другие аспекты инновационной деятельности, а также дающий возможность применять комплексную оценку по нескольким аспектам процессов реализации нововведений. [8]