Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

    Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую позицию центрального банка в регулировании банковской деятельности.

    Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной  системы нашей страны. Его роль очень велика, и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Он определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках. Кроме того, Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы нормально функционировать. Данные функции наделяют Центральный банк соответствующими полномочиями, в результате чего на разных этапах развития банковской системы Банк России играл разные роли. Определение положения Центрального банка на современном этапе развития банковской системы представляется очень важным и именно поэтому данная тема  является актуальной.

    В настоящее время деятельность Центральный Банк приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

    Целью данной работы является рассмотрение теоретических основ функционирования Центрального Банка и анализ выполнения им своих задач и функций на примере РФ.

    В соответствии с указанной целью в данной курсовой работе были поставлены и решались следующие задачи:

• рассмотрены теоретические основы функционирования Центрального Банка;
• проведен анализ функций Банка России в осуществлении денежно-кредитной политики РФ.

    Теоретическую основу поставленных в работе задач составляют труды российских экономистов, занимающихся изучением банковской системы России, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати, а так же статистические данные и ресурсы официальных сайтов сети Интернет.

    Среди российских авторов, занимающихся данными  вопросами можно выделить следующих: И. Т.   Балабанова,  Е. П.    Жарковской,  Е.Ф Жукова.   М.А.Сажиной, Г.Г.Чибрикова  и других авторов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Теоретические основы  функционирования  Центрального Банка

     1.1. Современная банковская  система и ее структура

     Понятием  «система» часто оперируют в  различных областях познания.

     Система — совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

     При рассмотрении кредитной системы  необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную систему можно рассматривать как:

     1. Совокупность финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

     2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов¹.

     Первый  аспект определения кредитной системы  характеризует институциональную форму. Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковских») институтов. Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе — небанковскими организациям².

     Структуру кредитной системы можно изобразить в виде схемы (рис. 1). 

Рис. 1. Структура  кредитной системы  

     Банковская  система — ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство кредитно-финансовых услуг³. Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Разновидностью СКФИ являются кредитно-сберегательные учреждения, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

     Иерархическая структура кредитной системы представлена на рис.2. 
 
 
 

Рис. 2. Иерархия звеньев кредитной системы  

     Иерархическая структура системы имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитная система США, Западной Европы и Японии. Как видно  из схемы, управляющим органом системы является Центральный банк, который осуществляет надзор за функционированием кредитных учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк воздействует опосредованно.

     Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

     В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, coгласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы: 

     Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.

     1. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.

     2. Одноуровневая организация банковской системы существовала на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой⁴.

     В странах с рыночной экономикой современные  банковские системы двухуровневые: I уровень — Центральный банк; II уровень — все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным банком.

     Банковская  система имеет следующие признаки:

     1) включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие единым целям;

     2) имеет специфические свойства;

     3) способна к взаимозаменяемости элементов;

     4) является динамической системой;

     5) выступает как система «закрытого»  типа;

     6) обладает характером саморегулирующейся  системы; 

     7) является управляемой системой⁵.

     Банковскую  систему можно представить как  многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменять одна другую.

     Банковская  система находится в динамике, дополняется новыми элементами и совершенствуется, внутри системы возник кают новые связи.

     Банковская  система является системой «закрытого типа», так как существует банковская «тайна». Банки не имеют права  давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     Банковская  система — «самоорганизующаяся», так как изменение политической ситуации приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

     Банковская  система выступает как управляемая  система. Центральный банк, проводя  независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен либо парламенту, либо исполнительной власти.

     Банковская  система — не случайное сочетание  элементов, в нее нельзя механически  включать субъекты, действующие на денежном рынке.

     Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы — это не арифметическое действие, а взаимодействующая система. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

     Практика  знает несколько типов банковской системы: распределительная; рыночная; система переходного периода.

     Каждому типу банковской системы присущи свои особенности (рис. 3). 

Рис. 3. Особенности  банковской системы  

     Распределительный тип банковской системы характерен для Стран с планово-директивной  экономикой. В России в настоящее  время имеет место тип системы  переходного периода.

     На  ход развития банковской системы  оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов:

• межбанковская конкуренция;
• экономическая политика государства; 
• степень зрелости товарно-денежных отношений; 
• социальная направленность; 
• общественный экономический порядок; 
• законодательные основы и акты. 

     Среди факторов, влияющих на развитие банковской системы важнейшим является экономическая политика государства.       

     Государство регулирует деятельность финансово-кредитных учреждений по следующим направлениям: 

1. политика ЦБ по отношению к финансово-кредитным учреждениям; 
2. налоговая политика государства на всех уровнях власти;  
3. участие государства в деятельности кредитных учреждений;
4. законодательное регулирование деятельности кредитных 
   учреждений банковской системы.

     Все направления регулирования со стороны  государства деятельности кредитных учреждений взаимосвязаны. В отдельных случаях регулирование кредитной системы государством может осуществляться и через механизм его вмешательства в уставный капитал.

     Участие государства в деятельности кредитных  учреждений 
заключается: 

• в превращении частных и смешанных кредитных учреждений в государственные путем их национализации; 
• в долевом участии государства в уставном капитале кредитных учреждений путем преобразования части акций;
• в организации новых государственных кредитных учреждений как дополнение к частным.

     Кредитные системы разных стран имеют как  общие черты, там и специфические. Так, например, степень надзора за деятельностью коммерческих банков в каждой стране имеет свои особенности. Здесь можно выделить три группы стран. К первой группе относятся те страны, где контроль за деятельностью банков осуществляется Центральным банком. К этой группе относятся: Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Италия, Новая Зеландия, Португалия. Вторая группа характеризуется тем, что контроль за деятельностью банков осуществляет не Центральный банк, а другие органы. К этой группе относятся Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия. В третьей группе контроль за банками проводится Центральным банком совместно с другими органами. К этой группе относятся страны: Швейцария, Франция, Германия, США.

     Несомненным является и то, что большое значение имеет определение пределов денежно-кредитного регулирования деятельности кредитных учреждений, которые, в свою очередь, оказывают влияние на развитие всего народно-хозяйственного комплекса.

     1.2. Понятие и функции  Центрального Банка

     Центральный банк страны является главным звеном кредитной системы любого государства. Центральный банк — это прежде всего посредник между государством и экономикой.

     Возникновение центральных банков связано со становлением и развитием кредитной системы  отдельных государств, которое сопровождалось концентрацией в немногих банках эмиссии банкнот. Такие банки стали новыми центрами эмиссии денег. В разных странах такие банки называют по-разному: государственными, народными, эмиссионными, резервными. В истории развития кредитной системы существовало два пути формирования центральных банков:

     1) ЦБ приобретали свой статус  и функции в процессе исторической эволюции;

     2) ЦБ изначально учреждены государством  как эмиссионные институты (США,  Германия).

     Первым  банком, осуществившим эмиссию денег, был банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые  монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеция). Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Банк Франции был Учрежден в 1800 г., Банк Нидерландов — в 1814 г., Рейхсбанк в Германии — в 1875 г., Банк Японии — в 1882 г., Резервный банк Австралии — в 1960 г., Центральный банк России — в 1990 г.

     Центральный банк чаще всего является собственностью государства, хотя имеются центральные банки, капитал которых государству не принадлежит. В зависимости от форм собственности центральные банки подразделяются на унитарные (государственные), акционерные, объединения ассоциативного типа (смешанные) (рис. 4).

Рис. 4. Особенности  форм организации ЦБ

     Значимость  центральных банков в денежно-кредитной  политике страны определяется ее независимостью в решении данной задачи. 

     Основными субъективными факторами здесь  являются сложившиеся взаимоотношения между Центральным банком и правительством.

     Критериями  независимости центральных банков, обусловленной объективными факторами, являются: участие государства в капитале ЦБ и распределение прибыли; процедура назначения (выбора) руководства банка; степень отражения в законодательстве целей и задач ЦБ; право государства на вмешательство в денежно-кредитную политику; правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования расходов ЦБ страны.

     В настоящее время основными задачами Центрального банка любой страны являются:

• защита и обеспечение устойчивости валюты страны;
• обеспечение единой федеральной денежно-кредитной политики;
• развитие и укрепление банковской системы;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов; 
• осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Для выполнений данных задач Центральный банк призван быть:
• эмиссионным центром страны (монопольное право на выпуск банкнот); 
• банком банков, т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками страны;
• банкиром правительства, для чего должен поддерживать государственные экономические программы, предоставлять кредиты правительству;
• главным расчетным центром страны, выступая посредником между банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований;
• органом регулирования экономики денежно-кредитными методами⁶.

     При решении вышеперечисленных задач  Центральный банк выполняет три  основополагающие функции: регулирующая (регулирование денежной массы в обращении) контрольная (определение соответствия требованиям качественному составу банковской системы), информационно-исследовательская (должен быть научно-исследовательским, информационно-статистическим центром, публикуя информацию в денежно-кредитной сфере, и заниматься консультационной деятельностью).

2. Роль Банка России  в осуществлении  денежно-кредитной  политики России

     2.1. Организационная структура и функции Центрального банка РФ

     В настоящее время банковскую систему  России возглавляет ЦБ России, правовой статус, задачи, функции которого формируются на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном.

     Конституция РФ (ст. 103) установила, что Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания, которая назначает на должность и освобождает Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров, назначает аудитора Банка России и утверждает его годовой отчет и аудиторское заключение.

     Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

     а) предоставление Банком России Государственной  Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

     6) определение Государственной Думой аудиторской фирмы 
для проведения аудиторской проверки Банка России; проведение 
парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;

     в) доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России (два раза в год).

     Законодательное регулирование правого положения  ЦБ России осуществляется специальным Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». О некоторых направлениях и функциях Банка России упоминают отдельные законы о банках и банковской деятельности.

     На  уровне ведомственного (подзаконного) правового регулирования Банк России принял ряд нормативно-правовых актов. Они закрепили правовое положение отдельных его подразделений (расчетно-кассовые центры (РКЦ), департаменты, территориальные управления и т. д.).

     В Законе РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О Центральном банке" изложены следующие функции, закрепленные за Банком России:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;
• быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;
• устанавливать правила проведения банковских операций бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• проводить государственную регистрацию кредитных организаций, занимающихся их аудитом; 
• осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;
• выполнять самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;
• регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок pacчетов с иностранными государствами;
• организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;
• принимать участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;
• в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публиковать соответствующие материалы и статистические данные;
• осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

     Организационная структура Банка России приведена на рис.5. 

Рис.5. Организационная  структура Центрального банка РФ⁷  

     В состав ЦБ России входят также учебные  заведения, Другие Предприятия, учреждения и организации, необходимые для  успешной деятельности банка

     Высшим  органом Банка России является Совет директор 
ров, определяющий основные направления его деятельности и 
осуществляющий руководство и управление ЦБ РФ. Члены Совета директоров работают на постоянной основе и утверждаются 
Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ РФ 
сроком на четыре года. В Совет директоров входят: Председатель. 
Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров 
разрабатывает совместно с Правительством РФ основные направления денежно-кредитной политики, устанавливает нормативы 
для банков, определяет структуру и смету расходов Центрального аппарата. 

     В связи с тем, что Банк России работает только с кредитными организациями, его операции имеют свою специфику.

     Операции  Центрального банка России:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете;
• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
• покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• осуществлять депозитные операции, а также принимать на» хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
• выдавать гарантии и поручительства;
• осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;
• выставлять чеки и векселя в любой валюте;
• осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.