Роль страхования в экономике

Содержание

 

 

 

 

 

Введение

Глава1. Теоретические основы страхования. История развития страхования,  функции страхования

    1. . История, понятие, сущность и задачи страхования
    2. . Субъекты, объекты и основные термины в теории страхования
    3. . Правовые основы страхования в России
    4. . Необходимость страхования
    5. . Классификация российского страхования

Глава 2. Менеджмент в страховой компании и его особенности

Глава 3. Пути совершенствования  менеджмента в страховой компании

Заключение

Список использованных источников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

 

 

Актуальность  работы.

В современных  экономических условиях, когда повышается вероятность возникновения природных, техногенных, экономических и социальных рисков, возрастает потребность в  эффективном страховом бизнесе, способном обеспечить защиту имущественных  интересов граждан и организаций, а также социально-экономическую  стабильность в стране. 
Развитие рыночных отношений привело к формированию и развитию российского страхового рынка: закончилась монополия Госстраха и на 1 января 2008 года в государственном реестре страховщиков значилось уже 849 компаний, включая перестраховочные организации, а суммарный объем уставного капитала всех российских страховщиков составил порядка 156,6 млрд руб.  
Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Российский страховой рынок вызывает большой интерес со стороны иностранных инвесторов. В то же время, на развитие страхования серьезное влияние оказал мировой экономический кризис. Страхование в России сталкивается с рядом серьезных проблем и трудностей как объективного, так и субъективного характера. 
 
Анализ показывает, что значительная часть проблем российских страховых компаний вызвана неэффективностью управления страховым бизнесом.  
Ужесточение в 2005 - 2008 гг. требований к страховщикам привело к сокращению числа страховых компаний, их укрупнению и повышению их устойчивости. В то же время укрупнение компаний, развитие их филиальной сети привело к ослаблению управляемости и контроля, что объясняется формальным подходом к выработке стратегии управления компанией, и, как следствие этого, недостатками в организационном построении компаний, снижении эффективности управления ими. 
Эти недостатки ведут к снижению конкурентоспособности российских страховых компаний, что в условиях глобализации страхового рынка и перспективы вступления России в ВТО может иметь катастрофические последствия для российских страховых компаний.

Цель  работы. Задачи состоят в разработке и обосновании методических и практических рекомендаций по повышению эффективности управления страховой компанией с учетом состояния и тенденций развития российского рынка страхования.  
 
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи: 
 
- проанализированы тенденции развития российского страхового рынка; 
 
- выявлены особенности управления страховыми компаниями в условиях экономического кризиса; 
 
- уточнены критерии и показатели эффективности функционирования страховой компании;

 

- исследованы  проблемы эффективности управления  страховыми компаниями;  
 
- определены направления совершенствования системы планирования, способствующей повышению эффективности управления страховой компанией; 
 
- предложены меры по совершенствованию управления страховой деятельностью на основе использования концепции маркетинга; 
 
- обоснована стратегия управления страховой компанией в условиях глобализации экономики.

Степень разработанности вопросов. Вопросы страхования, довольно широко представлены в научной литературе. Свой вклад в развитие данной проблематики, в выявление её факторов и экономических последствий, внесли ряд зарубежных ученых и отечественных ученых, среди которых необходимо упомянуть М.И. Басакова, Х. Хорсткотте, С.Л. Ефимов, Т.А. Федорова, а так же публикации на страницах журналов «Финансы», «Экономические стратегии».

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, включающих 6 параграфов, заключения и списка использованных источниковиз 51 источников. Количество таблиц – 12, графиков и схем – 15.

 

 

 

Глава 1.  Теоретические  основы страхования. История развития,функции страхования.

1.1 История, понятие, сущность и задачи страхования

 

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права - “Русской правдой”, которая  дает интересные сведения о законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например: “Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и  убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен.” Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком – Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности. В 1989 году введено добровольное страхование имущества государственных предприятий и организаций, работающих в условиях хозрасчета. Государственное страхование проводилось на основе законодательства Союза ССР, правил и инструкций, издаваемых Минфином СССР. В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10 февраля 1992 года N 76 на базе Правления Госстраха РСФСР была образована Российская государственная страховая компания. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Такое определение страхования позволяет сделать вывод, что страхование - это экономические отношения, в которых участвуют как минимум две стороны. В страховых отношениях может участвовать и большее число сторон, если это оговаривается в договоре страхования.

Сущность страхования  проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

· рисковая функция —  перераспределение риска между  участниками страхования;

· предупредительная функция  — использование части средств  на уменьшение вероятности наступления  страхового случая;

· сберегательная функция  — страхование используется для  накопления денежных средств (страхование  на дожитие);

· контрольная функция  — контроль за формированием и использованием страховых фондов.

 

 

1.2 Субъекты, объекты  и основные термины в теории  страхования.

 

Страхователи - юридические  или дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (ст.5 упомянутого закона РФ). Страхователь заключает договор страхования, страхуя свой собственный интерес или интерес третьей стороны, уплачивает для этого страховые премии (платежи, взносы) и имеет право по закону или по договору страхования получить страховое возмещение (компенсацию) при наступлении страхового случая (события). Иногда страхователь не является стороной, которая получает страховое возмещение. Страховое возмещение иногда получает третья сторона.

Застрахованный - физическое лицо, на имя которого заключен договор  личного страхования. В договоре предусматривается выплата страхового обеспечения при наступлении  определенных событий, связанных с  жизнью (здоровьем, трудоспособностью) данного лица. При заключении индивидуального  договора страхования застрахованным является сам страхователь. При страховании  работников за счет предприятия, застрахованные не являются страхователями, причем их согласия на заключение договора страхования может и не потребоваться.

Выгодоприобретатель - физическое или юридическое лицо, получающее страховое возмещение, но не являющееся страхователем или застрахованным. В личном страховании выгодоприобретателем обычно является лицо, назначенное застрахованным для получения страховой суммы в случае своей смерти. В имущественном страховании выгодоприобретателем может быть любой собственник, если имущество, принадлежащее ему, застраховано другим лицом в его пользу. Например, арендатор заключает договор страхования, т.е. является страхователем имущества, сданного ему в аренду или в иной вид пользования. Получателем страхового возмещения по такому договору, т.е. выгодоприобретателем, может быть собственник имущества.

Страховщиками - признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством  РФ, созданные для осуществления  страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ (ст.6 закона РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации»). Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может  быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Таким  образом, страховщики - это особые субъекты предпринимательской деятельности, обладающие следующими характерными признаками:

1. Наличие у данных  субъектов статуса юридического  лица.

2. Целевое создание для  ведения страховой деятельности.

3. Осуществление указанной  деятельности только в случае имеющегося на то специального разрешения - лицензии. Страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями (ст. 8 упомянутого закона РФ).

Страховой брокер - юридическое  или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в  качестве предпринимателя, и осуществляющее посредническую деятельность по страхованию  от своего имени на основании поручений  страхователя либо страховщика (ст. 8 упомянутого  закона РФ). За рубежом страховой  брокер, как правило, выступает на стороне страхователя, давая ему  консультации по поводу того, как и где лучше застраховать его риски, а также заключая по его поручению договоры страхования. Объектами страхования - могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

- связанные с жизнью, здоровьем,  трудоспособностью и пенсионным  обеспечением страхователя или  застрахованного лица;

- связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;

- связанные с возмещением  страхователем причиненного им  вреда личности или имуществу  физических или юридических лиц.  Договор страхования — соглашение  между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик  обязуется при страховом случае  произвести страховую выплату  страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен  договор страхования, а страхователь  обязуется уплатить страховые  взносы в установленные сроки. 

Для заключения договора страхователь подает письменное заявление страховщику, договор страхования вступает в  силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса. Страховщик передает страхователю страховое свидетельство, в котором содержатся следующие реквизиты: наименование документа; наименование, адрес, банковские реквизиты страховщика; фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес; объект страхования; страховая сумма; страховой риск; страховой взнос, сроки и порядок его внесения; срок действия договора; порядок изменения и прекращения договора; другие условия; подписи сторон. В договоре страхования указываются обязанности страховщика и страхователя. Обязанности страховщика:

· ознакомить страхователя с правилами страхования;

· произвести страховую выплату  при наступлении страхового случая в срок по договору;

· возместить расходы страхователю по предотвращению или уменьшению ущерба, если это предусмотрено условиями  страхования;

· не разглашать сведения о  страхователе и др.

Обязанности страхователя:

· своевременно вносить страховые  взносы;

· сообщить страховщику все, что ему известно о страховом  риске;

· принимать меры по предотвращению и уменьшению ущерба.

Если наступил страховой  случай, то страховщиком составляется страховой акт. Страховщик может  отказаться от выплаты страховой  суммы, если:

· имели место умышленные действия страхователя по наступлению  страхового случая;

· страхователь дал страховщику  ложные сведения об объекте страхования;

· страхователь получил возмещение ущерба от лица, виновного в причинении ущерба, и в других случаях.

Договор страхования прекращается в следующих случаях:

· истечение срока действия договора;

· исполнение страховщиком своих обязательств по договору;

· неуплата страхователем  страховых взносов в установленные  сроки;

· ликвидация предприятия  или смерть страхователя;

· ликвидация страховщика;

· принятие судом решения  о признании договора страхования недействительным;

· в других случаях;

· досрочно — по требованию страхователя или страховщика (при  этом страховые взносы возвращаются страхователю).

 

1.3  Правовые  основы страхования в России .

В настоящее время в  Российской Федерации наряду с государственным  страхованием возникло и развивается  страхование, производимое частными компаниями различной организационно-правовой формы (акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью и  др.). По данным Госкомстата России, более 58% из них относятся к смешанной  форме собственности, к частной - 36%, государственной - 5%, муниципальной  и собственности общественных организаций - 1%. Законодательство Российской Федерации не устанавливает каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм страховых компаний. Единственное требование состоит в том, чтобы это было юридическое лицо. Учредителями страховой компании могут быть как физические, так и юридические лица. Практика создания страховых компаний по данным на середину 1996г. показывает, что из 2138 компаний, зарегистрированных в России, 1627 являются акционерными обществами закрытого типа, 431 - акционерными обществами открытого типа, зарегистрировано 40 государственных компаний и 30 муниципальных, 5 компаний представляют собой индивидуальные частные фирмы и одна компания создана в форме общественной организации.

Самой крупной государственной  страховой компанией является компания «Росгосстрах», которая является акционерным обществом открытого типа с уставным капиталом в 250 млн. руб., разделенным на 25 тысяч обыкновенных акций (по 1000 руб.). Она создана в соответствии с постановлением Правительства РФ от 10.02 1992 г. № 76 «О создании Российской государственной страховой компании». «Росгосстрах» является правопреемником имущественных прав и обязанностей перед страхователями Правления Госстраха РСФСР при бывшем Министерстве финансов РСФСР, а также республиканских, краевых, областных и городских управлений Госстраха РСФСР. В страховании существует особая форма создания страховой организации в виде общества взаимного страхования (ОВС). Уходящие корнями в историческое прошлое, общества взаимного страхования в силу специфики организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями. Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию. Возможность такой организационной формы страхования предусмотрена законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью разработан проект Положения об обществах взаимного страхования. При разработке проекта использован опыт дореволюционных ОВС, действовавших в России. Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп. Цель - распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни. Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив – в роли страховщика каждого из них. Страхователи в ОВС, являются компаньонами одного и того же страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы. Члены ОВС управляют его деятельностью. Высшим органом управления является общее собрание. Оно выбирает членов совета, правления и ревизионной комиссии. Причем в правление и в совет могут быть избраны не только члены общества, но и посторонние лица, число которых должно составлять не более 1/3.

Таким образом, деятельность ОВС не чисто коммерческая, и на него распространяется льготное налогообложение. Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) (ст. 12 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания - оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по

проведению различных  видов страхования, участие в  подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам  и др.  

 

1.4  Необходимость  страхования. 

 

Необходимость страхования  в России – не просто реалия, а  жизненный факт, каждый день мы видим  вокруг себя и слышим о множестве  примеров возникновения страховых  случаев – ДТП, травмы граждан, несчастные случаи на производстве, стихийные  бедствия. Разъяснительная работа по поводу необходимости внедрения  страхования во все сферы жизни  граждан большого успеха в нашей  стране не возымела, и мы как всегда пошли путем кнута, ввели обязалавку на самые «ходовые» страховые случаи.

В нашей стране наиболее распространено страхование предприятий  от огневых и сопутствующих рисков. На него приходится около 33% взносов  по страхованию имущества и ответственности  юридических лиц. Доля страхования  грузов - 17%, страхования автотранспорта - около 14%, остальные виды страхования  развиты еще меньше1.

Значительную долю взносов  страховщики получают от фирм, которые  вынуждены страховаться в обязательном порядке. Это, например, страхование  ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование  профессиональной ответственности  аудиторов, оценщиков, риэлтеров и некоторых других организаций. Кроме того, постепенно набирает обороты страхование автогражданской ответственности.

А вот страхование социально  значимых рисков пока у страхователей  не в чести. Например, большой редкостью  являются случаи страхования от перерывов  в производстве, страхование ответственности  работодателей, производителей товаров  и услуг, а также страхование  профессиональной ответственности  специалистов, не подпадающих под  действие соответствующих законов.

Впрочем, к числу недооцениваемых  видов пока могут быть отнесены все  виды страхования имущества и  ответственности. Ни по одному из них (включая  даже те, где обязанность страховаться установлена законодательно) страхованием не охвачено более 20% потенциально страхуемых рисков.

Причины, тормозящие развитие страхования, долго искать не приходится. Это низкая страховая культура руководителей  предприятий, однопроцентное ограничение  по отнесению страховых платежей на себестоимость, общеэкономическая  и политическая ситуация в стране, нехватка финансовых средств у потенциальных  страхователей, недоверие к работающим на рынке страховым компаниям, отсутствие полноправных собственников на предприятиях, множество законодательных пробелов, а также недобросовестная конкуренция  на страховом рынке.

 

1.5  Классификация  российского страхования

В соответствии с законом  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» всю совокупность страховых отношений можно разделить  на 3 отрасли . В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования. В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к личному страхованию относятся:

1. Страхование жизни. 

2. Страхование от несчастных  случаев и болезней.

3. Медицинское страхование. 

В имущественном страховании  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование  включает:

1. Страхование средств  наземного транспорта.

2. Страхование средств  воздушного транспорта.

3. Страхование средств  водного транспорта.

4. Страхование грузов.

5. Страхование других  видов имущества, кроме перечисленных выше.

6. Страхование финансовых  рисков.

В страховании ответственности  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает:

1. Страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных  средств. 

2. Страхование гражданской  ответственности перевозчика. 

3. Страхование гражданской  ответственности предприятий – источников повышенной опасности.

4. Страхование профессиональной  ответственности. 

5. Страхование ответственности  за неисполнение обязательств.

6. Страхование иных видов  гражданской ответственности. 

В основе деления страхования  на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление  страхования на отрасли не позволяет  выявить те конкретные страховые  интересы физических и юридических  лиц, которые дают возможность проводить  страхование. Для конкретизации  этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим  тарифным ставкам. Страховые отношения  между страховщиком и страхователем  осуществляются по видам страхования. Более подробно содержание страховых  отношений по отдельным видам  страхования рассмотрены в соответствующих  разделах данного учебного пособия. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

В соответствии с российской методологией страхование подразделяется на следующие категории:

· добровольное личное страхование;

· добровольное страхование  имущества;

· добровольное страхование  ответственности;

· перестрахование;

· обязательное страхование.

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования. Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

- медицинское страхование; 

- страхование военнослужащих;

- страхование пассажиров;

- страхование автогражданской  ответственности (в большинстве  стран);

- страхование профессиональной  ответственности для некоторых  специалистов (например, нотариусов  в РФ).

Обязательное страхование  устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые  платежи.

Закон обычно предусматривает:

- перечень подлежащих  обязательному страхованию объектов;

- объем страховой ответственности; 

- уровень или нормы  страхового обеспечения; 

- порядок установления  тарифных ставок или средние  разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

- периодичность внесения  страховых платежей;

- основные права и обязанности  страховщика и страхователя.

Обязательное страхование  предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих  видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить  поездку. При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма). Обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в законе, автоматически. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В законе впервые предусмотрены последствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным. Это определено в статье 937 ГК РФ. В ней говорится, что лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. При наступлении страхового случая это лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании. Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования  характерен выборочный (не полный) охват  страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют  желание в нем участвовать. В  условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров  со страхователями, не отвечающими  предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование  всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока  в договоре. Непрерывность добровольного  страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование  действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

 

Глава 2. Менеджмент в страховой компании и его  особенности

 

Для эффективной деятельности и финансовой устойчивости страховой  компании большое значение имеют  ее организационная форма и проводимая управленческая политика.

Формы страховых  организаций.

Существуют различные  организационно-юридические формы  страховых организаций. Говоря о  структуре страховой организации, необходимо иметь в виду ее внутренний состав, который может оказывать влияние на кругооборот средств организации и на ее устойчивость. С этих позиций можно говорить о простых и сложных страховых организациях. Простые страховые организации не имеют внутри себя структурных подразделений, представляющих самостоятельные юридические лица. Пространственная раскладка ущерба обеспечивается только за счет соответствующего формирования страхового портфеля. Всю ответственность по принятым договорам страхования простая организация несет сама. Кругооборот ее средств определяется сущностью страхования и организационно-юридической формой. Страховые организации со сложной структурой — это организации, имеющие филиалы и холдинги. Создание филиалов вызывается, как правило, необходимостью рассредоточения операций. Для страховой организации открытие филиала означает не только приближение к клиенту, но и дополнительную раскладку ущерба, которая достигается как за счет открывающихся на новом месте возможностей выбора клиентов, так и за счет расширения охватываемой территории. Дополнительные возможности раскладки ущерба способствуют формированию более устойчивого страхового портфеля, что хорошо видно на примере организаций, проводящих страхование рисков катастрофического характера с возможностью накопления средств, например страхование на случай стихийных бедствий. Денежные средства филиалов включены в оборот головной страховой организации, что позволяет маневрировать ресурсами, «переливать» их, что также облегчает страховщику выполнение обязательств перед страхователями. Преимущества организации, имеющей филиалы, не ограничиваются устойчивостью страховых операций. Если филиалам предоставлено право самостоятельно инвестировать средства, то происходит своеобразная дополнительная диверсификация портфеля компании, что положительно отражается на ее устойчивости. Существуют четыре основных типа объединений страховых компаний: картели, синдикаты, тресты, страховые холдинги.

Компании, объединенные в картели, вырабатывают общее соглашение о тарифных ставках, условиях вознаграждения агентов и брокеров, видах страхования, порядке выплат по убыткам, об инвестиционной деятельности и обмене информацией.

Синдикат в страховом деле создается тогда, когда несколько компаний заключают соглашение для совместного проведения выгодных операций. Обычно это делается с целью повышения конкурентоспособности на международном страховом рынке.

Тресты представляют собой полное слияние нескольких компаний, которые лишаются своей самостоятельности.

Под холдингом понимается акционерное общество, владеющее контрольным пакетом акций юридически самостоятельных организаций.

В страховом бизнесе можно  выделить два типичных варианта холдинга: страховой и смешанный. При страховом варианте холдинговые связи концентрируются сугубо в сфере страхования: холдинговая компания владеет контрольным пакетом акций одной или нескольких страховых компаний, которые в свою очередь могут контролировать еще какие-либо страховые общества. Здесь нет выхода в другие сферы предпринимательства в форме холдинга. Тем не менее, страховые организации, включенные в эту цепочку, могут иметь акции самых разных предприятий. В страховой практике данный вариант холдинга встречается не так уж часто, в основном представляя собой промежуточное состояние на стадии акционирования страховой компании с филиалами.

Смешанная холдинговая  страховая компания может владеть контрольными пакетами акций как страховых, так и нестраховых предприятий. Страховая холдинг-компания может контролировать компании любых отраслей предпринимательства, если только это не противоречит принятым в стране правилам регулирования инвестиционной деятельности страховщика.

В условиях рынка холдинги могут иметь довольно сложную  структуру. Например, холдинг может  входить в состав страхового концерна.

Страховая холдинговая компания имеет с позиции финансовой устойчивости те же преимущества, что и страховое общество с филиалами. Несмотря на то, что кругооборот средств дочерних фирм в отличие от филиалов полностью обособлен, в критических ситуациях переброска средств возможна. Однако для холдинговой компании основная возможность повышения финансовой устойчивости страховых операций заключается в возможности формирования единых запасных фондов или хотя бы запасных фондов перестраховочного характера. Значительно более высока и устойчивость инвестиционной деятельности за счет расширенных возможностей диверсификации портфеля.

Риск-менеджмент — система управления рисками  страховщика.