Роль кредита в развитии экономики. 7

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ

Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости имеет  возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в  свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

До последнего времени в кредит можно было купить практически все - от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные  средства стало нормой для многих россиян. Жесткая борьба за клиента  заставляла банки снижать процентные ставки, упрощать процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась на противоположную. Найти банк, готовый выдать кредит, стало крайне сложно, а процентные ставки растут ежедневно. Раньше при оформлении кредита заемщики пристальное внимание уделяли процентным ставкам, общей переплате банку, размерам кредита и дополнительным комиссиям, а в пункты договора, предусматривающие возможность корректировки условий кредита, мало кто вчитывался. Теперь, когда кредитные портфели банков грозят оказаться убыточными, пересмотр процентных ставок становится реальностью.

Кредит как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

Таким образом, исследование вопроса  об экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуально  в условиях финансового кризиса, так как государство активно  ищет пути его преодоления.

Цель курсовой работы - исследование кредита как экономической категории  в условиях рыночной экономики с  точки зрения его характеристик.

Задачи курсовой работы:

- рассмотреть необходимость и  сущность кредита;

- определить роль кредита в  развитии экономики;

- отобразить тенденции в развитии  кредитных отношений и их особенности в России.

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТА

1.1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Временно  свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно –  кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции, что возможно посредством  кредита.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Понятие кредит происходит от латинского слова "creditum", что означает – доверие или вера в долг. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), с развитием обмена появилась денежная форма.

В современной экономической системе  преобладает денежная форма кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения.

По мере развития товарного производства кредит все больше стал обслуживать  промышленный и товарный капитал. Кругооборот  промышленного капитала неизбежно  приводит, с одной стороны, к появлению  временно свободных денежных средств, а с другой - к возникновению  временной потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит. Высвобождение денежного  капитала обусловлено соответствующими обстоятельствами.

Во-первых, происходит постепенный  износ основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и  полным его восстановлением часть  стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.

Во-вторых, реализация товаров по времени  не совпадает с расходами на покупку  сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату  заработной платы и т. п., поэтому  часть выручки от продажи готовой  продукции принимает форму временно свободного денежного капитала.

В-третьих, свободный денежный капитал  образуется за счет части прибыли, предназначенной  для превращения в капитал. Она  ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных  для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются  на условиях возврата и определенной оплаты другим производителям, у которых  в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства. Следовательно, при высокоразвитом товарном производстве движение кредита определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой - закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для возвратности кредита.

В условиях современного рыночного  хозяйства с помощью кредита  аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства  промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита  также не ограничивается обслуживанием  исключительно кругооборота промышленного  и товарного капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных  отношений.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент. Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать - крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором. Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории  следует не только установить объективные  причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации  кредитных отношений, но и определить функции кредита, которые также  имеют объективный характер.

1.2 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Форма кредита  — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.

Товарная  форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме  кредита товары передаются взаймы. Пpи этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают eго возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Денежная  форма кредита — классическая форма кредита 
означает, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от cитуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это  когда кредит был предоставлен в  форме товара, а возвращен деньгами или наоборот. Данная форма кредита  характерна для развивающихся стран.

Банковский  кредит. При данной форме кредита  используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляете исключительно  финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого  кредита значительно шире коммерческого.

Банковская  форма кредита имеет следующие  особенности:

- в банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом сколько привлеченными ресурсами;

- в банк ссужает незанятый капитал;

- в банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

В качестве цены за пользование банковскими  кредитами выступает ссудный  процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий  кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще  и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем  распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может  иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом  коммерческого кредита чаще всего  является вексель.

Коммерческий  кредит отличается от банковского следующими признаками: 
1. В роли кредитора выступает не кредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг.

2. Следует  различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика.

3.Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже 
средней ставки банковского процента.

4. Плата за  кредит чаще всего включается  в цену товара.

5. Объектом  кредита является товарный капитал,  а не денежный.

Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского  процента. В России данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, снижения доверия между субъектами кредитных отношений.

Государственный кредит. Основной признак — участие  государства или местных органов  власти различных уровней. Государственный  кредит предоставляется за счет бюджетных  средств. В качестве кредитора государство  через Центральный банк осуществляет кредитование:

1. конкретных отраслей или регионов;
2. коммерческих банков;
3. целевых программ международных отношений.

Международный кредит — совокупность кредитных  отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками  которых являются государство и  международные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.) Отличительным признаком  является принадлежность одного из участников кредитных отношений к другой стране.

При смене  режимов новые власти не всегда признают обязательства своих предшественников. Для содействия государства и  коммерческим кредиторам в решении  данной проблемы созданы клубы международных  кредиторов: Парижский клуб объединяет государства-кредиторы, в Лондонский клуб входят между народные коммерческие кредиторы.

Гражданская форма кредита (частная, личная, ростовщическая). Данная форма кредита была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в де нежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки: ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика.

Данная  форма кредита может носить и  дружеский характер. 
Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключением договора. Используются долговые расписки, имеющие нотариальные удостоверения.

Производительный  кредит предоставляется на предпринимательские  цели: расширение объема производства, работ, услуг активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факто ров производства, повышение уровня жизни населения.

Потребительский кредит. Характерной чертой потребительского кредита являются отношения как  денежного, так и товарного капитала, причем потенциальными заемщиками выступают  физические лица.

В отличие  от производительной формы этот кредит используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой  стоимости.

Кроме того, кредит можно классифицировать и  по другим при 
знакам. Так отмечается финансовая форма кредита, прямая и косвенная, явная и скрытая, основная и дополнительная, развитая и неразвитая.

Финансовый  кредит используется для проведения операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, различными инструментами рынка ссудных  капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.

Прямая  форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без  посредников.

Косвенная форма кредита предусматривает  взятие ссуды для кредитования других субъектов. Обычно это используется при кредитовании покупки сельскохозяйственных продуктов.

При явной  форме кредита понимается кредит по заранее оговоренной цели. К  новым формам кредита относятся  лизинговый кредит и ряд других.

Основная  форма кредита — это денежный кредит, в то время как товарный кредит является уже дополнительной его формой.

Развитая  и неразвитая форма кредита характеризует  степень его развития. К неразвитой форме кредита можно отнести  ломбардный кредит.

Рассмотрев  формы кредита, можно проанализировать их виды.

Вид кредита  — это более детальная характеристика кредита, характеризующая внешность, видимый облик. Единых мировых стандартов классификации видов кредита  не существует.

Глава 2. РОЛЬ КРЕДИТА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

2.1. ОБЩИЕ ПОДХОДЫ К РАСКРЫТИЮ РОЛИ КРЕДИТА В ЭКОНОМИКЕ

Вопрос о роли кредита решается на заключительном этапе его анализа, поэтому наиболее сложен. Сложен потому, что для ответа на этот вопрос прежде всего необходимо понимание сущности и функций кредита и только затем раскрытие его роли. Это своего рода восхождение от необходимости, сущности и функций кредита к трактовке роли кредитных отношений в экономике. Немаловажным является при этом понимание самого термина «роль». Как было показано ранее, сущность кредита можно трактовать по-разному. В экономической литературе мы встретим не менее 20 определений кредита. Еще более разнообразными представляются функции кредита. Как это не покажется удивительным, но и терминологическое содержание слова «роль» трактуется неодинаково. В экономической литературе встречаются по крайней мере два толкования этого термина. У одних авторов роль — это результат функционирования кредита, то, к чему приводит круговращение кредита; у других — это назначение кредита в экономике. Нам представляется, что раскрытие роли кредита как результата его функционирования связано с анализом другой проблемы — определением того, что такое эффективность функционирования кредита. Эффективность и роль — разные понятия.

Наиболее правильно считать  ролью назначение кредита, то, ради чего он существует в экономике. Анализ в этом случае перемещается с конечного результата функционирования кредита к начальному этапу — к раскрытию того, ради чего применяется кредит.

Изменение акцента анализа —  не просто смена слов в определении  предмета анализа. Роль кредита как его назначение требует предварительного раскрытия ряда важных положений.

1. Роль кредита специфична и отличается от роли других экономических категорий, отражает сущность кредита как особой экономической категории, связана с особым характером его функционирования в экономике.

2. Роль кредита едина, она не зависит от его форм и видов. Каждая из данных форм с позиции макроэкономики играет одну и ту же роль, несмотря на то что при этом могут быть различными как субъекты, так и объекты кредитования.

3.Роль кредита так же, как его сущность и функции, следует рассматривать одновременно с позиции и кредитора, и заемщика, с точки зрения заинтересованности каждого из них в определенном назначении кредита. Важно за различием интересов видеть, для чего нужен кредит с точки зрения воспроизводства, движения капитала обоих субъектов кредитных отношений.

4. Роль кредита как его назначение в экономике всегда позитивна. Люди (общество) используют кредит не ради ухудшения своего экономического и социального положения, а ради по крайней мере сохранения сложившегося уровня жизни, состояния производства.

5. Роль кредита не может быть большой или маленькой. Роль как предназначение по своему содержанию всегда важна, она одна и та же. Кредит — это всегда часть общего «организма», в которой все «органы» существенно важны, без них общий экономический процесс затрудняется, становится менее эффективным.

6. Следует различать роль кредита как объективного процесса и роль кредита с позиции его субъективного использования в конкретной ситуации. Реализация роли кредита с точки зрения экономики в целом — это всегда некий объективный процесс, не зависящий от массы разновидностей ссуд и их использования в каждой конкретной ситуации. Известно, что в определенных случаях в результате неумелого обращения с кредитом (например, неправильного прогнозирования риска) ссуда может быть не возвращена, оказывая при этом отрицательное влияние на экономику участников кредитных отношений.

Разумеется, сказанное не означает, что общество должно игнорировать случаи отрицательного воздействия кредита. Отрицательное воздействие отдельных ссуд имело место и будет продолжать сказываться; желательно не допускать его, но это не значит, что кредит в силу своих качеств играет регрессивную роль в экономике.

Роль кредита может иметь как количественное, так и качественное выражение. Зачастую для того, чтобы охарактеризовать значимость кредита, общество использует абсолютные и относительные показатели его применения в экономике. Среди них показатели размера кредитных вложений (сумма ссудной задолженности и выдачи кредита) в целом и в разрезе отраслей народною хозяйства, а также по заемщикам. В качестве показателей роли кредита довольно часто фигурируют его удельный вес как источника формирования оборотного и основного капитала, оборачиваемость ссуд, отношение размера кредита к ВВП и др. Нередко считается, что если, к примеру, произошло увеличение или сокращение совокупного размера кредита, его удельного веса в источниках финансирования потребностей предприятий, его отношения к ВВП, то соответственно возрастет или уменьшится роль кредита. Конечно это не так. Масштабы кредитования показывают, что проявляется большая или меньшая заинтересованность экономических субъектов в использовании кредитных источников авансирования затрат, в обществе созрели условия для использования ссуд.

Предназначение кредита характеризует главным образом масштабы кредитования, по ним лишь косвенно можно судить о возможном воздействии кредита на воспроизводство в силу более или менее значительного опосредования кредитом кругооборота средств. Сама качественная сторона, выражающая то, ради чего используется кредит, остается скрытой. Представляется, что ее следует искать в специфике кредита, в особенностях его потенциального воздействия на экономику.

 Итак, для чего же товаропроизводители, продавцы и покупатели берут кредит в условиях, когда им не достает собственных средств? Видимо, прежде всего для того, чтобы обеспечить непрерывное функционирование своего производства (товарооборота). Такую задачу, однако, выполняет не только кредит, но и, к примеру, привлечение дополнительного капитала в форме расширения круга акционеров, капитал которых позволяет преодолеть затруднения в платежах и даже расширить производство. Обеспечение непрерывности кругооборота средств, следовательно, не является специфическим назначением только кредита, оно свойственно и другим формам капитала.

Специфика назначения кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала. У заемщика появляется вероятность за счет дополнительного привлечения кредита увеличить масштабы функционирующего капитала, обеспечить не только непрерывность, но и ускорение воспроизводственного процесса. Кредитор имеет возможность в полной мере не только сохранить непрерывность функционирования ресурсов как капитала, но и увеличить массу воз растаю идеи стоимости, а также ускорить ее движение.

Роль кредита можно рассматривать не только с позиции того, каково его предназначение для воспроизводства в целом, но и для отдельных его фаз: производства, распределения, обмена и потребления.

Кредит может быть использован  в фазе только обмена или только потребления. В этом случае на каждой отдельной фазе применения кредита происходит ускорение движения массы возрастающей стоимости. Ускорение за счет кредита свойственно каждой фазе воспроизводства.

2.2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ И ИХ ОСОБЕННОСТИ В РОССИИ

В современном хозяйстве кредит остается существенным источником экономического развития. Кредит развивается вместе с ростом масштабов производства и товарооборота. Такова закономерность его движения, ибо он является порождением  материальных процессов: увеличение материальных потоков и услуг неизбежно  вызывает необходимость использования  дополнительных источников финансирования затрат. Таким источником объективно становятся заемные средства.

Однако поступательно развиваясь вместе с ростом богатства стран  и народов, кредит демонстрирует  неравномерность этого движения. В период экономического подъема  кредит развивается. Именно в этот период возрастает деловая активность, снижаются  экономические риски, более явственными  становятся «приливы» и «отливы» средств, их излишек или недостаток у различных субъектов и в  разных экономических регионах. Необходимость  и возможность перераспределения  ресурсов посредством кредитования делается более благоприятной.

Напротив, в период спада объемы кредитования уменьшаются, отражая  проблемы, появляющиеся в сфере материального  производства и сфере обращения. Спрос на кредит существенно возрастает, но ресурсы реже высвобождаются, предложение  свободных ресурсов сокращается, вызывая  их недостаток на денежном рынке.

В настоящее время, главной формой кредита является банковский кредит. Прежде всего, на денежном рынке появились  транснациональные банки, в результате раздвинулись национальные границы, расширились  масштабы и география движения ссудных  капиталов. Тенденция к укреплению кредитора действует и в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается почти во всех развитых странах.

Внутри национальных границ также  осуществляется укрупнение кредита  – развитие его синдицированной  формы, когда несколько банков объединяются для кредитования особенно крупных  объектов.

Происходят некоторые изменения  в характере заемщика. В современной  практике стало принятым кредитование не только предприятий, но и населения. Кредитные вложения в каждый сектор, по существу, уравновесились. Наиболее успешно при этом развивается  ипотечное кредитование, вызывая  спрос на строительные материалы, увеличение масштабов строительной индустрии  и рост объемов ее финансирования (график 1).

Продолжает увеличиваться число  объектов кредитования. Кредитуются  не только материальные ценности и  затраты, то и такой «экзотический» объект, как интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую особым образом, банки выдают кредиты, принимая в обеспечение цену патентов, изобретений  и т.п.

Виды кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым клиентам, так и бедным слоям населения. Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются  как молодым гражданам, включая  студентов, так и пожилым людям.

Одна из тенденций развития кредитных  отношений – все более сильное  проявление их тесной взаимосвязи с  финансовым рынком. Развитие рынка  кредитных облигаций (займов) неизбежно  приводит к увеличению числа видов  обеспечения.