Роль банков в рыночной экономике. 2

Министерство науки и  высшего образования Республики Казахстан

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

 

на тему: «Роль банков в рыночной экономике»

 

 

 

 

 

Студент группы

 

 

Научный руководитель:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Астана, 2012

СОДЕРЖАНИЕ


 

 

 

 
ВВЕДЕНИЕ


Казахстан признан страной  с рыночной экономикой как Европейским Союзом, так и США. В этих политических и экономических успехах большая заслуга принадлежит и банковскому сектору страны. И, как справедливо заметил президент Нурсултан Назарбаев в своем Послании народу Казахстана «Казахстан-2030»: «Казахская народная пословица гласит: «К быстро идущему пыль не пристает». Поэтому время нас рассудит, а дорогу осилит идущий»[1].

Вопросы развития банковской системы, ее устойчивости и ее роль в развитии конкурентоспособной экономики подтверждается и тем вниманием, которое уделяется данному вопросу Президентом Республики Казахстан Н.А.Назарбаев, который в Послании от 1 марта 2006 года «Стратегия вхождения Казахстана в число 50-ти наиболее конкурентоспособных стран мира. Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии», высказал свое беспокойство той ситуацией, которая сложилась в банковской сфере, и рекомендует «разрушить «скрытые» монополии, существующие в банковской сфере»[2]. Действительно, как известно, основу всей казахстанской банковской системы в настоящее время составляет олигополия трех коммерческих банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем» и АО «Народный банк Казахстана». Эти три банка настолько велики, что каждый из них по своему размеру сопоставим с остальными банками в стране вместе взятыми. Так, эти три банка располагают 58% банковских активов республики, 60% кредитов, 63% депозитов[3, c. 1]. Кроме «большой тройки» присутствует очень небольшое количество средних банков, несколько банков, являющихся расчетными институтами индустриальных компаний, совсем небольшие банки, которые сохранились с первой половины 90-х годов, государственных — 2 и с иностранным участием (включая дочерние банки и банки - нерезиденты Республики Казахстан) — 17. В этой связи можно ожидать наступления следующего этапа развития банковской системы, которые, по нашему мнению, будут связаны с либерализацией банковского законодательства, позволяющего создание новых банковских институтов, а также выход мощных международных финансовых институтов на казахстанских рынках. Данные изменения позволят создать конкурентоспособную банковскую систему, разрушить современную монополию трех банков, что в конечном счете, благотворительно повлияет на финансовый рынок в целом.

Современная банковская система - это сфера многообразных  традиционных и нетрадиционных услуг, оказываемых клиентам.

В течение последних лет банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, связанные, в первую очередь, с отходом от прежней идеологии в построении и ведении банковского дела в стране, определением новых задач для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. С учетом основных целей и задач экономики государства была пересмотрена и сама концепция организации отечественной банковской системы.


Нынешний этап экономического развития Казахстана вынуждает банки  диверсифицировать свою деятельность, осваивая новые разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно усиливается конкуренция внутри банковской системы, а также между банками и небанковскими институтами, представляющими страховые и пенсионные фонды, различные инвестиционные финансовые компании в области привлечения денежных средств населения, предоставления ему разнообразного спектра банковских продуктов и услуг. Как свидетельствует мировой опыт, выжить в этих нелегких условиях смогут только те банки, которые сумеют найти свой рыночный сегмент, приспособиться к запросам клиентов.

Новая банковская система  Казахстана, несмотря на небольшую историю существования, развивалась достаточно динамично, и в связи с этим представляется актуальным рассмотрение этапов развития банковской системы Казахстана и современную характеристику.

Коммерческие банки  — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Коммерческие банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Денежно-кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных элементов банковской деятельности и системы банков.

Цель курсовой работы: охарактеризовать сущность и виды коммерческих банков, а также их операции применительно к банковской системе Казахстана.

Учитывая проблему и  цель исследования, были сформулированы задачи, которые необходимо было решить в ходе работы:

- рассмотреть сущность  понятия коммерческого банка, его функции и операции;

- оценить место коммерческих  банков в банковской системе  республики,

- проанализировать тенденции  развития банковской системы  Казахстана;

- раскрыть проблемы коммерческих банков Казахстана и пути их решения.

Данная курсовой работа построена на основе теоретического и прикладного исследований.

Информационной базой  послужили аналитические и статистические материалы Правительства РК, Министерства финансов, Агентства по статистике, Национального банка, публикации в периодических научных изданиях, официальные материалы.

В качестве инструментария были выбраны методы логического, системного и сравнительного анализа.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Сущность и понятие банка

 

В советское время банки понимались как: 1) учреждение; 2) предприятие. Это видение банков сейчас устарело, т.к. учреждение ныне выполняет управленческие и пр. функции; предприятие по действующему гражданскому законодательству является уже не субъектом, а объектом права.

Ст. 1 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» содержит в себе легальное определение банка, как юридического лица, являющегося коммерческой организацией и правомочной осуществлять банковскую деятельность. Однако это определение не отображает всей сущности банка, его отграничение от других смежных институтов (кредитных товариществ, клиринговых организаций и прочих организаций, которые также осуществляют отдельные виды банковской деятельности).

Действительно, банкам должно быть присуще то, что отличает их от иных организаций.

Нами предлагается следующее  понятие банка.

Банк - это коммерческая организация, которая на основании лицензии вправе в совокупности привлекать вклады (депозиты), выдавать денежные займы, осуществлять платежи и переводы денег, выполнять другие банковские операции в отношении неограниченного круга лиц, а также совершать иные сделки, не противоречащие закону и уставным целям[4, c. 43-44].

Из этого определения  вытекают признаки банка:

  1. Банк - это коммерческая организация, т.е. организация, самостоятельно осуществляющая на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли.
  2. Эта организация создана именно для осуществления банковских операций.
  3. Банк осуществляет банковскую деятельность на основании лицензий.
  4. Операции банками осуществляются в отношении неограниченного круга лиц.
  5. Осуществление именно в совокупности трех функций: привлечение вкладов (депозитов), выдача займов в денежной форме и осуществление платежей и переводов денег.

Последний отличительный  признак был обоснован еще  М.М. Агарковым и нашел почти  единодушное одобрение в юридической  литературе (легальное определение  банка в российском законодательстве также применяет предложенный М.М. Агарковым принцип разграничения банков от иных финансовых институтов). Агарков М.М. указывал на характерные для банков функции: 1) собирание чужих средств; 2) оказание кредита и 3) содействие платежному обороту[5, c. 7-13].

Вместе с тем, современные  банки, разумеется, не ограничиваются совершением только указанных выше операций. Помимо прочего, современные банки представляют собой довольно влиятельные институты не только в сфере денежного оборота, но и в сфере оборота ценных бумаг. Банки являются также ведущими игроками на валютном рынке.

Многие современные банки проявляют  себя уже не только в качестве банка-заимодателя, банка-платежного агента, но и как  финансового консультанта и финансового  советника своих клиентов. Так, зачастую банки консультируют своих клиентов по финансовым вопросам, выступают экспертами и посредниками в части решения финансовых вопросов своих клиентов.

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые  отличают их от других органов. Группируя  основные операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

1. Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала;

2. Посредничество в кредите;

3. Проведение расчетов и платежей  в хозяйстве;

4. Создание платежных средств;

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6. Консультационное обслуживание  клиентов.

 Мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал – одна из  старейших функций банков. Аккумулируемые  банком свободные денежные средства  юридических и физических лиц, с одной стороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой – создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал[3, c.125].

Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между  владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совладение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей.

Основная часть расчетов между  предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать  или уничтожать деньги, то есть увеличивать  или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении[4, c.28].

Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении  заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В  данном случае общая денежная масса  в хозяйстве сокращается.

При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральными банками.

Коммерческие банки  выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции  и облигации. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на бирже.

Достаточная экономическая  осведомленность и возможность  контроля экономических ситуаций позволяют  банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения ; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг, и предоставляют другие консультационные услуги : от открытия счетов до рекомендации по совершению операций на денежном и товарном рынках[5, c.152].

В последнее время  коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, которая стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания. Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции , внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики.

Проведем анализ характеристик  услуг как товара, среди которых  можно выделить следующие, представленные на рисунке 1.

Рассмотрим подробнее  основные характеристики банковских услуг.

Неосязаемость означает то, что услуги, предоставляемые банком неосязаемы как материальный объект (как книга или телевизор, например), кроме того, нельзя оценить результат до оказания услуги.


 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Устойчивые характеристики банковских услуг как товара

 

Одной из задач банковского  маркетинга является необходимость  хотя бы ассоциативной «материализации» банковских услуг. Это может быть достигнуто, в частности, средствами создания банковского имиджа.

Невозможность хранения банковских услуг: их нельзя хранить как товар и использовать для последующей продажи. Банк не может создать услугу заранее (до ее предоставления) и отложить на склад до востребования.

Непостоянство качества банковских услуг связано с непостоянством характера работы банка, как организации в целом, с непостоянством характера работы сотрудников банка, осуществляющих производство банковских услуг, в частности. Изменчивость потребностей клиента как организации, под которую создаются банковские услуги, и изменчивость поведенческих характеристик сотрудников клиента, в частности, также являются источником непостоянства характеристик банковских услуг.

Неотделимость банковских услуг от источника их предоставления: создание и сбыт банковской продукции происходят одновременно. Неотделимость банковской услуги от банка означает, что услуги не существует вне последнего.

Учитывая вышесказанное, следует сделать вывод: услуги вообще и банковские услуги, в частности, являются гораздо более сложными по сравнению с товарами в обычном  понимании.

Банковские услуги можно подразделить на материальные и чистые.

Материальные услуги банков – это услуги, характеризующие функциональную роль кредитных организаций в системе денежно-кредитного обращения. Комплексный характер банковских услуг отражает универсальность деятельности банков, при этом имеется ввиду, что банки при оказании одной услуги одновременно оказывают своим клиентам еще ряд взаимосвязанных услуг.

К материальным услугам  коммерческих банков относятся: кредитные, операционные, инвестиционные, расчетные, факторинговые, лизинговые, трастовые и др.

Чистые услуги банка – это услуги, направленные на личности. К ним можно отнести: подготовку кадров, консультационные услуги, аналитические исследования, формирование норм этики банковских работников.

Можно выделить два вида особенностей банковских услуг: исключительность и характерность.

Оказывая услуги, банки  используют, в основном, заемные  средства, что накладывает на них  большую ответственность за выполнение обязательств перед клиентами –  вкладчиками. Банковские услуги (например, выдача кредита) носят индивидуализированный характер: процедура выдачи кредита сопряжена с согласованием многих особенностей, как банка, так и клиента. Индивидуальный характер диктует закрытость деталей банковских услуг для третьих лиц (за исключением органов, уполномоченных законодательством на доступ к подобной информации). Выполнение таких услуг нуждается в дополнительной информации о клиентах, позволяющей оценить их состоятельность как клиентов-заемщиков.

Деятельность коммерческого  банка – это обслуживание большого количества клиентов, различающихся многочисленными параметрами. Банк работает с деньгами, поэтому весьма важно отслеживание и соответствующая оптимизация прихода и ухода финансовых средств из коммерческого банка.

Исключительными особенностями банковских услуг являются:

  • функциональная роль в обеспечении экономики платежными средствами;
  • регулирование количества денег в обращении;
  • поддержание функционирования института денег (работа с деньгами, разделение операций на активные и пассивные).

Характерные особенности  банковских услуг:

  • использование заемных средств;
  • индивидуализированный характер;
  • закрытость для третьих лиц;
  • жесткое государственное регулирование;
  • поддержание существования общественного института;
  • зависимость от различных видов клиентов (в том числе зависимость от доверия клиентов);
  • связь с банковскими и клиентскими рисками;
  • относительно большая протяженность услуг во времени;
  • информационная емкость.

Коммерческие банки  могут осуществлять комплекс разнообразных  операций (рисунок 2). Рассмотрим более подробно характер совершаемых коммерческими банками операций. Основные из них следующие:

- привлечение вкладов  (депозитов) и предоставление  кредитов по соглашению с заемщиками;

- ведение счетов клиентов  и банков-корреспондентов;

- осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;

- финансирование капитальных  вложений по поручению владельцев  или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

- кассовое обслуживание  клиентов и банков-корреспондентов;

- выпуск платежных  документов и иных ценных бумаг  (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и др.);

Рисунок 2 -  Структура банковских операций

- покупка, продажа  и хранение платежных документов  и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

- выдача поручительств, гарантий и прочих обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

- покупка  у организаций и граждан и  продажа им иностранной валюты;

- покупка и продажа в Казахстане и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;

- привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

- доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

- осуществление других операций в соответствии с лицензией центрбанка.

Есть и  еще одна неотъемлемая функция коммерческих банков. Они обязаны выполнять операции по кассовому исполнению бюджета по поручению Нацбанка РК. Следует иметь в виду, что отношения между банками и клиентами носят договорной характер.

Клиенты в настоящее время самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного и кассового обслуживания, могут обслуживаться по всем видам банковских операций в одном или нескольких банках. Это принципиальное положение восстановило практику 20-х годов.

Все перечисленные  операции могут производиться как  в тенге, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.

1.2 Виды банков

 

При всем единстве сущности банка на практике функционирует  множество их видов.

Различают прежде всего  эмиссионные и коммерческие банки.

Выделим критерии, по которым  можно во всем многообразии коммерческих банков выделить отдельные их типы.

По характеру выполняемых  операций различаются универсальные  и специализированные банки. К универсальным  банкам принято относить те из них, которые способны «из одних рук» выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность, однако, имеет и другие оттенки. «Универсальность» означает тип деятельности, не ограниченной:

- по отраслям народного  хозяйства;

- по составу обслуживаемой клиентуры;

- количественно;

- по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием  какой-либо отрасли (подотрасли) народного  хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).

Еще более заметно  универсальный тип банка сказывается  в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых  универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий. К примеру, ряд американских коммерческих банков, будучи специализированными, в соответствии с банковским законодательством не может выполнять данные операции. Универсальные банки Европейских стран, напротив, могут выполнять такие операции.

Деятельность универсальных  банков не замыкается каким-либо одним  регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том числе  за рубежом. Деятельность специализированного  банка, напротив, носит зачастую локальный характер.

В современных банковских структурах порой трудно различить  тип универсального и специализированного  банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы  за рубежом, предоставляют сотни услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

По типу собственности  банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

В условиях переходного  периода государственная форма  собственности на банки сохраняет  свое значение. Правда, не в таких  масштабах, как при распределительной  системе хозяйствования, когда только государство обладало монопольным правом на создание банка, однако и в современных условиях в ряде банков государство сохраняет свою определенную долю в капитале банков.

Государственная собственность  присутствует в банковском хозяйстве  и в других модифицированных формах. Банки, к примеру, могут быть созданы на государственной основе. В международной практике банки являются полноправными уполномоченными государства (ими могут быть и акционерные банки) по финансированию государственных программ развития экономики. Акционерами коммерческого банка могут быть также государственные предприятия, в связи с чем данная форма собственности может реально присутствовать в капиталах коммерческих банков.

В условиях экономического кризиса и расстройства банковской системы государство стремится  к усилению своего влияния на банки. Государственное регулирование ведет не только к жесткой денежно-кредитной политике, повышению нормативов резервирования, ликвидности, но и к образованию специальных кредитных институтов с преобладанием государственной собственности в банковском капитале. Такие банки в мировой практике часто называют банками развития. Типичным примером такого банка в России является проект создания Банка развития России, через который государство получает возможность осуществить целевое «точечное» инвестирование в производственный сектор экономики.

В условиях рыночного  хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (по международной  терминологии ее часто называют частной  формой, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица).

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки.

В некоторых странах  заметную долю в общем числе кредитных  учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды.