Роль и развитие кредитной системы в современных условиях

2

Содержание

Введение

Глава 1. Сущность и понятие кредитной системы

1.1. Кредитные отношения в России

1.2.Структура кредитной системы

Глава 2. Место и роль Центрального банка в кредитной системе

2.1. Понятие Центрального банка РФ его основные функции

2.2.Коммерческий банк. Его роль в кредитной системе.

Глава 3.Роль  и развитие кредитной системы  в современных условиях

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Данная работа посвящена общим аспектам функционирования кредитной системы в рыночной экономике и ее отличительным особенностям в России и роли центрального и коммерческого банка.

Экономические кризисы, глубина и масштабность которых различны в разных странах, одинаково тяжело отражаются на их финансовой и денежно-кредитной сферах. Поэтому нормализация финансов и стабилизация денежного обращения всегда рассматривается как первоочередные условия преодоления кризисного состояния экономики. Сегодня эта задача стоит перед российской экономикой особенно остро.

Актуальность темы. Сегодня проблема денежного обращения часто обсуждается на страницах печати, является объектом острой парламентской критики, ей уделяется значительная часть программ по оздоровлению  экономики. Чрезвычайный разброс мнений и множество точек зрения предопределяется  прежде всего сравнительно не столь глубоким уровнем научных разработок отечественных ученых в этой области.. Отсюда непоследовательность и противоречивость в наших действиях, которые часто приводят к совершенно неожиданным, даже противоположным последствиям. Все это свидетельствует об особой роли  кредитной политики в процессе  развития нашей экономики, т.е. об актуальности выбранной  для изучения темы

Разработанность темы. В процессе подготовки  работы были использованы учебники и учебные пособия отечественных и зарубежных экономистов, а также многочисленные  публикации в специальных журналах.

Цель данной работы – рассмотрение понятия кредитной системы и места и роли в ней центрального и коммерческого банка.

Реализация поставленной цели подразумевает анализ как официальных документов и нормативных актов, регламентирующих функционирование денежно-кредитной системы, так и учебной и общеэкономической литературы. Следует отметить, что указанные вопросы хорошо освещены в финансовой периодике,  учебниках, монографиях.

В соответствии с целью основными задачами данной курсовой работы являются:

- рассмотрение структуры и основы кредитной системы России;

- определение роли центрального и коммерческого банка в кредитной системе России.

В курсовой содержится:

1.Cорок две страницы;     4.Один рисунок.

2.Одна схема;                    5. 25 источников литературы.

3. Семь таблиц;

              Глава              1. Сущность и понятие кредитной системы

1.1. Кредитные отношения в России

В дореволюционной России существовала разветвленная банков­ская система, в которую входили: Государственный банк («банк бан­ков»), акционерные коммерческие банки, общества взаимного креди­та, городские общественные банки, банки ипотечного кредита и дру­гие  кредитные учреждения  (в том числе кредитная кооперация: ссудно-сберегательные кассы и кредитные товарищества). Налицо были регулируемые кредитные отношения. В то же время кредитное дело не было монополией государства, и негосударственные кредит­ные учреждения, входя в сферу государственного регулирования, об­ладали значительной самостоятельностью. Сохранялось и коммерче­ское кредитование (непосредственные отношения кредитора и заем­щика). Таким образом, существовали кредитные отношения третьего типа - диалектический синтез регулируемых кредитных отношений с элементами предшествующих форм.[1]

Одним из первых шагов Советской власти была национализация акционерных коммерческих банков. 27 декабря 1917 г. был издан дек­рет о национализации банков, банковское дело стало государствен­ной монополией. Тем самым были практически ликвидированы эле­менты кредитных отношений второго типа. Но если в тот период сверхцентрализация в кредитных отношениях была вызвана чрезвы­чайными обстоятельствами переходного периода от капитализма к социализму, то в дальнейшем она не только не была ослаблена, а даже и усилилась.

В период кредитной реформы 1930-1932 гг. был упразднен ком­мерческий кредит и осуществлен повсеместный переход к прямому банковскому кредитованию. Так были ликвидированы элементы кре­дитных отношений первого типа. Таким образом, кредитный меха­низм в нашей стране оказался сведен к одному элементу вместо трех - к механизму централизованного регулирования кредитных от­ношений. Именно это и явилось одной из важнейших причин нару­шения принципов кредитования, неэффективного функционирова­ния кредитного механизма, постепенного падения активной роли кредита в экономике.

Конкуренция в этих условиях отсутствовала, присутствовало же «банковское крепостное право», при котором каждое предприятие за­конодательно прикреплялось к конкретному банку.

С 1988 г. началось создание коммерческих банков (первый ком­мерческий банк был зарегистрирован Госбанком СССР в августе 1988 г.), и на сегодняшний день в России уже сформирована двух­уровневая банковская система, постепенно наполняется рынок фи­нансовых услуг, начинают развиваться элементы конкуренции между финансово-кредитными институтами.

Среди характерных черт, присущих банковскому сектору россий­ской экономики на сегодняшний день, можно выделить следующие:

1)  достаточно большое число кредитных институтов. В первые 5-6 лет функционирования рыночной банковской системы наблюдался исключительно интенсивный рост числа коммерческих банков и прочих институтов банковского рынка. Так, на начало 1994 г. в России было создано более 2 тыс. коммерческих банков, а на начало 1995 г. - уже свыше 2,5 тыс. С нарастанием кризисных явлений в финансово-кредитной сфере число учреждений начало уменьшаться. Сейчас темпы этого процесса замедлились, но тем не менее число кредитных организаций уменьшилось с 1349 на 1 января 2000 г. до 1325 на 1 сентября 2000 г., или на 1,8%. Число действующих филиалов банков сократилось за тот же период с 3923 до 3846, или на 2,0%;

2)  концентрация активов у крупнейших банков. По состоянию на 1 июля 2000 г. на 50 крупнейших по активам банков приходилось 76,5% (на 1 января 2000 г. - 76,6%) совокупных активов банковской системы, 79,5% от общего объема кредитов предприятиям и организациям (81,1% на 1 января 2000 г.) при 66,4% (на 1 января 2000 г. - 65,6%) от общей суммы средств, привлеченных указанными банками от предприятий и организаций. Особое место занимает Сбербанк РФ, доля которого в совокупных активах действующих кредитных организаций на 1 июля 2000 г. составила 26,2%, в общем объеме вкладов населения 76,3%, в общем объеме вложений в государственные ценные бумаги в национальной валюте 61,1%, в остатках на расчетных и текущих счетах клиентов 17,1%;

3)  неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка. На 1 сентября 2000 г. из 1325 действующих кредитных институтов 588 (или 44,4% от общего числа) находилось в Москве. Для сравнения отметим, что в Санкт-Петербурге, который в плане развития финансовой инфраструктуры идет вслед за столицей, на тот же момент действовало «всего» 42 банка. Очень мало банков работает в сельской местности, в дальних районах. Обслуживанием организаций и населения там занимаются в основном филиалы Сбербанка РФ;

4) внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организа­ций (небанков). Причинами этого являются достаточно высокая при­быльность банковской деятельности, а также невысокий уровень об­служивания клиентов (в осуществлении расчетов, операций с ценны­ми бумагами, оказании трастовых услуг и др.). Особенно активно этот процесс шел в середине 90-х годов, чему способствовали высокий уровень инфляции, развертывание рынка ценных бумаг на волне при­ватизации государственной собственности и неотработанность законодательства в финансовой сфере. Однако и сегодня небанковские учреждения - инвестиционные институты, страховые компании, расчетно-клиринговые организации и т.д. - играют заметную роль в предоставлении финансовых услуг физическим и юридическим лицам;

5) локальный характер банковских рынков. Поскольку для боль­шинства банков (особенно в провинции) характерна ярко выражен­ная региональная ориентация и они не имеют развитой филиальной сети в «чужих» регионах, конкуренция на каждом отдельно взятом региональном (городском, областном, краевом и т.п.) рынке развора­чивается почти исключительно между местными банками. Тем самым банковский рынок страны оказывается разбит на множество относи­тельно обособленных локальных рынков.

1.2.Структура кредитной системы

Современная кредитная система представляет собой результат длительного исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям развития рыночной экономики. С институциональной точки зрения кредитная система представляет собой комплекс финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики.[2]

Современная кредитная система имеет две стороны:  одна ее сторона – совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, вторая ее сторона – совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства  и предоставляющие их в ссуду. Безусловно, кредитная система – понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.[3]

В современной кредитной системе выделяются три основных звена: 1. Центральный банк, государственные или негосударственные банки. 2. Банковский сектор: коммерческие банки; сберегательные банки; инвестиционные банки; ипотечные банки; специализированные торговые банки. 3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании; финансовые компании; страховые компании; негосударственные пенсионные фонды; благотворительные фонды; ссудно-сберегательные ассоциации; кредитные союзы.

Ключевым элементом кредитной системы любого развитого государ­ства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего госу­дарственного регулирования экономики. Поэтому эффективная дея­тельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

Современная кредитная система есть совокупность различных кредитно-финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуется сущность и функции кредита.

Основными функциями кредитной системы являются:

1.       Денежно-хозяйственные, осуществляемые кредитными институтами;

2.       Регулирующие, осуществляемые Центральным банком, ведомствами по надзору;

3.       Регламентирующие, реализуемые Центральным банком.

Обычно полагают, что денежно-хозяйственные функции оказывают самое непосредственное влияние на рационализацию хозяйственного процесса, а регулирующие и регламентирующие - косвенно нацелены на то, чтобы предотвратить возможные препятствия на пути реализации денежно-хозяйственных функций  в виде услуг и трансформационной деятельности.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой:

во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного  капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран. Однако в США данный показатель несколько ниже, чем в других промышленно развитых странах. Это объясняется прежде всего тем, что на процессы накопления денежного капитала в США влияли такие факторы, как частые колебания конъюнктуры, высокая доля военных затрат в национальном доходе и бюджете,  падение покупательной способности денег, большой удельный вес инвестиций в непроизводственную смету, устойчивость рынка ценных бумаг до конца 60-х годов.

Кредит занимает важное место в разрешении  проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Международные  условия воспроизводства также в большой мере формируются в связи с развитием кредитных отношений в различных формах и с деятельностью банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту международной торговли, который, в свою очередь, подталкивал производство.

Кредитно-денежные кризисы, которые обычно сопровождают циклические экономические кризисы и значительно их усиливают, были слабо выражены до конца 70-х начала  80-х годов. Их наиболее острые формы - натиск вкладчиков на банки, массовое востребование ссуд, банкротство банков -  до указанного времени фактически отсутствовали. Это объяснялось многими глубокими изменениями в экономике, в частности, увеличением эластичности кредитно-денежной системы в условиях отсутствия золотого стандарта, изменениями в структуре кредитных учреждений и рынка ссудных капиталов, государственно-монополистическим регулированием.[4]

Вместе с тем кредитная система в послевоенный период во многом способствовала усилению социальной и имущественной пропасти между различными слоями общества. Более конкретно указать на следующие факторы. Акционерное дело, представляющее собой своеобразную форму кредитного дела, было в течение последних двух десятилетий источником  колоссального роста личных состояний наиболее богатых людей общества. Вместе с тем аккумуляция кредитной системы сбережений трудящихся  приковывала их к существующей капиталистической системе и поэтому часто служила орудием дополнительной финансовой эксплуатации. Последняя становилась особо очевидной и эффективной в связи с инфляцией, которая непрерывно обесценивала сбережения по их реальной покупательной способности, особенно в 70-е годы.

Хотя кредитная система не переживала в послевоенный период острых «традиционных» кризисов, как в 1929-1933 гг., кредитная экспансия банков, рост кредитной надстройки, разбухание ипотечного и потребительского кредитов требовали срочных мер государственного вмешательства для предотвращения кризиса в кредитной сфере, который был тесно связан с кризисом международной валютной системы.

Процессы концентрации  в сфере банков, во многом определяющие развитие кредитной системы, имеют в послевоенный период ряд важных особенностей. Значительные изменения происходят также в операциях банков  и , в частности, в формах их связей с промышленностью. Характерно сочетание функций, и специализация, т.е. выделения особых видов кредитно-финансовых учреждений со  своими специфическими функциями.

Однако падение удельного веса коммерческих банков не означает снижение их роли в экономике. Они продолжают выполнять важнейшие функции кредитной системы: расчетные операции, депозитно-чековую эмиссию, краткосрочное и среднесрочное финансирование, а также определенную часть долгосрочного финансирования.

Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике по двум основным направлениям: предоставление ссудного денежного капитала и денежных сбережений населения, владение фиктивным капиталом. Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные денежные капиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким образом, развитие кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения, перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центрального банка и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Кредитная система может быть охарактеризована с двух сторон. Во-первых, как совокупность заемно-долговых отношений в хозяйстве, осуществляемых в определенных формах и с использованием различных методов; во-вторых, как совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.[5]

Первая трактовка показывает использование кредита во всех сферах экономики и касается не только учреждений кредитно-финансовой системы, но и всех активных экономических субъектов, включая государство, население, предприятия реального сектора, а также научные, общественные и другие структуры. В связи с этим можно первую трактовку кредитной системы именовать функциональной, а вторую - институциональной или организационной.

Кредитная система в функциональном аспекте включает разнообразные формы или виды кредитов, способы их осуществления, а также правовую основу организации кредитных взаимоотношений в обществе.

Как уже было отмечено выше, кредитная система в институциональном или организационном аспекте представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру, а также правовую основу для осуществления их деятельности и взаимодействия.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры и правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно - расчетных отношений.

Структура кредитной системы делится на две разновидности кредитно-финансовых учреждений, которые также могут быть представлены как некоторые самостоятельные системы: банковская и небанковские кредитные учреждения.[6]

Первая из них представлена банками и другими учреждениями банковского типа, вторая - специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами. Состав учреждений, входящих в кредитную систему, изображен на рис. 1.

Ядро всей кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный банк. Но прямое и непосредственное    регулирование,    контрольные    и    надзорные    функции.

Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям, а также иным институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы он может оказывать воздействие лишь в отдельных случаях. Поэтому для учреждений небанковской системы характерна двойственная подчиненность: с одной стороны, при осуществлении кредитно-расчетных операций они должны руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка, с другой стороны, специализируясь на выполнении финансовых, страховых, инвестиционных и других небанковских операций, они подпадают под регулирующее воздействие соответствующих ведомств.

Рис.1. Схема организационной структуры  кредитной системы[7]

В зависимости от соподчиненности входящих в банковскую систему учреждений различают два типа ее построения: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая   банковская   система   предполагает   использование   в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций. Поэтому в рамках одноуровневой системы все входящие в нее институты, включая и Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Такой принцип построения банковской системы используется, как правило, при жестком режиме регулирования экономики.

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязях между банками в двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали возникают отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим органом и низовыми звеньями системы -коммерческими универсальными и специализированными банками и другими учреждениями, входящими в банковскую систему. Горизонтальные связи проявляются в отношениях между отдельными низовыми звеньями банковской системы. Россия с переходом от административной экономики к рыночной, поменяла и тип построения банковской системы с одноуровневой на двухуровневую. Состав банковской системы и организация деятельности отдельных учреждений, входящих в нее, регламентируются законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

Во главе банковской системы России стоит Центральный банк.

Центральный банк действует в строго ограниченных рамках как государственный (или уполномоченный государством) орган, регулирует функционирование всей кредитной системы и проводит государственную политику в ней.

Кредитная система, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры составляющих ее элементов, выделении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) органов.[8]

В   целях  координации  деятельности   последних,  управляющий  орган должен осуществлять контроль за функционированием кредитных учреждений, анализировать их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направлять ее в нужное русло с тем, чтобы обеспечить и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допускать необоснованного расширения или сокращения объема кредитных   операций.

В последнее время банки стали более тщательно подходить к качеству своих активов. Считается, что точная и своевременная оценка качества активов является ключевым фактором здоровья банка. Последние исследования в этой области показывают, что причиной банкротств многих банков является низкое качество активов, отсутствие своевременного выявления проблемных кредитов, слабость контроля со стороны банковского руководства. Поэтому возникает необходимость более тщательного контроля за предоставлением новых кредитов; контроль за осуществлением кредитования (документация, контракты, обеспечение); контроль за соблюдением заемщиком условий кредита; порядок раннего выявления возможных потерь и их предотвращение; создание и использование резервов против возможных потерь.

Очень важное значение для функционирования банковской сферы играют современные технические средства информации и коммуникации. Банковское дело, как никогда прежде, стало зависеть от своевременной передачи информации, быстрой ее обработки и достоверности данных, анализа экономической ситуации и правильной оценки перспектив развития денежного рынка. Информация, поставляемая по телекоммуникационным системам, обрабатываемая и накапливаемая в компьютерах, а также программно-информационное обеспечение финансовых услуг стало и объектом купли-продажи.

Одним из основных звеньев рыночной экономики является банковская система. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно увеличивают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Кредитные кооперативы - особая форма кредитной организации, создаваемая гражданами, мелкими предпринимателями для взаимного кредитования.[9]

Глава 2. Место и роль Центрального банка в кредитной системе

2.1. Понятие Центрального банка РФ его основные функции

Банк России является главным банком Российской Федерации, подотчетен Государственной Думе.[10]

Центральный банк Российской Федерации находится в собственности государства. Участие других субъектов, включая коммерческие банки, в этой собственности не предусмотрено.

Банк России осуществляет следующие функции: денежно-кредитное регулирование экономики; эмиссия кредитных денег; контроль за деятельностью кредитных учреждений; аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений; кредитование коммерческих банков (рефинансирование); кредитно-расчетное обслуживание правительства; хранение официальных золотовалютных резервов.

Центральный банк осуществляет выпуск в обращение и изъятие из него денежных знаков на территории России. Он также организует изготовление денежных знаков, устанавливает правила обращения с ними, создает систему резервных фондов наличности.

Основные направления денежно-кредитного регулирования разрабатываются Банком России и утверждаются Федеральным Собранием. Объектом регулирования выступает вся денежная масса, как наличная, так и безналичная.

Методы контроля и управления регулирования денежной массы: установление процентных ставок по операциям ЦБ РФ; требования); операции на открытом рынке; рефинансирование банков и кредиты правительству; валютные интервенции; операции с государственными ценными бумагами в рамках обслуживания государст­венного долга; установление целевых ориентиров роста денежной массы; количественные кредитные ограничения.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики являются уставные операции Банка России с коммерческими банками: кредитование банков; ведение счетов банков-корреспондентов и осуществление их расчетно-кассового об­служивания; выдача банком гарантий за третьих лиц; покупка, продажа и хранение ценных бумаг, драгоценных металлов и других ценно­стей, включая иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте; другие операции в соответствии с задачами Центрального банка.

Главными органами управления Банка Рос­сии являются председатель Банка России и совет директоров. Председатель Банка Рос­сии назначается сроком на 4 года Государственной Думой. Совет директоров утвержда­ется Государственной Думой (по представлению председателя Банка).