Роль банковской системы в экономике России

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ  КООПЕРАЦИИ»

КАЗАНСКИЙ КООПЕРАТИВНЫЙ  ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

Кафедра «Экономика и  управление на предприятии»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Макроэкономика»

на тему: Роль банковской системы в экономике России

Выполнила студентка

1  курса  гр. 1132 специальности 

080100.62 «Бухгалтерский  учет, анализ и аудит»

Улемская К.В.

Руководитель: к.э.н., доцент

Игнатьев В.Г.

Казань 2012 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 

Банки – древнее экономическое  изобретение, которое возникло в  глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании таких услуг, как: хранение сбережений и предоставление кредитов. Со временем банки освоили деятельность, которая связана с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом.

В современной экономике  развитие банковской системы является важной предпосылкой для устойчивого  экономического роста. Не зря её часто  называют кровеносной системой экономики. Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. Согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» банковская система включает в себя Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Российская банковская система является двухуровневой. Понятие «банковская система» является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов. Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. В случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эффекта домино». Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Учитывая относительную непродолжительность процесса становления банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом. Исходя из этих основных свойств,  рассмотрим особенности российской банковской системы.

Актуальность данной темы обуславливается тем, что интенсивное  развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации  плановой экономики в рыночную. За сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система.

Цель курсовой работы – проанализировать банковскую систему  и деятельность Центрального банка  в период кризиса.

Объектом исследования выступает банковская система Российской Федерации.

Исходя из цели, в курсовой работе были поставлены следующие задачи:

- проследить историю  развития банков;

- рассмотреть сущность  и основные тенденции, формирования  современной банковской системы  России;

- выявить условия функционирования центрального и коммерческих банков;

- рассмотреть принципы  денежно-кредитной политики;

- проследить динамику  банковской системы, по данным  ставки рефинансирования и нормам  банковских резервов за 2002-2010 год.

Я считаю, что это всё  очень интересно и в этом есть суть. Банк говорит о многом в нашей настоящей жизни. И кредиты в том числе. Думаю стоит вчитаться в эту курсовую, узнать подробности и быть в курсе всех новых событий о банковских делах и банковской системе. Если очень заинтерисуетесь этой курсовой, то можете воспользоваться списком литературы, найти книги и почитать их самим. Там написано всё в подробностях, о каждой мелочи и всё о банках, кредитах, их функциях и так далее, и тому подобное. Также можете подвести свой итог и записать в комментарий. Мне будет очень интересно узнать ваше мнение о моей выполненной работе. Кстати, ещё вы можете воспользоваться ссылками, которые тоже есть в списке литературы. В интернете есть очень много информации о банках, но свои думы тоже можно выразить и записать в эту курсовую, чтобы учитель вчитался и просмотрел моё мнение, мои выводы и результаты этой темы. Хочу пожелать вам приятного чтения и понятия моей темы душевно. Ваша Улемская Ксения Викторовна. Ты сказал бы лучше сразу, предупреждал бы заранее, чтобы я не надеялась и не ждала — это мучительно. Это как хозяин оставил свою киску дома одну без присмотра и уехал на работу. Он настолько сильно занят своей работой, что даже до сих пор не может приехать домой и, наконец таки, накормить свою киску, погладить её, поиграть с ней, чтобы киска поняла, что она не одинока и всегда может приласкаться в ответ, и пригреться на руках своего любимого хозяина. Саша Савинов это как-будто Дима, и он такой милый, так ласково со мной разговаривал, такой нежный был со мной, прям слов нет. Короче, это всё баловство, билеберда, глупость и бред полнейший. Не парьтесь, прорвёмся, всё будет хорошо и просто замечательно, я в этом уверена целиком и полностью. Всем удачных сдач экзаменов, курсовых и зачётов. Новости этой темы можно поискать в интернете о банке РФ и так далее, вообщем вариантов много, но лучше придумывать всё самим.

1. Банковская система  России.

1.1  Что такое банк?

Как кажется нам на первый взгляд, вопрос о том, что  такое банк, не так уж прост. Банк – это особый вид предприятия, организующие движение ссудного капитала и получающий прибыль от своих операций, выраженной в разнице в процентных платежах по вкладам и кредитам. В обиходе банк — это хранилище денег. Вместе с тем данное  толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще больше запутывает само терминологическое значение слова банк («банко» — скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения. Банк ― это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
2. размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3. открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций.

Кредит — это отношение  между кредитором и заемщиком  по поводу возвратного движения ссуженной  стоимости. Отсюда следует, что в кредитных отношениях кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк —  это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит — это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк — следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом.

Как отмечалось, банки  занимались не только кредитованием, но и целым рядом других видов  деятельности. По своей природе банки  связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в целом можно определить как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. Такова теория вопроса, которая поможет понять, чем является банк на практике. [2, с. 38]

1.2  Возникновение банков.

1.2.1 Храмы и храмовое хозяйство  как основной источник и организатор денежного хозяйства.

Для периода зарождения первых государств на Древнем Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов  потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной  сохранностью в течение длительного  времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые  сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового  хозяйства основывалась на доверии, как со стороны государства, так  и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег. 

В качестве всеобщего  эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото). Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, т.е. большую стоимость при малом объеме, редкость и устойчивость к внешней среде.

Развитие денежных операций храмового хозяйства государств Древнего Востока находилось под влиянием зарождающихся товарных отношений и создаваемых институтов государственной власти. Денежные операции учитывались в натуральном измерении, через прямой обмен. Например, в Древнем Египте до XV в. до н.э. не было даже слова, обозначавшего понятие «торговец». Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь прибегать к прямому обмену товарами, к использованию товарных денег.

Храмы, выполняя основные денежные операции (сохранные, кассовые, учетные, расчетные, обменные), в условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяйства) были единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота), при высоком качестве их предложения. Государства были крайне заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел форму дарений.

Таким образом, храмы  производили основные денежные операции, способствовали зарождению кредитных операций, осуществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот.

Храмы имели широкие  возможности, обусловленные общественным и государственным доверием, накоплением  материальных богатств различного происхождения. В средневековой Европе место за алтарем каждой церкви постоянно являлось хранилищем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожанин или крестьянин. Сложившиеся обычаи строго соблюдались в течение многих веков. Могуществом своих монастырей славился орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение денежных средств. В XIV в. н.э. орден насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть которых занималась денежными операциями.

1.2.2 Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм.

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуществлению  денежных операций древние государства  начали проводить с VII в. до н.э. самостоятельную  чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и устойчивый характер. Денежный оборот создает основу для дальнейшей разработки различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборотов.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII-V в. до н.э.) славились разнообразием выполняемых ими операций: комиссионные операции по купле-продаже; выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов; участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика; посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов и сделок. Торговые дома осуществляли коммерческие операции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций. Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной операцией подобных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах. Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность в основном выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Таким образом, развитие рабства и закрепление за рабами денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию стали основой зарождения банков.

1.2.3 Особенности зарождения  банков на Руси.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с  немецкими городами определились основные центры денежных операций – Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения. Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций. Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства – простые векселя. По основному правовому документу - Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного дела. Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.

В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.

1.3 Развитие банков.

1.3.1 Внешние факторы закрепления устойчивой деятельности банков.

В течение XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения  положения банков и банковского  дела в Европе. Благодаря образованию  мирового товарного рынка в ходе великих географических открытий XV-XVI вв.. усилению национальных интересов и экономических притязаний отдельных европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственных возможностей, интернационализации финансовых связей, обострению рискованности предпринимательской деятельности банковское дело неизбежно должно было соединиться с общим процессом глобализации мирохозяйственных отношений. Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке собственных национальных государств, а позднее - и без нее по мере концентрации и централизации денежного капитала. Основные функции банков (привлечение временно свободных денежных средств и их накопление; кредитование ремесел, промыслов, государств, частных лиц; осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве) получили свое развитие в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.

1.3.2 Внутренние факторы закрепления устойчивой деятельности банков.

В России банковское дело развивалось как государственное, и частных эмиссионных банков не было. Созданный в 1860 г. Государственный банк выступал в качестве комиссионера казны, охватывающей эмиссию кредитных билетов. Госбанк лишь производил обмен кредитных билетов: ветхих - на новые, крупных - на мелкие и размен на монету, а также прием монеты и слитков из золота и серебра с выдачей за них кредитных билетов. Законодательство сводило на нет его эмиссионные функции. Министр финансов являлся «непосредственным главным начальником банка» с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка.

С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более становится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты выпускаются в  строго ограниченном размере. В 1897 г. монопольное  право эмиссии кредитных билетов устанавливается окончательно.

1.3.3 Формирование депозитной основы  устойчивой деятельности банков.

Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота в ходе промышленной революции, охватившей европейские страны на протяжении XVIII-XIX вв. не могли обеспечить денежные требования с помощью банкнотной эмиссии. Для развития банков ведущей становилась депозитная операция. Результатом депозитных операций банков стало появление нового вида кредитных денег (депозитных).

1.3.4 Зарождение финансовых рынков и усиление позиций центральных банков.

В России государственные  банки (Медный, Вспомогательный для  дворянства, Ассигнационный и др.) на протяжении длительного периода  занимались долгосрочным кредитованием (с 30-х гг. XVIII в.). Появление коммерческих банков началось с 60-х гг. XIX в. К 1914 г. было создано более 50 банков, количество их отделений возросло с 40 до 822. Распространенными становятся ссуды под ценные бумаги. Со стороны других кредитных учреждений (обществ взаимного кредита, городских банков, кредитной кооперации) ощущалась постоянная конкуренция.

Небольшое количество коммерческих банков объяснялось политикой государства (финансовая поддержка крупных банков, жесткое регулирование акционерного учредительства).

Особое значение имела собственно кредитная деятельность Государственного банка. В разрез с уставом, по которому основными учетно-ссудными операциями являлись учет векселей, срочных правительственных и общественных процентных бумаг, иностранных тратт и ссуд под товары и ценные бумаги. Госбанк предоставлял долгосрочные кредиты и осуществлял прием в залог недвижимого имущества заемщиков по векселям. Развитие получили неуставные ссуды, т.е. операции, производимые по специальной докладной министра финансов и с разрешения императора. По назначению, размерам и сроку они противоречили уставу.

Далее важным направлением становится развитие промышленного  кредита (ссуды под простые векселя, под залог недвижимого имущества, различного рода инвентарь). Тесная подчиненность  Министерству финансов в качестве его вспомогательного учреждения не способствовала развитию краткосрочного кредита.

Для ускорения роста  капитализации российских банков, необходимо, чтобы создавались условия для  наиболее эффективного использования  прибыли, получаемой банком. Поэтому стимулирующей мерой для этого стало бы изъятие из налогооблагаемой базы прибыли, идущей на капитализацию, аналогичная льгота могла бы быть предоставлена и инвесторам, вкладывающим средства в банковский бизнес. [10, с. 38]

Для формирования позитивного имиджа банка необходимо иметь солидных партнеров, стабильность в деятельности, использование новых банковских технологий и привлечение высококвалифицированного персонала. [11, с. 38]

В советское время (с 20-х  по 80-е гг. XX в.) Госбанк был превращен в орган краткосрочного кредитования народного хозяйства: коммерческий кредит был заменен прямым банковским, а система коммерческих банков - системой государственных специализированных банков.

1.3.5 Упрочение тенденции  специализации и универсализации банковской деятельности.

В Советском Союзе  с 30-х по 80-е гг. XX в. государством создавалась и совершенствовалась система специализированных банков. В конце отмеченного периода  она состояла из Внешторгбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Стройбанка и Сбербанка. Каждый из них представлял собой сложную централизованную систему с разветвленной сетью учреждений. Государством проводились реорганизации принятой специализации (расширение сети отделений и контор, разграничение круга клиентов и т. д.).

За счет большой сети Госбанка (185 контор и 4274 отделения) спецбанки в 80-е гг. расширили свою сеть, причем прикрепление осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данном отделении. С конца десятилетия значительная часть государственных специализированных банков и их отделений была преобразована в коммерческие банки и их филиалы. Благодаря принятым в 1990 г. союзному и российскому законам о банках и банковской деятельности система коммерческих банков стала постепенно развиваться. [2, с. 38]

1.4 Формирование современной  банковской системы России.

Во-первых, сущность банка  раскрывается при выполнении им следующих  функций: аккумуляция свободных  средств, посредничество в кредите, выпуск кредитных орудий обращения  и посредническая функция. Во-вторых, банковская система — это совокупность денежно-кредитных отношений, их методов и форм, осуществляемых кредитно-банковскими институтами, которые создают и представляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности. В структурном плане понимают так: в банковскую систему включают все экономические организации, которые всегда выполняют либо все, либо отдельные банковские операции (сделки), т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только зарегистрированные в ЦБ), а в качестве её условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации. [1, с. 38]

Рис. 1 Банковская система

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов. Например, степень развитости товарно-денежных отношений, денежного обращения и торговли определяют масштабы банковской деятельности. На развитие банков оказывает влияние развитие национальных рынков международной торговли.

Общественный и экономический  порядок затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, если отдается приоритет распределению  продукции, а не обмену, если вводится обязательное изъятие продуктов, то банки не получают импульсов для развития.

Особенности построения современной банковской системы  России можно рассмотреть в нескольких этапах:

1. Первый этап реформирования банковской системы отличается быстрым ростом численности кредитных учреждений. В конце 80-х гг. были найдены правильные пути быстрейшей реорганизации банковского дела, но в 1988-1995 гг. перестройка деятельности банков была обеспечена в основном в организационной части. Коренное же изменение качественных параметров работы банков, их отношений с предприятиями, организациями, учреждениями и населением еще не произошло и находится лишь в начальной стадии становления. Это обстоятельство в сочетании с инфляцией, кризисом системы платежей и другими факторами поставило под вопрос возможность функционирования большинства банков. В августа-сентябре 1998 г. прекратили свое существование ряд мелких и отдельных крупных банков.

В 1995-1998 гг. свое существование  прекратили больше банков, чем было создано новых. За 1996-1998 гг. было отозвано более 1000 банковских лицензий.

2. Общая численность  банков в России в расчете  на 100 тыс. человек еще недостаточна. Особенно мало их в сельской  местности и в отдаленных районах.  Кроме того, некоторые виды банков  практически отсутствуют. Ипотечные и муниципальные банки только начинают зарождаться. Недостаточна специализация банков, особенно функциональная. Практически нет инвестиционных, клиринговых банков, поскольку для них отсутствует правовая база.

3. Законодательные основы  функционирования современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов «О Центральном банке РФ» (который дал подробное описание функций главного банка страны, наделил ЦБ правом издания нормативных актов, обязательных для исполнения всех юридических и физических лиц и органов государственной власти) и «О банках и банковской деятельности». В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной Думой в новой редакции. В Законе о ЦБ были усовершенствованы инструменты денежно-кредитной политики, развит принцип независимости и записано, что никакие государственные органы не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его функций.

В новой редакции «Закона  о банках и банковской деятельности»  прослеживаются три основных принципа: либерализация ведения банковской деятельности, усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы, приближение положений закона к нормам прямого действия. Закон впервые в российском банковском законодательстве определил перечень и существо банковских операций, для которых потребуется лицензия ЦБ РФ и которые могут осуществлять только особым образом зарегистрированные «кредитные организации». Закон внес определенную ясность в регулирование деятельности банков на рынке ценных бумаг, обусловил изменения в порядке регистрации банков и ужесточил требования к сохранению банковской тайны.

27 декабря 2003г был  принят важный для дальнейшего  развития банковской практики  закон, как Федеральный закон  «Об обязательном страховании  банковских вкладов граждан», а  Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций» вступил в силу в марте 1999 г.

Таким образом, современная  практика развития банковской системы, ранее названные и прочие причины  предопределили необходимость дальнейшего  совершенствования функционирования банковской системы России, в частности, создания научной концепции стратегии развития банковской системы. [2, с. 38]

Банковская система  входит в состав кредитной системы, которая включает в себя также  парабанковскую систему.

Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, которые ориентированы на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры. Например: ломбарды, негосударственные пенсионные фонды, факторинговые и лизинговые фирмы. Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, которые выдают ссуды под залог движимого имущества, включая драгоценные металлы и камни. [3, с. 38]

Проблема в развитии банковской системы – недоверие  российских граждан банкам и нежелание первых иметь какие-либо дела с последними. В сравнении с другими странами, Россия имеет одну из самых высоких ставок по кредиту (12,23%), у наиболее развитых и динамично развивающихся стран она не переваливает часто и порога 6%. [9, с. 38] Тут уже свободного места не осталось, чтобы что-то писать ещё о роли этой банковской системы в нашей России. Я считаю, что этого достаточно для сдачи курсовой работы нашему преподавателю по макроэкономике. Чё-то надоело уже всё это переделывать несколько раз. Разве можно писать так много своими словами? А вот ещё есть место, которое я искала всего лишь для того, чтобы прибавились какие-то жалкие проценты. Учитывая даже прошедший мировой финансовый кризис, по мнению экспертов, кредитные условия в системе стали более устойчивыми, сама система восстанавливается быстрыми темпами. Отметим наиболее вероятные пути развития РБС в будущем. Статус бухгалтера вырос по присвоению знаний от других специалистов, во многих промышленно-развитых странах бухгалтеры являются основными экспертами в профессии, приобрели опыт в разных областях. Бухгалтеры заменили юристов и инженеров, как специалисты. Они стали старшими советниками директоров больших фирм. В более поздние времена бухгалтер постепенно брал на себя ответственность за использование бизнес-компьютерных систем и такие  новые направления управленческого профессионализма, как операционные исследования, корпоративное планирование, налоговое планирование, прослушивание и тому подобное. Можно постараться сделать всё на отлично, но не всегда ведь получается и поэтому приходиться проявлять интерес во всём. Я думаю, что банковская система ни такая уж и сложная, просто её нужно изучить и всё будет понятно. Многого для этого знать не нужно, только самые важные моменты в экономике России.