Российская денежная система в современных условиях. 2

    МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

    Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования 
 
 
 
 
 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 

     по  дисциплине: Деньги, Кредит, Банки, часть I

     на  тему: «Российская денежная система в современных условиях» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Омск-2011

Содержание 

Введение

     В каждой стране денежная система складывается исторически. Денежная система представляет собой нечто гораздо больше, чем  пассивный компонент экономической  системы, чем просто инструмент, содействующий  работе экономики.

     Хорошо  работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

     Актуальность и высокая практическая значимость определили выбор темы, цель и направления данного исследования.

     Объектом  исследования является денежная система.

     Предметом исследования является денежная система  Российской Федерации.

     Целью курсовой работы является составление единого, целостного представления о денежной системе, ее типах, структуре, о развитии денежной системы Российской Федерации.

     Достижение  поставленной цели требует решения  следующих задач:

     - определить понятие и виды денежной системы;

     - охарактеризовать основные элементы денежной системы;

     - рассмотреть становление и развитие денежной системы Российской Федерации;

     - проанализировать современную денежную  систему Российской Федерации.

     В работе использованы исторический метод и методы научной абстракции.

      Работа  состоит из введения, двух глав, заключения, списка используемой литературы и приложения.

      В ведении раскрывается актуальность данной темы, цель, объект, предмет и  задачи исследования, а также краткое содержание и основная литература, используемая при написании работы.

      В первой главе рассматривается теоретические  основы понятия денежной системы, а  также проводится отношение денежного  обращения и денежного оборота  к денежной системе.

      Во  второй главе рассмотрены основные элементы денежной системы в Российской Федерации, а также уделяется внимание анализу статистического материала о развитии и становлении денежной системы в России.

      В заключении сформулированы основные выводы по курсовой работе.

     При подготовке и написании работы были использованы законодательные и нормативные документы, монографии, книги, а также статьи следующих авторов: Лаврушин О.И., Нешитой А.С., Соколова О.В., Климович В.П., Галицкая С.В., и др. Также информационными источниками послужили публикации в сети Интернет, в том числе официальный сайт Центрального Банка РФ. 
 
 

Глава 1. Понятие и структура  денежной системы

1.1. Понятие и виды денежной системы

     Денежная  система страны – это исторически  сложившаяся национальная система  организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежная система государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег.

     В учебнике Г.Е. Алпатова, Ю.В. Базулина, денежная система, по своему содержанию, представляет собой структурированную совокупность определенных элементов, тесно взаимодействующих и обеспечивающих её целостность. По своей форме денежная система реализуется посредством организации денежных отношений в стране или в едином экономическом пространстве [12, с.85].

     Для организации денежных отношений в форме системы необходимо определенные объективные и субъективные предпосылки.

     К объективным предпосылкам относятся  достижения достаточно высокого уровня развития товарно-денежных отношений. К субъективным предпосылкам относится  необходимость определения в законодательном порядке законным платежных средств, регламентация их обращения.

     В учебнике О.И. Лаврушина обозначено, что денежную систему можно рассматривать в двух аспектах [11, с.94]:

1. с точки зрения функционального аспекта под денежной системой понимается упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.
2. с точки зрения институционального аспекта денежная система представляет собой совокупность институтов создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределение.

     В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар  – всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают два типа денежных систем, говорится в учебнике А.С. Нешитой [16, с.414]:

• система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на золото;
• система обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

     Функциями денежной системы являются [11, с.94].

• эмиссионная – проявляется в определении форм и видов законных платежных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии;
• регулирующая – предполагает регулирование денежной массы в обращении, ее структуры, соответствия потребностям экономики;
• контрольная – контроль за соблюдением нормативных основ организации денежного обращения, денежной дисциплины.

     Выполнение  данных функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности и эластичности. При этом стабильность означает относительное постоянство  стоимости денежной массы. А под эластичностью понимается способность денежного обращения расширяться или сужаться, в соответствии с потребностями экономического оборота в денежных средствах.

      Все типы денежных систем, известные в  мировой практике, можно разделить  на две основные группы [Приложение 1]:

      1. денежная система, основанная  на обращении металлических денег,  или система металлизма;

      2. денежная система, основанная  на обращении неметаллических  денег, или бумажно-денежная система.

      В первой группе металлические деньги выполняют все функции денег, а кредитные деньги (банковские билеты, банкноты) разменны на золото и серебро. Во второй группе обращаются неметаллические деньги – неразменные на золото и серебро депозиты.

      Известны  две разновидности системы металлизма: биметаллизм и монометаллизм.

     Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно была закреплена за двумя металлами – золотом и серебром [8, с.68].

     В рамках этой системы предусматривалась  свободная чеканка монет из обоих  металлов. Различают три разновидности биметаллизма:

1. систему параллельной валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалось стихийно в соответствии с рыночной ценой этих металлов;
2. систему двойной валюты – соотношение между металлами устанавливалось государством и в соответствии с этим производилась чеканка монет из золота и серебра;
3. систему «хромающей» валюты – систему, при которой и золотые, и серебряные монеты служили законным платежным средством, однако не на равных условиях, поскольку монеты из серебра чеканились в закрытом порядке, а из золота – свободно, и серебряные монеты являлись знаком золота.

     Биметаллизм, унаследованный от средневековья, был  типичной денежной системой в эпоху  первоначального накопления капитала (XVI-XIX вв.). Переход от биметаллизма к монометаллизму был неодновременным. В XIX в. в одних странах еще существовал биметаллизм, а другие уже перешли к системе монометаллизма. Во Франции по закону 1803 г. и в США по закону 1792 г. золотые и серебряные монеты подлежали свободной чеканке и признавались законным платежным средством без всяких ограничений. Наступление монометаллизма приветствовалось не везде. В целях сохранения системы биметаллизма Франция, Бельгия, Швейцария и Италия на международной конференции 1865 г. заключили монетную конвенцию сроком на 15 лет, получившую название Латинский союз.

     Монометаллизм — это денежная система, при которой  всеобщим эквивалентом служит один металл. При этом в обращении присутствуют и другие знаки стоимости, разменные на золото (банкноты, казначейские билеты, разменная монета) [8, с.70].

     Существует  три разновидности монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и  золотодевизный стандарты.

Для золотомонетного стандарта характерны следующие черты [8, с.72]:

• свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота;
• свободный размен золотых монет на знаки золота по нарицательной стоимости;
• свободное движение золота между странами;
• выполнение золотом всех функций денег.

     Золотослитковый стандарт в отличие от золотомонетного  характерен тем, что в обращении отсутствуют золотые монеты и их свободная чеканка, обмен банкнот производится на стандартные золотые слитки.

     Для золотодевизного стандарта характерной  особенностью являлась возможность  обмена банкнот на девизы, т.е. на платежные  средства в иностранной валюте, разменные на валюту стран с золотослитковым стандартом. Важная роль золотодевизного стандарта заключалась в закреплении валютной зависимости одних стран от других, что явилось основой для создания системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость свободно конвертируемых валют.

     С переходом к неразменным кредитным  деньгам все денежные системы  стали характеризоваться следующими чертами [13, с.38].

• отменой официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, уходом золота из внутреннего и внешнего оборотов и оседанием его в резервах;
• выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;
• преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;
• усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования.

      В результате кризиса золотого стандарта  страны перешли к системам неразменного банкнотного или бумажного обращения, которые представлены девизной системой и системой замкнутых валют.

      Под девизной системой понимается система, при которой денежное обращение  обслуживается [8, с.73]:

      1) неразменными знаками стоимости,  подверженными инфляциями;

      2) неполноценными монетами (из сплава  серебра, олова и меди при системе закрытой чеканки).

      Система замкнутых валют является разновидностью девизной системы. При системе замкнутых  валют: денежное обращение, также как  и при девизных системах, обслуживается  неразменными знаками стоимости  и неполноценными монетами. Отличие  состоит в замкнутости или необратимости валют. Валюта квалифицируется как необратимая, если государство-эмитент запрещает или ограничивает текущие операции по обмену данной валюты на другие.

     Таким образом, денежная система представляет собой форму организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Функциональный аспект более четко выделяет структуру и дает более полное представление понятия денежной системы. 

1.2. Основные элементы и черты денежной системы

     Основными элементами современной денежной системы  являются [10, с.65]:

1. денежная единица;
2. масштаб цен;
3. виды денег, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством;
4. порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;
5. методы регулирования денежного обращения.

     1. Денежная единица – это установленный  законом денежный знак, служащий  для соизмерения и выражения  цен всех товаров. Денежная  единица делится на более мелкие, пропорциональные части. Наименование денежной единицы обычно складывается исторически, хотя в некоторых случаях государство может установить новое наименование денежной единицы.

     2. Масштаб цен – средство выражения  стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар – металл – выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей.

     С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл, и в результате валютной реформы 1976-1978 гг. официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были вообще отменены. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения  стоимостей товаров посредством цены.

     3. Виды денежных знаков. В связи  с тем, что в настоящее время  ни в одной стране нет системы  металлического обращения, основными  видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране. Они обеспечиваются всеми активами Банка, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящихся на счетах ЦБ различных стран.

     4. Эмиссионная система – законодательно  установленный порядок выпуска  и обращения неразменных на  золото кредитных и бумажных  денежных знаков.

     Выпуск  наличных денег в оборот и их изъятие  из оборота осуществляется особыми подразделениями центрального банка, в некоторых странах – министерством финансов (казначейством). Безналичные деньги выпускаются в хозяйственный оборот коммерческими банками в процессе кредитования экономики.

     5. Денежное регулирование представляет собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития.

     В большинстве стран современного мира с рыночной экономикой используется денежная система, основанная на обороте кредитных денежных знаков со следующими характерными чертами:

     1. Децентрализация денежного оборота  между разными банками.

     2. Разделение функции выпуска безналичных  и наличных денежных знаков  между разными звеньями банковской  системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег – коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.

     3. Создание и развитие механизма  государственного денежно-кредитного  регулирования.

     4. Централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка.

     5. Прогнозное планирование денежного  оборота.

     6. Тесная взаимосвязь безналичного  и наличного денежных оборотов  при приоритете безналичного  оборота.

     7. Наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.

     8. Обеспечение денежных знаков  активами банковской системы  (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные  ценности, ценные бумаги).

     9. Выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики [26, с.524].

     Денежное  обращение – это движение денег  во внутреннем экономическом обороте  страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве [10, с.16].

     Денежное  обращение соединяет в себе как  основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы использования  денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

     Основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется  на собственно товары и товар-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров.

     Денежное  обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

     Безналичное обращение отражает изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца  счета в виде чеков, пластиковых  карт, платежных поручений и других документов [14, с.18].

     Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

     В настоящее время порядок осуществления  налично-денежного обращения и  оборота на территории РФ регламентируется Федеральным Законом Российской Федерации «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) » от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ [2, гл. IV]; Конституцией Российской Федерации [3, статья 35]; Указ Президента Российской Федерации от 14.06.1992 г. № 622 «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» [4]; а также другие нормативные документы.

     В Российской Федерации осуществление безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РФ, который определяет сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов [1, гл.46 §1 ст. 862].

     В РФ применяются следующие формы  безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты платежными требованиями – поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты чеками.

     В настоящие время в России распространенной формой безналичных расчетов являются платежные поручения. С их помощью  ведутся расчеты с органами страхового и пенсионного фондов, при налоговых  и иных платежах. Расчеты между  юридическими лицами проводят банки  и другие кредитные организации, а между банками – расчетно-кассовые центры ЦБ РФ.

     Между налично-денежным и безналичным оборотом существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

     Следовательно, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования [Приложение 2.].

     Таким образом, денежная система представляет собой форму организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Основными элементами денежной системы являются:

• название денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара;
• масштаб цен;
• виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;
• порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;
• методы регулирования денежного обращения.

     Функции денежной системы способствуют достижению основной цели функционирования денежной системы – обеспечение ее стабильности и эластичности. 
 
 

Глава 2. Денежная система  Российской Федерации

2.1. Становление и развитие денежной системы Российской Федерации

     До  начала XIX века своего золота, серебра и меди в России было мало. Чеканка собственной монеты — сребреника относится к X—XI вв., при Ярославе Мудром. При правлении Ивана III была введена единая национальная денежная система с правительственной монополией чеканки монет [8, с.79].

     В период регентства Елены Глинской (матери Ивана Грозного) в 1535 г. была проведена  денежная реформа: введены стандарты  веса, оформления и соотношения денежных знаков, создан Монетный двор. Государь изображался с копьем в руке, и  деньги стали называться копейными, или копейками, вместо меченых, когда на деньгах чеканился великий князь на коне с мечом в руке.

     В 1698—1724 гг., при Петре I, был проведен ряд преобразований в денежной сфере, в том числе денежная реформа 1698—1704 гг. Россия перешла от серебряного монометаллизма к преимущественному обращению медных денег, главной целью которого было финансирование военных расходов [36, с.2].

     В 1786 г. была проведена первая денежная реформа эпохи бумажных денег, в  ходе которой были выпущены новые денежные знаки и принудительно изъяты старые.

     В России в начале XIX в. века была сделана попытка вернуться к серебряному монометаллизму. Концепция реформы была изложена в плане финансов 1810 г. Основой денежной системы должен был стать серебряный рубль, а ассигнации подлежали изъятию и уничтожению.

     К металлическому стандарту Россия перешла  в конце 1830-х — начале 1840-х гг. Назначение на пост министра финансов Е.Ф. Канкрина оказало большое влияние  на денежную политику, основой которой  стала денежная реформа, проведенная в 1839 – 1843гг. Суть реформы состояла в переходе к обращению от ассигнаций к разменным на золото и серебро кредитным билетам.

     Была  создана денежная система, обладающая типичными для биметаллизма признаками, а именно:

• существовала свободная чеканка монет из золота и серебра;
• в законодательном порядке было закреплено стоимостное отношение между золотом и серебром;
• кредитные билеты разменивались не только на серебро, но и на золото в соотношении 103 руб. кредитными билетами на 103 руб. серебром или на 100 руб. золотом.

     В 1854 г. правительство прекратило свободный размен кредитных билетов вначале на золото, а затем на серебро — в 1858 г.

     Денежная  система по типу западных стран начала складываться в России лишь в ходе реформы Витте (1895—1898). Была введена золотомонетная форма золотого стандарта, присутствовавшая в России до начала войны 1914г., обеспечившая приток иностранного капитала в страну и промышленный подъем [8, с.82].

     Дальнейшее  становление и развитие денежной системы России было прервано событиями 1917 г. Уже к 1 марта 1917г. денежная масса в обращении увеличилась по сравнению с довоенным уровнем в 4 раза с лишним, а с ноября 1917 по июль 1921г. денежная масса возросла в 119 раз. Было выпущено в обращение 2328,3 млрд руб.

     Было  проведено две деноминации: первая в 1922г., в ходе которой 10 тыс. руб. прежних денежных знаков обменивалось на один новый рубль; вторая — в 1923г., денежные знаки образца 1922г. были обменены на новые в соотношении 100:1.

     Была  осуществлена денежная реформа 1922—1924 гг., которая началась с выпуска банковских билетов (червонцев).

     Затем были выпущены казначейские билеты и  проводилась чеканка разменной  серебряной и медной монеты. Эмиссия  совзнаков была прекращена, обмен  денег производился в соотношении 1 руб. казначейских билетов за 50 тыс. руб. совзнаков образца 1923 г. В результате удалось стабилизировать цены, справиться с гиперинфляцией, однако уже к 1925 г. вновь появились признаки инфляции, которая приобрела характер «ползучей».