НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ «ТИСБИ»

заочное юридическое отделение 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

по курсу: «Риск-менеджмент» 

на тему: «Рискология как наука» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Москва, 2010 г.

Рискология.

    Рискология- комплекс мероприятий по выявлению, оценке, профилактике и минимизации предпринимаемых рисков.

    Назначение  рискологии - снабдить предприятия достоверными сведениями о возможных негативных аспектах воплощения дела.

    Цель  таких описаний - заранее предусмотреть  и внести в проект адекватные защитные меры.

Метод рискологии: построение антирисковой программы, воплощение антирисковых мероприятий.

    1-й  этап. Разведка рисков дела. Включает:

    всестороннее  выявление рисков и рискованных  связей.

    Природа рисков может быть различна, но их последствия  сводятся к одному- провалу дела.

    Под природой риска понимаются как наличествующие внутренние дефекты дела, так и  агрессивные воздействия окружающей среды.

    Однако  этот этап не ограничивается выявлением рисков.

    причины активизации риск - фактора и спрогнозировать  его негативные последствия.

    Риск- фактор- причина того или иного риска. Список рисков, их факторов и последствий.

    2-й  этап. Построение антирисковой программы. Охватывает антирисковые меры профилактики включаемые в проект. (+ подавление имеющихся рисков).

    3-й  этап. Воплощение антирисковых мероприятий: здесь реально защищаются (подстраховываются) финансовые вложения инвесторов.

Антирисковая программа проекта.

    Антирисковая программа- комплекс мероприятий, направленный на управление рисками и их негативными последствиями (направлен на борьбу против конкретных рисков и конкретных партнёров). Защита только от инвестиционных рисков.

    Организационные подходы:

    а). оптимизация проектной стратегии:

    проектная стратегия в ходе её реализации может  быть изменена. Например, если эти риски  со стороны основного или оборотного капитала, то можно перейти с обычного договора подряда на договор о  совместной деятельности.

    б). стратегия распыления риска: привлечение к проекту дополнительных партнёров (традиционный путь), перекладывание риска на их плечи. Недостатки:

    рост  количества партнёров ведёт к  росту затрат на разведывательные действия (оценку рискованных связей с ними);

    вероятность сбоя, распылённая по многочисленным партнёрам может привести к слабой управляемости проекта и антирисковой программы; 

    схема непригодна для последовательных схем выполнения функций (распыление рисков должно быть между партнёрами, не связанных  друг с другом, не зависящих друг от друга).

    Ех.: не годится для строительства и монтажа оборудования.

    в). адекватный выбор организационно - правовой формы: если проведена рискография зарубежного пратнёра, то можно уточнить организационно - правовую форму деятельности (может быть будет создано совместное предприятие-?: где лучше его создавать).

    2.Страхование. (проверки, если есть подозрения).

    Страховка в счёт будущих выплат партнёру - за него (снижение для нас цены проекта).

    3.Гарант.

    Государство не гарантирует возврат иностранных  инвестиций. Цель- привлечь государство к гарантированию инвестиций через одно из его предприятий, приватизация которого исключена, а потребность в инвестициях велика. (Сейчас часто в Уставах государственных предприятий встречается фраза «государство по обязательствам предприятия не отвечает»).

    а). если проектом предусматривается или хотя бы допускается участие госструктуры с российской стороны, то автоматически получается гарантия государства. В документах может быть предусмотрена процедура судебного разбирательства в другой стране по её законодательству.

    б). Мы видим в партнёре какой-то риск. Мы приходим к партнёру, просим гарантию. Ответ:

    «не дадим». Тогда мы под видом лиц  третьей стороны можем заслать  своих сотрудников в фирму  партнёра для наблюдения за осуществлением проекта (экономический шпионаж). Он (партнёр) не может отказаться от предложения  создать наблюдательную комиссию, если у него нет своего гаранта.

    4. Финансовый аспект.

    В план финансирования проекта вносятся изменения и дополнения с целью  выделения средств на снижение рисков (расходов по управлению рисками). Все  дополнительные средства на снижение делятся на три группы:

    для профилактики риск- факторов;

    на  покрытие непредвиденных расходов, необходимых  для приведения проекта к штатному режиму;

    резервы.

    Одна  часть дополнительных средств идёт на реализацию антирисковой программы, остальная часть – в резерв. Процент первой и второй части определяется экспертным путём. Посредством создания резервов снижается риск нехватки денег в ходе реализации проекта.

Договорной подход.

    В финансовый документ партнёрского взаимодействия вносится элемент антирисковой программы. Инициатива может исходить от самих партнёров и осуществляться самими партнёрами. Лучше пригласить экспертов (юристов).

    Системный дизайн дела.

    определяет  взаим-е между партнёрами или участниками, которое обеспечивает инвестору возвратность вкладов и повышает ликвидность материальных активов в случае провала дела.

    Двойной экспресс: предусматривает участие  независимого банка в качестве депозитария инвестиционных вкладов. Подразумевает единовременное выделение средств инвесторам. Такой подход подстраховывает всех участников проекта от перебоев финансирования. Инвестор получает контроль над сохранностью денег и доход от хранения денег в банке. Может быть и такая ситуация, что банк является гарантом с одной и другой стороны.

    Вложенная диверсификация: разработка подразумевает  быстрое перепрофилирование деятельности на менее рисковую. В идеале, любое дело должно быть приспособлено к выполнению нескольких функций, хотя бы и с неполным задействованием основного капитала. Технологические агрегаты должны быть подстрахованы размещением на них отдельных заказов.

    Оценка  степени ликвидности активов  и путей её повышения: способы  увеличения ликвидности материальных активов можно искать в следующих  направлениях:

    - мы уже купили оборудование, хотим  подстраховаться, то поиск нетрадиционных  путей их реализации.

    - поиск аналогов требуемого оборудования, пригодных для быстрого перепрофилирования  на другой тип продукции.

    - многоцелевая универсализация оборудования.

Гарантии  поставщиков и  изготовителей.

    Обращать  внимание на стандарты и гарантии исполнения этих стандартов.

    Антирисковые мероприятия

    Предполагает  контроль над факторами риска  путём оперативного наблюдения и  управления партнёрской фирмой. Три  составляющие:

    - мониторинг критических показателей  партнёра

    - партнёр мониторинга: отслеживание  партнёрских рисков – выполнения  партнёрами их партнёрских обязательств, размещение своих людей в партнёрской  фирме с элементами засекречивания.

    - мониторинг внешней среды: законов,  властей …

Маркетинг в рискологии.

    Основная  цель маркетинга в рискологии – это проверка соответствия российских рыночных условий условиям механизма образования дохода.

    Проблемы  ценообразования:

    - недооценка двойственной роли  сознания в решениях о покупке.  Ключевым фактором рыночного  отторжения/приживания любого товара является баланс между наличиствующими в товаре притягательными или негативными характеристиками, то есть маркетологу необходимо управлять психологией.

    - игнорирование степени осознания  потребности в новом товаре. Необходимо  давать рекламу, чтобы потребитель  знал, зачем ему нужен товар,  его характеристики. Возможность  рассрочки , возврата товара. Существует фактор «зона молчания» – это значит, что при увеличении цены на товар потребитель перестаёт на это реагировать и не покупает товар, а затем начинает реагировать в той же последовательности, но на более высоком уровне, поэтому стартовая цена на новый товар может быть определена начиная со второго, третьего или другого уровня.

    - неадекватная ценовая политика. Изменяя цену на один и тот  же товар, можно натолкнуться  на различный эффект (низкая цена  – низкое качество и наоборот). Нужно чётко проверять соответсвие ценовой политики к российским условиям.

    - попадание в неплатежеспособный  рыночный сегмент. Изначально  маркетологи устанавливают неправильную цену.

    - ценовая неэластичность. Если у  товара нет манёвра на изменение  цены, то он обречён на вытеснение  другими товарами.

    - конвертационные риски «Правило сорок» - в отпускной валютной цене товара должно сидеть не менее 40% на сбытовые издержки.

    госрегулирование.

    Конкуренция (в основном криминальная среда, связи  и др)

    Проблемы  сбыта.

    А) дилеры

    - может перекинуться к конкуренты

    - нехватка оборотных средств у  дилера

    - завышение цены дилерами на  наш товар

    б) торговые агенты – личная продажа

    - проблемы утечки кадров,  но

    - зависит от агентского вознаграждения

    в) реализаторы

    - риск хищения товара

    - неплатежеспособность

    г) собственная торговая сеть

    - связана с большими накладными расходами на реализацию

    д) шоу-румы, презентации, выставки

    - большие накладные расходы 

    - маленький охват населения

    - отторжение людей от товара  после презентации

    е) нетрадиционные пути сбыта

    - появляются на рынке и исчезают

    ж) стратегические союзники

    - риск затовраивания

    з) прямая почтовая доставка

    - большое количество ранее заказанных  товаров

    - большие затраты на рекламу  и оргструктуру

    - большие невозвратные вложения

    и) торговля по образцам

    - требует определённого товарного  запаса

    - риски возврата

    - конвертационные риски

    Маркетинговые работы

    Основные  методы маркетинга:

    а) телефонныцй маркетинг

    - проблема поиска информации

    - процедура обзвона очень сложна сама по себе, то есть проблема психологическая

    б) веер – маркетинг

    - проблема изучения круга опрашиваемых

    - обращать внимание на артефакты

    в) маркетинг штатным взаимодействием….

  Cхемы минимизации налогов

    Проблема  не скрыть, а меньше платить государству  на законных основаниях.

    Основные  положения той или иной схемы:

    эффективность схемы – то есть насколько она  минимизирует налоги.

    Легитимность  схемы – соответствие схемы действующему законодательству

    Прогнозирование возможного изменения схемы

    Стоимость реализации схемы

    Надёжность  схемы – это устойчивость к  влиянию внешних факторов

    Схемы по признаку сложности их реализации:

    Организационно-структурные  схемы:

    а) полностью легитимные схемы, имеющие  льготы в налоговом законодательстве

    б) схемы с выносным структурным  элементом

    в) схема с фирмами операторами

    г) трансфертные схемы

    д) использование фирмы подставки

    е) разгрузка счёта в жирофирму

    ж) схема «сторонний инвестор»

    Внутрифирменные комбинации:

    а) бухгалтерские находки

    б) липовые накладные

    в) списание материальных ценностей

    г) инсценировки

    д) обналичка под закупки

    ж) договор псевдо страхования

    Переход в режим недоступности:

    а) частнопредпринимательская деятельность

    б) схема типа «подпольного производства»  или левый товар

    в) схема работы с наличными 

    г) схема «боковик»

    д) частное финансирование

Типология фирм повышенной опасности.

    Фирмы по принципу роста вероятности их появления и опасности. Надо вовремя  разглядеть учредителей и определить предназначение фирмы.

    Фирмы личных услуг. Представляют собой средства хранения и осуществления платежей за личные услуги, укрытие личного  дохода от налогов. Главная функция  – это отстойник персональных кошельков. Обычно ООО.

    Фирмы «зомби», состоящие из явных, скрытых  или обречённых банкротов. Эти фирмы  практически мертвы, но продолжают выполнять программы, а в один прекрасный день закрываются и тянут  за собой партнёров.

    Жиро-фирмы: аккумуляторы и операторы. Первые используют свои счета для накопления денежных средств, другие непосредственно производят финансовые операции с целью обезличивания, обналичивания.

    Фирмы-подставки  для обрывания возможности преследования.

    Фирмы-конструктивы – это фиктивные фирмы, выполняющие определённые задания для деятельности основной конторы. Три вида:

    «Камуфляж»  – легальная крыша для нелегальной  деятельности.

    «Маскираторы» - создаются для сокрытия истинных намерний владельцев материнской фирмы.

    «Операторы» – обеспечивают выполнение вспомогательных  операций в криминальных проектах.

    Фантомные фирмы - это не существующие или «дутые фирмы».

    III Работа с ценой партнёра

    Криминальные  способы уменьшения цены:

    а) «Кидалово» - получив товар, не платим, а исчезаем

    б) «Инсценировка кидолова» – то же самое, только не исчезаем, а придумываем отговорки

    Мошенничество

    А) «Полисимия» – обман партнёра с помощью устной договорённости без каких-либо документов или используется игра слов

    б) «Ценовое дезинформирование»

    Легитимные  способы:

    А) использование «момента» – предусматривает  использование временного неблагополучного положения партнёра, который использует дефицит денег 

    б) цивилизованные торги

    Психологические

    «опустить на землю» – приём уменьшения цены партнёра путём демонстрации явного преимущества

    цена  сегодня за цену завтра – сегодня  нам скидку, а завтра мы ему что-нибудь

    утопить в мелочах – цель найти в  товаре недостатки, скрытые дефекты

    стимулирование  ценовым позиционированием

    «осада  измором» - изматывание партнёра всевозможными  мелочами

    «твердолобое  руководство»

    «мерковка»

    «взять  за жилетку» – плачемся партнёру со своими проблемами

    «прессинг»  – грубое психологическое давление на партнёра

    «поменять местами» – стараемся, чтобы партнёр  вошёл в наше положение и скинул цену

Контрактная и договорная работа

    Виды  договоров:

    договор реализации – товар забирается контрагентом на реализацию на выгодных условиях, и  затем товар с агентом пропадают. На что обратить внимание: удалённость  фирмы агента; узкий круг известных  нам доверенных лиц фирмы; нечёткость сбытовой политики; отсутствие личных координат. Что предпринять: навести  справки о реальности фирмы, подтверждение  полномочий представителя, проверка истинности координат конторы, узнать координаты представителя, гарантии…

    договор подряда с авансовым платежом – предоставляем средства партнёру в виде аванса на приобретение материалов и выполнение работ, а партнёр  исчезает.

    Договор поставки НТП – одна сторона поручает другой выполнить определённый объём  работ к этому договору. Но данный договор подразумевает появление  отрицательного результата.

    Договор страхования – это искусственные  инсценировки страхового случая с целью  завладения страховки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

    Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://sergeev-sergey.narod.ru/start/glava.html

2. Рогов М.А.  Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2001.