Сберегательный Банк России: основы функционирования, проблемы современного этапа
Государственное
образовательное
учреждение высшего
профессионального
образования
Нижегородский
государственный
университет им. Н.И.
Лобачевского
Факультет
подготовки региональных
кадров
Курсовая
работа
По
дисциплине: «Финансы
и кредит»
Тема:
«Сберегательный
Банк России: основы
функционирования, проблемы
современного этапа»
г. Бор
2009г
Содержание
Введение
В настоящее время в России сформировалась и действует двухуровневая
банковская система. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и сложных задач экономической реформы. Российская банковская система перестраивается. По форме перестройка заключается в переходе от одно- к двухуровневой системе, а по содержанию - от государственной банковской монополии к рыночной конкурентной системе. В связи с этим проблема конкуренции в банковском деле приобретает первостепенное значение. Особое место в банковской системе России занимает Сберегательный банк. В настоящее время он имеет уникальное положение, делающее его несопоставимым ни с каким другим банком.
В данной работе поставлена цель - анализ деятельности Сберегательного Банка России на современном этапе. В связи с данной целью можно выявить следующие задачи:
- показать роль Сберегательного Банка в банковской системе;
- провести анализ конкретных операций Сбербанка России;
- выявить проблемы функционирования данного банка;
- показать тенденции развития Сберегательного Банка.
Глава 1. Роль Сберегательного Банка в банковской системе России
1.1. Сберегательный банк как разновидность коммерческого банка
Сберегательный банк - кредитное учреждение, основная функция которого состоит в привлечении денежных сбережений и временно свободных денежных средств населения.
Выделяют следующие принципы функционирования Сберегательного банка:
Первым и основополагающим принципом деятельности Сберегательного банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Сбербанка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.
Однако принадлежность большого пакета акций в Уставном капитале Сбербанка РФ Центробанку РФ обусловливает активное участие Сбербанка в финансировании за счет своей прибыли различных социальных программ, особенно связанных с масштабными дорогостоящими мероприятиями макроэкономического характера или социальной защиты населения, такими, как обмен денег, кредитование выплаты пенсий и т.д.
По своим обязательствам Сбербанк, как и любой другой банк, отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций он берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными, экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может ими командовать.
Специфика деятельности Сбербанка проявляется и в его функциях. Сбербанк как кредитная организация имеет право выполнять в соответствии с Уставом следующие операции:
•мобилизовывать временно свободные и не используемые на текущие потребительские нужды денежные средства населения и предприятий;
•размещать привлеченные средства в экономику;
•кредитовать
потребительские нужды
•привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками;
•осуществлять расчеты по поручению клиентов, в том числе физических лиц, и банков-корреспондентов, включая нерезидентов, и их кассовое обслуживание;
•финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
•выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
•выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
•приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
•покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
•покупать и продавать в России и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
•принимать
и размещать драгоценные
•привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов, вести доверительные (трастовые) операции;
•оказывать брокерские, консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
•производить другие операции и сделки по лицензии Центробанка России, выдаваемой в пределах его компетенции.
1.2. История развития Сберегательного Банка России
Основным сберегательным институтом практически во всех экономически развитых странах мира являются коммерческие сберегательные банки. Наименование «сберегательный банк» было впервые использовано в Шотландии в 1810 году.
12 ноября (30 октября) 1841 года в Царском селе император утвердил Устав сберегательных касс и подписал указ об их открытии. Сберегательные кассы были, что очень важно, всесословными — доступными для всех. Каких-либо коммерческих либо бюджетных целей учреждение «правительственных сберегательных касс» не преследовало — с их помощью государство начинало приучать население к цивилизованным формам сбережений.
От этой даты ведет отсчет история сберегательного дела в России.
Приведём основные вехи истории развития Сберегательного Банка России.
1842 год, 1 марта - Открылась первая сберкасса в Санкт-Петербурге, по адресу Казанская ул, д.7, в здании Опекунского Совета. В первый день ее посетили 76 вкладчиков, оформивших счета на сумму 426 рублей 50 копеек. Касса осуществляла одну вкладную операцию - прием и выдачу денег с начислением процентов на принятые суммы. Работала касса один раз в неделю - в воскресенье. История донесла нам имя первого вкладчика - Николая Антоновича Кристофари.
13 июля 1850 года была открыта первая сберегательная касса в Пскове, при Приказе Общественного призрения.
В январе 1850 года о действиях ранее открытой сберкассы рапортовал Приказ общественного призрения Новгорода.
1862 год. Сберкассы переданы в ведение Министерства финансов. К этому моменту в стране работают две столичные кассы (в Петербурге и Москве) и 46 губернских сберегательных касс. Постепенно идет процесс увеличения общей суммы вклада. Императором Александром П разработан и подписан новый Устав сберегательных касс.
К 1882 году
в стране насчитывается 76 сберкасс из
них 11 в Петербурге.
До 1895 года предпринимаются следующие
шаги, ведущие к увеличению числа сберегательных
касс и расширению числа вкладчиков:
1889 год - решение об открытии сберегательных касс в почтово-телеграфных отделениях и на фабрично-заводских предприятиях;
1893 год - решение об открытии сберегательных касс на таможнях.
1895 год. По инициативе С. Ю. Витте принят новый Устав сберегательных касс. Сберкассы стали именоваться "государственными". Создано Управление государственных сберегательных касс. С 1900 года Управление размещается на наб. Фонтанки, 76/78.
1899-1900
- решение об открытии школьных касс. К
1914 году в стране действовали 2,5 тысячи
школьных касс (359 при средних учебных
заведениях, 1385 при низших), с 41,2 тысячами
вкладчиками-учениками. Общая сумма вклада
составила 206,4 тыс. рублей.
К началу ХХ века на территории Кольского
полуострова действовали три сберегательные
кассы: Ковдинская, Сорокская и Умбская.
1905 год, 30 мая - закон о введении страхования жизни при посредничестве сберегательных касс. Фактически впервые вводилось государственное страхование малообеспеченных социальных слоев.
К 1911 году в Петербурге действовало 37 отделений сберегательных касс, в которых работал 281 служащий. Количество вкладчиков достигло 473 тысяч человек.
К 1912 году в Санкт-Петербурге фабрично-заводские кассы открыты на 12 предприятиях;
1915 год, 7 июня - закон об отмене предельной суммы вкладов и предоставление клиентам права помещать в кассы свои накопления без ограничения их какой-либо нормой.
1916 год - начал издаваться специальный периодический орган "Известия Государственных сберегательных касс".
1918 год.
Декрет СНК от 21 января "Об аннулировании
государственных займов". Согласно
декрету "вклады в государственные
сберегательные кассы и проценты по ним
неприкосновенны". В отличии от других
кредитных учреждений сберегательные
кассы были формально сохранены, но операций
не вели.
Приказом от 18 марта 1918 года Народного
Комиссара по финансовым делам подтверждено
положение Управления Народными сберегательными
кассами в качестве центрального руководящего
органа, распоряжения и указания которого
должны исполняться всеми кассами РСФСР.
1919 год. Декрет СНК от 10 апреля о слиянии сберкасс с Народным банком РСФСР.
1922 год.
Постановление СНК от 26 декабря "Об
учреждении государственных сберегательных
касс".
1 февраля 1923 года - в здании бывшего Управления
государственных сберегательных касс,
на наб. Фонтанки, 78,в Петрограде, вновь
была открыта для приема вкладов сберегательная
касса.
20 сентября 1923 года вновь открыла свои
двери для посетителей сберкасса № 126
при Губернском финансовом отделе Пскова.
В 1927 году была создана Ленинградская
область, в состав которой вошли Ленинградская,
Новгородская, Псковская, Череповецкая,
Мурманская губернии и Карельская автономная
республика. До 1944 года сберегательные
кассы современной Новгородской области
подчинялись Управлению государственных
сберегательных касс и государственного
кредита Ленинградской области.
В Ленинграде на первое января 1937 года насчитывалось 182 сберкассы
К 1 января 1940 года их количество увеличилось до 222 касс.
В 1944 году
в связи с образованием Новгородской области
было создано Управление государственных
трудовых сберегательных касс и государственного
кредита Новгородской области. К 1954 год
в подчинении Управления находилось 28
центральных сберегательных касс, которые
располагались в райцентрах области.
В Ленинграде с 1.01.1940 по 1.06.1947 были закрыты
204 сберегательные кассы, из них в годы
блокады 193 кассы.
16 апреля 1946
года - На основании распоряжения Управления
Гострудсберкасс и госкредита РСФСР от
N 90\ф-15 в городе Кенигсберге было образовано
Кенигсбергское областное управление
Гострудсберкасс и госкредита, которое
с 4 июля 1946 года, в связи с переименованием
области, стало называться Калининградским
областным управлением Гострудсберкасс
и госкредита.
К 1 июня 1947 года в Ленинграде действовали
115 касс.
1948 год. Утвержден новый Устав государственных трудовых сберегательных касс.
1988 год. Государственные трудовые сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения.
1990 год. Российский республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР. Сберегательный банк РСФСР преобразован в акционерный коммерческий банк.
1991 год. 22 марта произошло учреждение Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации на общем собрании акционеров в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г.
1996 год. Банк начал эмиссию банковских карт.
1997 год. Введен в строй собственный процессинговый центр.
1 марта 1998 года к Санкт-Петербургскому банку Сбербанка России был присоединен Ленинградский областной банк Сбербанка России. На 1 января 1999 года - 543 филиала на территории Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
2001 год,
1 января организован Северо-Западный
банк Сбербанка России, объединивший Санкт-Петербургский,
Псковский, Новгородский, Калининградский,
Карельский и Мурманский банки Сбербанка
России.
2002 год. Северо-Западный банк Сбербанка
России занял лидирующие позиции в основных
секторах финансового рынка региона и
приступил к реализации целого ряда долгосрочных
инвестиционных проектов.
2003 год. Северо-Западный банк Сбербанка России принял активное участие в подготовке мероприятий, посвященных 300-летию Санкт-Петербурга. Выпущена миллионая международная банковская карта Северо-Западного банка Сбербанка России. В июле и октябре Северо-Западный банк Сбербанка России подписал соглашения о сотрудничестве в экономической и социальной сферах с Северным и Балтийским флотами.
2004 год. Сбербанк России признан английским журналом «The Banker» крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы и лучшим российским банком 2004 года.
2005 год. Северо-Западный банк Сбербанка России стал лауреатом премии "Строитель года-2005" в номинации "Лучшая финансово-кредитная организация на строительном рынке".
2006 год. Северо-Западный банк Сбербанка России награжден дипломом "Лучший налогоплательщик Санкт-Петербурга" и памятным знаком города. Европейский журнал «Euromoney» признал Сбербанк лучшим банком России 2006 года.
2007 год. Впервые вошёл в ежегодный список ста самых уважаемых фирм и компаний мира по версии еженедельника Barron’s на 98-е место.
2009 года. Входит в список Fortune Global 500 (310-е место).
В рейтинге надёжности российских банков журнала «Финанс» на август 2009 года Сбербанк занял первое место.
1.3. Сущность и структура Сберегательного Банка на современном этапе
Сберегательный
банк входит в банковскую систему
Российской Федерации и в своей деятельности
руководствуется федеральными законами,
иными нормативными правовыми актами,
в том числе нормативными актами Банка
России, а также своим внутренним уставом.
Сущность
и виды операций
сберегательного
банка.
Сбербанк России выполняет активные и пассивные операции. Пассивные операции отражают привлечение средств предприятий и населения, а активные - использование этих средств на кредитной основе.
К пассивным операциям банка относятся операции: по приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений ) ; продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг.
Активные операции Сберегательного банка связаны с предоставлением кредитов банкам, организациям и населению в пределах имеющегося в его распоряжении ресурсов. Также к активным операциям относятся все виды операций с ценными бумагами.
Наряду с перечисленными операциями Сберегательный банк РФ выполняет следующие услуги: представляет интересы предприятий, организаций, финансовых и хозяйственных органов; осуществляет расчеты по поручениям клиентов и банков - корреспондентов их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков корреспондентов; проводит операции по обмену валюты, валютные аукционы и другие валютные операции по лицензии Центрального банка России, оказывает брокерские, консультативные и другие виды услуг.
Сберегательный банк РФ - это коммерческая организация, основной целью которой является получение прибыли при осуществлении деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение.
Акционерами Банка могут быть как юридические, так и физические лица, в том числе иностранные. В настоящее время общее количество акционеров –241 550 (часть из которых владеет как обыкновенными, так и привилегированными акциями):-акционеров –физических лиц –231 557-акционеров –юридических лиц –9 993. Иностранным инвесторам принадлежит 28% акций Банка. Среди зарубежных инвесторов - 60% акций принадлежит институциональным инвесторам из Великобритании, США и Канады.
Они не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк, в свою очередь, не отвечает по обязательствам своих акционеров.
Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
Структура акционерного капитала
В настоящее время общее количество размещенных акций Сбербанка России ОАО составляет:
- Обыкновенных акций номиналом 3 руб. – 21 586 948 000 штук;
- Привилегированных акций номиналом 3 руб. – 1 000 000 000 штук.
- Количество объявленных обыкновенных акций – 7 413 052 000 штук.
Структура акционеров (инвесторов) Сбербанка России
| Инвесторы | 2006г. | 2007г. | 2008г. | 05.2009г. |
| Стратегический инвестор (Банк России) | 60,60% | 57,60% | 57,60% | 57,60% |
| Институциональные инвесторы | 32,50% | 35,70% | 36,50% | 33,00%
24,20% |
| Неинституциональные инвесторы | 1,10% | 1,50% | 0,80% | 0,70% |
| Частные инвесторы | 5,80% | 5,20% | 5,10% | 8,70% |
Общее количество акционеров – более 270 тысяч.
Акционеры
с долей участия не менее чем
5% уставного капитала Сбербанка России
ОАО:
| Наименование акционера | Доля в уставном капитале, % | Доля в голосующих акциях, % |
| Центральный банк Российской Федерации (Банк России) | 57,6 | 60,3 |
Крупнейшим акционером
и учредителем является Центральный
банк РФ. Ему принадлежит свыше 60%
голосующих акций.
Органами управления Банка являются:
- Общее собрание акционеров;
- Наблюдательный совет;
- Коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка, единоличный исполнительный орган – Председатель правления Банка, Президент.
Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком. К компетенции Общего собрания относятся следующие вопросы:
- внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;
- реорганизация Банка;
- ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии;
- избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий;
- избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий;
- определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
- увеличение уставного капитала путём увеличения номинальной стоимости акций;
- увеличение уставного капитала путём размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;
- уменьшение уставного капитала путём уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретённых или выкупленных Банком акций;
- утверждение аудитора Банка;
- утверждение годовых отчётов, в том числе годового бухгалтерского отчёта Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, по результатам финансового года;
- дробление и консолидация акций;
- решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и уставом Банка.
Вопросы, отнесённые к компетенции Общего собрания акционеров не могут быть переданы на решение Наблюдательному совету Банка, за исключение вопросов, предусмотренных федеральным законом.
Наблюдательный совет Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка. К компетенции Наблюдательного совета относятся следующие вопросы:
- определение приоритетных направлений деятельности Банка;
- созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев, когда правом созыва и проведения Общего собрания акционеров наделяются органы и лица в соответствии с федеральным законом;
- утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
- увеличение уставного капитала Банка путём размещения дополнительных акций за счёт имущества Банка в пределах количества объявленных акций, установленных уставом Банка;
- утверждение отчётов об итогах выпуска акций Банка;
- размещение облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных федеральным законом;
- рекомендации по размеру дивиденда по акциям;
- открытие и закрытие филиалов, открытие представительств Банка и внесение в настоящий Устав изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств Банка и их ликвидацией;
- иные вопросы, предусмотренные федеральным законом и уставом Банка.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением Банка. Они подотчётны Наблюдательному совету Банка и Общему собранию акционеров.
Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 20 307 подразделений, включая 17 территориальных банков, 791 отделение, 19 499 внутренних структурных подразделений. Последние, в свою очередь, включали 8 690 дополнительных офисов (в т.ч. 70,1% - специализированные по обслуживанию физических лиц, 28,5% - универсальные, 1,4% - специализированные по обслуживанию юридических лиц), 10 758 операционных касс вне кассового узла и 51 передвижной пункт кассовых операций. Кроме того, функционировало 38 отдельно стоящих обменных пунктов.
Дочерние
банки Сбербанка России