Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Рынок банковских услуг и его развития в Казахстане

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Высокий уровень роста кредитования в Казахстане, характерный для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране. Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

Сложившиеся сложные условия для казахстанской банковской системы создают новые возможности и вызовы по определению их основных факторов роста в перспективе. Это в первую очередь должно коснуться таких направлений развития, как дальнейшая диверсификация ресурсной базы, совершенствование систем управления риск-менеджмента и повышения качества управления на основе международных принципов корпоративного управления.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.

На практике коммерческие банки играют пока заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в незначительных масштабах.

Банки второго уровня предоставляют населению различные услуги. Услуга - это вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. К числу услуг относятся привлечение средств во вклады и депозиты и кредитование населения.

Предоставление услуг населению и их совершенствование является актуальной проблемой не только для казахстанских банков, но и для многих зарубежных банков. Исходя из чего, тема курсовой работы является актуальной.

Целью курсовой работы является изучение рынка банковских услуг и его развития в Казахстане.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

раскрыть экономическую сущность и классификацию банковских услуг;
проанализировать современное состояние рынка банковских услуг в нашей стране;
выявить проблемы и перспективы развития рынка банковских услуг в Республике Казахстан.

Методологической и теоретической основой выполнения данной работы послужили законодательные и нормативные акты Республики Казахстан, научные труды отечественных и зарубежных ученых, а также нормативно-правовые акты Национального банка Республики Казахстан.

1 Экономическая сущность и особенности рынка банковских услуг

Понятие и классификация банковских услуг

Банки являются одним из центральных звеньев современной экономики. Развитие их деятельности - необходимое условие создания рыночного механизма. Деятельность банков очень многообразна. В современном обществе они выполняют самые разнообразные операции. Выполняя свои функции, банк производит различные операции, связанные с привлечением и размещением денежных средств, осуществляет платежи между предприятиями, хранение ценных бумаг.

Юридическое толкование сущности банка производно. Оно должно опираться на экономическую основу деятельности банка. В строгом юридическом смысле в Законе "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" банк определен как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с законодательством правомочно осуществлять банковскую деятельность [1].

С юридической точки зрения банк определен как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с законодательством правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Можно сказать, что сущность банков в аккумуляции капитала, не участвующего в производственном процессе и приложение данного капитала к труду, делу с целью создания новых благ и услуг. Это означает, что банки являются посредниками между производителем и потребителем, при этом они участвуют в двухстороннем обмене. Наглядно это можно продемонстрировать в виде рисунка 1 [2].

Рисунок 1. Взаимодействие банка с посредниками и производителями

Приведенная на рисунке 1 схема отражает основной вид банковской деятельности, связанный с привлечением денежных средств и размещением их на условиях платности, срочности и возвратности. Но банк является универсальным предприятием и оказывает широкий спектр финансовых услуг, схема взаимодействия банка и клиентов наглядно представлена в виде рисунка 2.

Рисунок 2. Схема взаимодействия банка и клиентов

Банковская услуга – это результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в покупке/продаже ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.).

Банковские услуги разнообразны и реализуются при проведении банковских операций. Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определен перечень банковских операций, выполняемых банками второго уровня [1].

Виды банковских услуг коммерческих банков Республики Казахстан представлены в Приложении А.

Одной из важнейших услуг банка является предоставление услуг населению по привлечению средств в депозиты. Значимость данной банковской услуги заключается в формировании ресурсов банка. Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Кредитные (ссудные) услуги - услуги по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. Расчетные операции - банковские услуги по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые услуги - банковские услуги по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко эти услуги можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка.

Инвестиционные услуги - банковские услуги по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размешенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Комиссионные, посреднические услуги - операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами [3].

Инкассация, как один из видов банковских услуг, представляет собой сбор в кассах предприятий, организаций и учреждений наличных денег и ценностей и доставку их в финансово - кредитные учреждения.

В последние годы стали распространенными такие банковские услуги, как лизинг и факторинг. Лизинг - это сдача в аренду предметов длительного пользования. Практикуются: оперативный лизинг, при котором договор аренды заключается на короткий срок (3 - 5 лет) и может быть расторгнут арендатором в любое время; лизинг недвижимости, финансирующий лизинг.

В операции факторинг участвуют: первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторинговая компания покупает требования у первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним.

Трастовые услуги - операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. Трастовые услуги частным лицам бывают завещательные и прижизненные [4].

Таким образом, современные банки оказывают населению различные виды услуг. Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определен перечень банковских услуг, выполняемых банками второго уровня. Банковские услуги разнообразны и реализуются при проведении банковских операций. Банковские услуги способствуют формированию ресурсной базы банка и проведению ими операций по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли [1].

Принципы формирования портфеля банковских услуг

Принципы формирования портфеля банковских услуг основаны на управлении активными и пассивными операциями банка.

Сегодня в мировой практике банки рассматривают свои портфели банковских услуг как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении общих целей - высокой прибыли и приемлемого уровня ликвидности. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструмент защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средства для формирования портфелей активов, которые способствуют реализации целей банка.

Суть управления портфелем банковских услуг заключается в формировании стратегии и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса банка в соответствие с его стратегическими программами. Обычно основной целью управления активами и пассивами также является максимизация или по меньшей мере стабилизация величины прибыли при приемлемом уровне ликвидности (риска). Главной задачей интегрированного, или сбалансированного, перехода в управлении банковскими услугами является координирование решений в отношении активов и пассивов применительно к конкретному банку для достижения основных целей его деятельности [5].

Активные услуги банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Возможна иная, более глубокая интерпретация сущности актива баланса: актив указывает на величину затрат, сложившихся в результате предшествующих финансовых операций и необходимых для получения доходов в будущем.

Пассивные операции банка направлены на формирование капитала. Значительная доля активов банка финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранять платежеспособность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков [6].

Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определено, что собственный капитал банка - это стоимость активов банка за вычетом суммы его обязательств, где стоимость активов рассчитывается путем вычета из первоначальной стоимости активов банка суммы необходимых резервов (провизий) по выданным ссудам и другим активам. Собственный капитал определяется расчетным путем и включает специально создаваемые фонды и резервы для обеспечения стабильной деятельности и ликвидности баланса, которые находятся в его распоряжении весь период функционирования [1].

При увеличении стоимости ресурсов банковская маржа сократится, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить дела банка. Необходима четкая координация всех сфер банковской деятельности. Таким образом, если анализ пассива есть анализ ресурсов банка, то анализ актива есть анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются [7].

Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов. Банк считается ликвидным, если средства актива позволяют быстрой их реализацией погасить срочные долговые обязательства по пассиву.

У каждого банка возникает проблема при установлении и соблюдении рациональной структуры активов, которая во многом определяется особенностями банковского законодательства и учета, а также влиянием внешней среды. Однако если воспользоваться более крупной группировкой состава активов по основным видам банковской деятельности, то можно сделать следующие выводы:

основное место в активных операциях банка занимают кредитные;
второе место среди банковских активов занимают инвестиции в ценные бумаги;
на третьем месте - кассовые активы;
доля прочих активов обусловлена особенностями учета и включает широкий спектр операций от вложений в основные фонды (здания и сооружения) до различных расчетных операций банка [7].

Очевидным решением проблемы размещения средств является "покупка" таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход при том уровне риска, на который готово пойти руководство банка. Однако управление фондами в коммерческих банках осложняется целым рядом факторов.

Во-первых, поскольку банки являются наиболее регулируемой отраслью предпринимательства, постольку они должны осуществлять размещение средств в строгом соответствии с законами и предписаниями органов контроля.

Во-вторых, отношения между банками и его клиентами по ссудам и вкладам строятся на основе доверия и помощи. И, наконец, держатели акций коммерческого банка, подобно всем прочим инвесторам, рассчитывают на норму доходности, соответствующую инвестированному риску и сравнимую по величине с прибылью от аналогичных инвестиций [6].

Итак, на основе изучения теоретических вопросов можно сделать следующие выводы. Под услугами понимается своеобразный полезный эффект труда, не создающего материальных благ, но полезный именно как процесс. Услуга - это вид деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший материально-вещественный продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта.

Сравнительный анализ развития рынка банковских услуг на примере России и Казахстана

Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики. Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в России масштабы банковского сектора по сравнению не только с развитыми, но и с развивающимися экономиками не увеличились. Сдерживающие развитие и влияние на экономику кредитных институтов начала лежат не только в общих условиях и особенностях структуры российской экономики, но в значительной мере определяются низким уровнем исследования внутренних пропорций и структурных позиций функционирования банковского сектора России.

В нашей стране также повышается значение банковского сектора в экономической системе. Это предопределено нарастанием позитивных тенденций в реальном секторе, в частности, конструктивными сдвигами в горно-металлургическом и нефтедобывающем комплексах, ростом валового внутреннего продукта, накоплением условий для инноваций, оживлением инвестиционной деятельности и формированием благоприятных условий для развития предпринимательства.

Проведем анализ рынка банковских услуг России и Казахстана в соответствии с их классификацией.

Рассмотрим состояние прямых и косвенных услуг. Прямые услуги, удовлетворяющие непосредственные пожелания клиента (платежные, коммерческие, инвестиционные услуги). Платежные услуги связаны с функционированием платежной системы. В России в 2010 году продолжился рост количества и объемов платежей, проведенных в платежной системе: количество платежей составило 1672,6 млн.единиц, объем платежей — 446,0 трлн. рублей. Как и в предыдущие годы, наиболее значимой в платежной системе страны являлась платежная система Банка России: на нее приходилось 90,4 процентов количества и 90,3 процентов объема межбанковских платежей в Российской Федерации. В платежной системе Банка России в 2010 году было проведено 696,3 млн. платежей объемом 267,3 трлн. рублей. Среднедневное количество платежей составило 2,8 млн. единиц, размер средней суммы платежа — 383,9 тыс. рублей. Отношение объема платежей, проведенных в платежной системе Банка России, к объему валового внутреннего продукта России составило 10,0 процентов. Инвестиционные услуги банков связаны с выдачей кредита. В этой связи, удельный вес банковских кредитов в совокупном объеме инвестиций в основные средства едва превысил 7 процентный уровень [8]..

В Казахстане за первый квартал 2010 года сальдо текущих операций в платежном балансе сложилось положительным – в размере 2981,86 млн. тг, в то время как в первом квартале прошлого года оно было отрицательным – в размере 1151,9 млн. тг. Сальдо по операциям с прямыми инвестициями составило 3200,18 млн. тг (в январе–марте 2009 года – 2304,18 млн. тг), в том числе за рубежом – 91,32 млн. тг, а в Казахстане – 3291,50 млн. тг. Сальдо по операциям с портфельными инвестициями достигло 3983,98 млн (в первом квартале 2009 года – 3436,19 млн), в том числе активы – 822,33 млн. тг, а обязательства – 4806,31 млн. тг.

Таким образом, роль коммерческих банков в инвестиционном процессе в обоих странах можно расценивать как минимальную, не соответствующую ни потенциальным возможностям самих коммерческих банков, ни потребностям экономики.

По официальным данным, объем выпущенных российскими банками пластиковых карт в 2010 году составил 74,6 млн. ед., увеличившись за год на 36,77 процентов. Объем операций по пластиковым картам вырос на 51,7 процентов до 4,25 трлн. руб. Из них 4 трлн. руб. (93,5 процентов от общей суммы) приходится на снятие наличных. Около 90 процентов эмитированных карт дебетовые и лишь 10 процентов приходится на кредитные карты. По нашим оценкам, в среднесрочной перспективе количество эмитированных карт будет увеличиваться главным образом за счет развития «зарплатных проектов» в регионах. Это связано с некоторым насыщением рынка пластиковых карт в Москве и Московской области, которое подтолкнуло столичные банки к региональной экспансии [9].

Банки Казахстана выпустили по состоянию на 1 июня 2011 года 8 млн 892,2 тысячи платежных карт, что на 10,5% больше, чем на начало июня 2010 года (8 млн. 048,7 тысячи карт). Количество держателей карт увеличилось на 7,3% — до 8 млн. 102,4 тысячи человек. Об этом свидетельствуют опубликованные сегодня данные Национального банка Республики Казахстан.

На 1 июня 2010 года в Казахстане было установлено 7 759 банкоматов и функционировало 26 449 POS-терминалов (на 1 июня 2010 года — 7 216 банкоматов и 23 303 POS-терминала).

В мае 2010 года объемы транзакций с использованием платежных карточек казахстанских эмитентов составили 346,1 млрд. тенге (рост по сравнению с маем 2010 года составил 27,5%). Количество транзакций за май 2011 года составило 13,1 млн и увеличилось по сравнению с маем 2010 года на 13%. При этом рост количества и суммы безналичных платежей составил 18,9% (2,6 млн транзакций) и 34.3% (46,7 млрд. тенге), а операций по снятию наличных денег 11,6% (10,5 млн транзакций) и 26,5% (299,4 млрд. тенге) соответственно.

Таким образом, можно сделать вывод что и в России и в Казахстане пластиковые карточки имеют хороший спрос и они приносят свой вклад в развитие банковских услуг обеих стран.

В России объемы вкладов от физических лиц составляют 1977,2 млрд. р. в 2009 году и 2754,6 млрд. р.в 2010. Доля вкладов физических лиц в ВВП составляет 11,6 и 12,7 процентов соответственно [10].

В Казахстане общий объем депозитов резидентов в банковской системе за январь 2010 года вырос на 2,3%, составив 6,620 триллиона тенге

Удельный вес депозитов в тенге в январе по сравнению с декабрем 2009 года повысился с 56,3% до 57,5%.

В том числе, депозиты юридических лиц увеличились на 3,3% до 4,729 триллиона тенге, вклады физических лиц – снизились на 0,1% до 1,890 триллиона тенге. Наглядно данные показатели представлены на рисунке 1.

Рисунок 3. Объем депозитов в банках Казахстана и России за 2010 годы

Величина кредитов в России, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам в 2009 году составляет 3887,6 млрд. р, в 2010 – 5454,0 млрд.р. Доля кредитных операций в ВВП 22,8 и 25,2 процентов соответственно.

По данным Национального банка, в 2010 году банками второго уровня Казахстана выдано кредитов на сумму 19765,1 миллиардов тенге. В 2009 года было выдано банками 28756,4 миллиарда тенге кредитов, то есть на 56% больше нынешнего показателя. Данные наглядно представлены в Приложении Б.

Таким образом, из вышесказанного можно сделать вывод о том, что в 2009 – 2010 годах в России и в Казахстане наметилась тенденция динамичного развития рынка банковских услуг, выросли объемы кредитных и депозитных операций, увеличилась эмиссия пластиковых карт, а также наблюдался рост объема рынка потребительского кредитования.

Анализ развития рынка банковских услуг Казахстана примере АО "Евразийский банк"

Анализ рынка кредитных услуг, оказываемых физическим лицам

Принципы предоставления банковских услуг рассмотрим на примере деятельности банка второго уровня АО "Евразийский банк", который предоставляет финансовые, страховые, лизинговые и прочие услуги организациям и населению.

Акционерное общество "Евразийский банк" зарегистрировано в Национальном Банке Республики Казахстан 26 декабря 1994 года. Генеральная лицензия на проведение банковских операций получена 2 февраля 1995 года. Государственную перерегистрацию в органах Министерства юстиции Республики Казахстан Банк произвел в связи с изменением наименования Банка 02 сентября 2003 года - свидетельство № 841 - 1900-АО.

В настоящее время Банк осуществляет деятельность в соответствии с лицензией № 237 от 24 января 2006 года, выданной Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в национальной и иностранной валюте.

Целью данной деятельности является получение прибыли и упрочение позиций банка в банковской системе Республики Казахстан: по объему активов, собственного капитала, объему и качеству предоставляемых услуг.

По состоянию на 1 октября 2011 года клиентская база Банка составила 409 715 клиентов, в том числе - 397 678 физических и 12 037 юридических лиц. Филиальная сеть Банка представлена 18 филиалами и 48 отделениями, расположенными во всех регионах Казахстана.

Свою деятельность филиалы осуществляют на основании Положения о филиале. В июле 2010 года международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило первые кредитные рейтинги Банку:

долгосрочный рейтинг по главному необеспеченному долгу в иностранной валюте со стабильным прогнозом В1;
рейтинг финансовой силы (FSR)"E+";
способность Банка отвечать по краткосрочным банковским депозитам в иностранной валюте NP (Not Prime).

Уставный капитал банка формируется посредством оплаты простых акций по цене размещения. Увеличение уставного капитала осуществляется посредством размещения простых объявленных акций, при этом акционеры (инвесторы) обязаны оплачивать приобретение акций исключительно деньгами в национальной валюте .

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" АО "Евразийский банк" проводит заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности [1]. Операции по кредитованию организаций и населения относятся к активным операциям банка. В Приложении В приведены данные, характеризующие динамику активных операций банка. Эти данные показывают, что по сумме активные операции банка увеличились на 77,2% и 30,2% к уровням 2009 и 2010 годов соответственно. В число активных операций входят услуги по кредитованию населения и предприятий, операции с ценными бумагами [11].

Займы клиентам означают ссуды и кредиты, выданные юридическим и физическим лицам. Сумма займов составила в 2010 году 148959 млн. тенге, что выше уровней 2008 и 2009 годов на 141,8% и уменьшилась на 6,3%.

Кредиты выдаются частным компаниям, физическим лицам, государственным предприятиям, местным органам власти.

Сумма вложений в основные средства в 2010 году увеличилась к уровню 2008 на 9,7% и увеличилась по сравнению с 2009 годом на 11,9%.

В нематериальные активы направляется значительная сумма средств банка. Рост вложений в нематериальные активы составил 49,4% и 27,5% к уровням 2008 и 2009 годов соответственно [12].

В структуре активов банка наибольший удельный вес занимают услуги по предоставлению займов клиентам. Их доля составила в 2010 году 45,9%, что ниже уровня 2008 года на 27,3% и уровня 2009 года на 7,5%.

В динамике наблюдается уменьшение доли денег в кассе на 75,9% и увеличилось на 26,1%, прочих активов увеличилось на 43,1% и увеличилась на 35,3% к уровням 2008 и 2009 годов соответственно.