Система андеррайтинга в личном страховании

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность  темы исследования работы курсовой обусловлена ростом потребности страховых компаний в эффективном андеррайтинге по личному и другим видам страхования в связи с развитием страхового рынка и недостаточным методическим обеспечением процессов принятия риска на страхование.

Основные тенденции  развития страхования связаны с  необходимостью создания надежного  инструмента защиты интересов человека, общества, государства, субъектов экономической деятельности от рисков. В этом контексте андеррайтинг является ключевым звеном управления оперативной деятельностью страховой компании, а результат андеррайтинга в значительной мере определяет операционный результат страховой компании.

Ужесточение конкуренции  на страховом рынке в России ставит перед андеррайтером задачи нового уровня сложности: как сохранить клиентскую базу при активной демпинговой политике конкурентов, как повысить качество страховых услуг и сохранить необходимый уровень рентабельности бизнеса.

Основная проблема, с которой сталкиваются страховые компании, состоит в необходимости совершенствования методов организации и управления процессом андеррайтинга в страховании, позволяющих оперативно работать с индивидуальными рисками страхователей и улучшать андеррайтерский результат страховщика.

Целью данной курсовой работы является изучение особенностей андеррайтинга в личном страховании, выявление его особенностей и методов.

Задачи:

1) рассмотреть понятие, цель и функции андеррайтинга;

2) разобрать виды и методологию андеррайтинга;

3) изучить процедуру андеррайтинга;

4) рассмотреть особенности андеррайтинга в личном страховании;

5) изучить особенности, проблемы и перспективы развития страхового андеррайтинга в Российской Федерации.

Особый акцент сделан на 2-ю главу «Особенности андеррайтинга в личном страховании» и на 3-ю главу «Андеррайтинг в современных реалиях страховых компаний. Проблемы и перспективы развития». Наибольшее значение отведено изучению проблематики современного страхового андеррайтинга.

 

 

1 Теория андеррайтинга

 

1.1 Понятие, цель и функции андеррайтинга

 

В российской финансовой практике еще не сложилась общепринятая терминология андеррайтинга. Дословно Underwriting переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, т.е. принятие решения. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.

Андеррайтинг  — процесс анализа рисков, принятие рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий их оценку, классификацию на страховые или не страховые, определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.

Цель андеррайтинга  конкретизируется в андеррайтерской  политике, которая должна учитывать:

  • финансовые возможности страховщика платить по обязательствам (величина нетто-удержания страховщика);
  • взаимосвязь с другими политиками страховщика — бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной, кадровой;
  • величину прогнозируемого андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков;

•   политику перестрахования;

•  объем полномочий андеррайтеров и их мотивацию;

• прогноз уровня убыточности, определяющего размер отчислений в фонд больших (нестатистических) убытков и величину статистических индексов выплат, а также отклонения фактической суммы убытков от прогноза;

•  конкурентов и их предложения на рынке;

•  допустимые нормы дебиторской задолженности;

•   изменения в законодательстве и возможности их оперативного учета в политике страховщика;

•  программы по развитию новых видов страхования.

Политика реализуется  путем выполнения функций андеррайтинга,

среди которых:

1) аналитическая функция, включающая решение следующих задач:

  •      идентификацию объекта страхования;
  • определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая, в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа;
  • проверку и подтверждение страхового интереса страхователя; оценку приемлемости заявляемых на страхование риском; установление числовых значений повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления и тяжесть последствий страхового случая;
  • оценку (согласование со страхователем) страховой стоимости, страховой суммы;
  • определение наиболее вероятных мест проявления риска на объекте страхования и оценку среднего и максимального убытка;
  • анализ убыточности страхового портфеля по соответствующему виду страхования за определенный период времени для выдачи рекомендаций по повышению (понижению) тарифов на очередной период;
  • оценку рынка по объектам и видам страхования;

2) практическая функция:

  • принятие решения о приеме на страхование или отказе по конкретным заявляемым объектам страхования;
  • определение соответствия перечня покрываемых страхованием рисков, предусмотренным рискам при актуарных расчетах;
  • определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;
  • определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования;
  • согласование со страхователем страховой суммы;
  • разработка и реализация плана мероприятий по снижению рисков (управление риском);
  • наблюдение за объектом страхования в целях контроля изменений степени застрахованных рисков;
  • разработки перестраховочной защиты;
  • рекомендации по изменению тарифного руководства;

3) методическая функция, предусматривающая решение задач:

  • разработку политики андеррайтинга, рабочих инструкций для андеррайтинга по виду страхования;
  • обучение продавцов приемам и методике оценки риска по типовым (стандартным) договорам страхования (стандартному андеррайтингу);

4) контрольная функция, включающая:

  • мониторинг объекта страхования и уровня рисков;
  • контроль выполнения плана мероприятий по снижению рисков;
  • контроль качества проведения стандартного андеррайтинга продавцами;
  • мониторинг параметров страхового портфеля и коррекция продуктовой и тарифной политики.1

 

1.2 Виды и  методология андеррайтинга

 

Ранее страховой  агент (продавец) осуществлял не только анализ рынка и продажи страховых  услуг, но и непосредственно связанные  с этим процессом функции андеррайтинга, составления договора, его оформления и т.д. По мере усложнения рисков и объектов страхования возникла специализация страховщиков по основным бизнес-процессам: маркетингу, продажам, андеррайтингу, сопровождению договоров, урегулированию убытков.

В процессе продаж возникает определенное противоречие между продавцами и самой страховой компанией, которое заключается в следующем.

Во-первых, для обеспечения заданного объема продаж — главного критерия работы продавца — принимались на страхование любые риски, что зачастую приводило к увеличению выплат и к убыткам. Поэтому сосредоточение в одних руках продажи и андеррайтинга по мере развития бизнеса становится не рациональным и экономически небезопасным. Андеррайтер и есть та фигура, которая не позволяет продавцу осуществить продажи «любой ценой», обеспечивая рентабельность страхового портфеля по своему виду.

Во-вторых, переход к системным продажам (от видовых) потребовал от продавца знаний особенностей андеррайтинга по многим видам страхования, что на практике оказалось не осуществимо.

В-третьих, продавцы по своему психологическому складу, коммуникативности значительно отличаются от аналитиков — андеррайтеров. Продажи и анализ, по сути, разные виды деятельности, так как в основе продаж больше лежат эмоциональные и интуитивные факторы, тогда как в основе аналитической деятельности — логика и рационализм.

Как правило, создаваемая  в страховых компаниях система  андеррайтинга включает в себя два  уровня: первичный и специализированный. Первичный андеррайтинг (иными словами, типовой, стандартный) выполняется силами самих продавцов. В рамках стандартного андеррайтинга происходит оценка стандартного риска по типовым процедурам и правилам. Специализированный, индивидуальный андеррайтинг проводится квалифицированными андеррайтерами по нестандартным, индивидуальным рискам исходя, главным образом, из финансовых результатов по виду страхования или страховому портфелю. Условно критерии индивидуального андеррайтинга можно назвать критериями рентабельности.

Процесс стандартного (первичного) и индивидуального (специализированного) андеррайтинга условно показан на рис. 1.

 

Рис. 1. Двухступенчатый  андеррайтинг

 

При правильном расчете тарифов и отбора на страхование  рисков, соответствующих условиям тарифных расчетов, суммарный убыток по страховому портфелю с доверительной вероятностью не должен превышать величину, исходя из которой рассчитывался страховой тариф (так называемый суммарный тарифный убыток).

Однако для  получения положительного финансового  результата страхования необходимо отбирать на страхование такие объекты (риски), для которых суммарный убыток по страховому портфелю будет ниже суммарного тарифного убытка. Такой убыток мы будем называть суммарным рентабельным убытком. Положительная разница между тарифным и рентабельным убытком и обеспечит положительный финансовый результат (андеррайтерскую прибыль).

Отобранные  таким образом объекты (риски) называют качественными или рентабельными.

Для отбора таких  качественных объектов андеррайтер  должен попытаться уменьшить вероятность  наступления страховых случаев  и снизить величину убытка при  наступлении страховых случаев.

Уменьшение  вероятности наступления страховых  случаев возможно при условии:

• селекции принимаемых на страховую защиту рисков для конкретных объектов страхования;

• разработки превентивных мероприятий по снижению вероятности наступления конкретных рисков (например, установка на автомобиле противоугонной системы).

Снижение суммарных  убытков возможно при условии:

• отбора объектов, наиболее устойчивых к проявлениям страхуемых рисков (например, пожароустойчивых зданий при страховании имущества от огня);

• ограничении лимитов ответственности страховщика;

• реализации превентивных мероприятий по повышению устойчивости объекта к воздействию рисков (например, оборудование объекта автоматической системой пожаротушения);

• разработки и реализации системы перестрахования.

Естественно, что  выполнение таких условий требует  от андеррайтера специальных знаний, интуиции и умения прогнозировать результат  страхования. На практике эти условия неизбежно ограничивают продажи, и цель андеррайтинга вступает в противоречие с целями продавцов, что возможно разрешить при условии разделения предлагаемых страховщиком услуг на массовые виды страхования однородных и относительно простых объектов и рисков, не требующих тщательного индивидуального андеррайтинга, и страхование сложных объектов с индивидуальным андеррайтингом. Можно выделить следующие принципы андеррайтинга:

1) объективность, основанная на подлинных сведениях об объекте (предмете) страхования и рисках, полученных от страхователя и проверенных в результате предстраховой экспертизы и осмотра, профессиональных знаниях и опыте андеррайтера;

2) всесторонность, основанная на изучении и оценке всех индивидуальных факторов, влияющих на параметры рисков;

3) креативность, основанная на творческом подходе андеррайтера к принятию решения о приеме (отказе) заявленного объекта исходя из своих профессиональных знаний, интуиции, прогноза развития рисков;

4) непрерывность, основанная на постоянном слежении за изменением застрахованного объекта и параметров рисков и своевременном учете этих изменений в условиях договора;

5) преемственность, основанная на использовании опыта и прецедентов страхования аналогичных рисков;

6) нацеленность на конечный результат, основанная на селекции рисков для снижения убыточности по виду страхования и страховому портфелю в целом.2

 

1.3 Процедура андеррайтинга

 

Отправной точкой андеррайтинга  является знание законодательства в  выбранной области страхования, правил (условий) страхования, андеррайтерской политики, тарифного руководства.

При заключении договора страхования  между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям:

• об имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

• о характере событий, на случай наступления которых осуществляется страхование (страховые случаи);

• о сроках действия договора и размерах страховых сумм;

• о размере подлежащей уплате страховой премии (взносов);

• об условиях и порядке страховой выплаты.

Анализируя  определения андеррайтинга, можно  выделить как узкое, так и широкое  его понимание. В узком варианте толкования термина «андеррайтинг» под ним понимается процесс оценки рисков, отказ или принятие рисков на страхование с определением соответствующей им тарифной ставки.

В широком понимании, в страховой андеррайтинг входят следующие операции:

1) анализ рисков, включающий, в свою очередь:

• сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисках;

• классификация и селекция рисков;

• оценка рисков;

2) принятие решения о страховании отобранных рисков или отказ в страховании;

3) определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;

4) согласование страховой суммы и расчет страховой премии;

5) определение условий страхового покрытия по рискам, принимаемым на страхование;

6) заключение договора страхования;

7) разработка мероприятий по снижению рисков;

8) контроль состояния застрахованного объекта, факторов, способствующих и препятствующих развитию рисков, и выполнения мероприятий по снижению рисков.

Все эти операции тесно  взаимосвязаны между собой и  взаимозависимы.

В ходе анализа рисков, заявленных на страхование, андеррайтер устанавливает всю совокупность рисков, действующих на объект страхования, классифицирует их на страховые и не страховые, оценивает страховые риски по вероятности и ожидаемому убытку и выделяет из этой совокупности те риски, которые могут быть приняты на страхование с учетом действующих правил (условий) страхования и тарифных руководств. Первичная информация об объекте и рисках берется из заявления на страхования и анкеты, заключения сюрвейера, акта предстраховой экспертизы, непосредственного изучения объекта андеррайтером.

Результаты классификации отобранных рисков являются базой для дальнейшей работы с ними — принятия решений об условиях страхования и размерах тарифных ставок и франшиз. Андеррайтер должен оценить заявляемые на страхование риски с учетом всех присущих им субъективных факторов и убедиться, что факторы, присущие конкретному объекту, не ниже требуемого уровня. Требуемый уровень (качество) субъективных факторов задается политикой андеррайтинга, правилами (условиями) страхования и тарифным руководством. Субъективные факторы существенно различаются между видами объектов страхования и проявляются индивидуально для каждого объекта.

После анализа  рисков в процессе андеррайтинга  наступает ключевой момент. Андеррайтер принимает решение о том, страховать ли конкретный риск или вероятные убытки слишком велики и в финансовых интересах страховщика следует отказаться от этого риска. Это самая важная стадия андеррайтинга, поскольку от принятого решения будет зависеть будущее развитие бизнеса страховой компании и финансовые результаты ее деятельности.

Важнейшим этапом андеррайтинга является формулировка конкретных условий договора, размеров тарифных ставок и франшиз, рекомендаций страхователю по снижению риска. Андеррайтер определяет технические параметры готовящегося договора и формулирует те обязательства, которые возьмет на себя страховщик, а также оценивает будущие объемы поступления страховой премии.

Следует отметить, что в своей работе андеррайтер  опирается не только на данные заявления  о страховании, акты осмотра и  тому подобное, но и на свой опыт и интуицию.

Андеррайтинг, особенно сложных объектов, является творческим процессом, который невозможно полностью формализовать. Обобщенная процедура андеррайтинга показана на рис. 2.

Рис. 2. Обобщённая пошаговая процедура андеррайтинга

 

После заключения договора страхования андеррайтер  участвует в сопровождении договора, осуществляя мониторинг состояния объекта (предмета) страхования и контроль выполнения плана мероприятий по снижению рисков и в случае изменения параметров принятых на страхование рисков пересчитывает страховой тариф и готовит изменения в договор. В случае нарушений страхователем своих обязательств андеррайтер готовит заключение о расторжении договора или уменьшении страховой выплаты при наступлении страхового случая.3

 

 

2 Особенности андеррайтинга в личном страховании


 


 

 


 

 

 

 

2.1 Андеррайтинг профессиональных рисков

 

Андеррайтинг  профессиональных рисков (профессиональный)- андеррайтинг, при котором страховщики уделяют большое внимание проблеме влияния профессии на риск потери дохода в связи с утратой трудоспособности. Различия в профессиях и работа в разных отраслях промышленности существенно влияют на страховой риск. Подобные различия достаточно легко идентифицировать (на основе стандартного пункта в анкете заявления), а статистические данные достаточно полны (за счет дополнительных источников информации).

Профессия определяет риск возникновения нарушений здоровья, который может проявляться: l ) в повышенном риске заболеваемости (профессиональная заболеваемость, подверженность факторам, способствующим ухудшению здоровья и т.д.); 2) в повышенном риске наступления страхового случая (который отличается от риска заболеваемости за счет влияния периодов отсрочки); 3) в предъявлении к потенциальному клиенту специальных требований (профессиональная пригодность) или специальных способностей. Профессия может способствовать формированию определённого отношения к труду, в данном случае – склонности к возврату на работу после болезни. Снижение этой склонности может быть не только осознанным действием (страховое мошенничество), но и бессознательным актом, связанным с изменением привычек и состояния здоровья. Рутинная и однообразная работа способствует увеличению периода нетрудоспособности. Андеррайтер должен учитывать особенности некоторых профессий как в ходе анализа заявлений соответствующих клиентов, так и использованием инструментов андеррайтинга.

 О наличии  риска страхового мошенничества могут свидетельствовать следующие факторы: l) значительные колебания размера оплаты труда, оплаты в виде гонораров и комиссионных; 2) сезонная работа, наличие большого числа краткосрочных договоров; 3) надомная работа; 4) работа, требующая специальных навыков и квалификации (профессиональные спортсмены и т.п.); 5) работа, оплата которой может осуществляться в различных формах (различие определений дохода).

Для обеспечения  целей андеррайтинга все профессии  обычно объединяются в 3 – 5 групп, внутри которых риск считается примерно одинаковым. Подобная классификация в определённой степени отражает принятое деление на следующие социально-экономические группы:

Группа 1. Лица с «сидячей» работой, высококвалифицированные специалисты, непосредственно не участвующие в процессе производства или аналогичном процессе (директора, управленцы, конторские служащие).

Группа 2. Лица, непосредственно надзирающие за процессами производства или аналогичными процессами, но не участвующие в них (мастера, прорабы и т.д.), а также высококвалифицированные работники с низким уровнем ручного труда.

Группа 3. Квалифицированные  работники с преимущественно  ручным трудом, полуквалифицированные работники с умеренным уровнем ручного труда.

Группа 4. Низкоквалифицированные работники преимущественно ручного  труда. Неквалифицированные работники, профессиональные риски которых представляются страховщику приемлемыми.

Группа 5. Работники, занятые на подземных работах. Содержание групп соответствующей квалификации может несколько отличаться в разных страховых компаниях за счёт перемещения отдельных профессий или даже категорий работников из одной группы в другую.

Компании могут  назначать специальные ставки для некоторых профессий (например, врачей или адвокатов). Это зависит от традиций, принятых в страховой компании, и особенностей структуры страхового портфеля. Группа 1 считается базовой, а принятые для неё ставки премий – стандартными. Это объясняется удобством работы (простотой шкалы оценок для повышенных рисков) и тем, что большая часть страховых портфелей приходится на лиц, относящихся к группам 1 и 2. У страховых компаний, как правило, недостаточно своей внутренней информации для статистически достоверных оценок тарифов для групп 3 – 5. Так, в практике британских компаний в среднем ставки премий по группе 2 превышают ставки по группе 1 на 75%, по группе 3 прирост примерно 200%, по группам 4 – 5 – около 300%. Руководства по андеррайтингу содержат подробную классификацию профессий. Оценки повышенного риска при переходе к более опасным профессиональным группам представлены в них на уровне ставок повышенной премии. Данные ставки уменьшаются при увеличении периода отсрочки, а для наиболее опасных профессий и коротких периодов отсрочки рекомендуется использовать отказ или исключения, что позволяет принять наилучшее решение в конкретных условиях. Тем не менее, даже такой достаточно разработанной системы оценки повышенного риска, связанного с профессией, может быть недостаточно. Специфика труда может усиливать вероятности избыточных страховых выплат, что требует более аккуратного использования инструментов андеррайтинга.

 

2.2 Финансовый андеррайтинг

 

Финансовый  андеррайтинг проводится,  для того чтобы убедиться в том,  что предполагаемый полис заявителя и,  особенно,  размер страховой суммы соответствуют финансовым потребностям и стилю жизни данного человека.  Это необходимо для сокращения риска покупки полисов с жульническими, в конечном счете,  намерениями.  В случае страхования на срок,  стандартной проверкой является отношение страховой суммы к заработной плате заявителя; превышение страховой суммы над годовой зарплатой более чем в 10  раз будет,  вероятно, признано необоснованным и подозрительным.  Финансовый андеррайтинг особенно важен при страховании здоровья,  предоставляющем больше возможностей для жульничества.  В частности,  размер пенсии по инвалидности должен составлять некоторую долю    зарплаты,  скажем 70%,  но никак не превышать ее.  Чем выше пенсия по сравнению с зарплатой,  тем ниже стимул выходить на работу.   

По результатам  андеррайтинга может быть принято  одно из следующих решений:

    • Принятие на страхование на стандартных условиях с применением стандартных тарифов.  Это решение применяется в случаях,  когда какие-либо указания на повышенный риск отсутствуют.
    • Повышение страхового тарифа сверх стандартного уровня применяется в случаях пониженного уровня здоровья заявителя,  например,  высокий вес или повышенное кровяное давление. 
    • Включение в договор дополнительных исключений,  связанных с перенесенными в прошлом заболеваниями, таких как инфаркт миокарда или инсульт.
    • Снижение суммы страховой выплаты по смерти в первые годы страхования в случаях,  когда вследствие перенесенной болезни и/или операции риск смерти повышен,  но в течение некоторого времени должен снизиться до «нормального» уровня.
    • Предложение заявителю иного покрытия,  представляющего меньший риск для страховой компании.
    • Отклонение заявления в случае неприемлемо высокого риска.
    • Предложение повторно обратиться за страхованием через некоторый период времени, когда станет легче определить связанный со страхованием риск.

 

В финансовом андеррайтинге при определении страховой суммы страховщик определяет предположительный размер дохода исходя из должности и сферы деятельности застрахованного лица. В случае несоответствия запрашиваемой клиентом страховой суммы с предположительным доходом необходимо затребовать у застрахованного лица справку о доходах за предыдущий год. Получение такой справки даст возможность подобрать рациональное страховое покрытие необходимое для данного субъекта страхования, не нарушив при этом интересов сторон.

Обычно размер страховых  выплат по договорам страхования  от несчастных случаев и болезней не должен превышать:

— по временной нетрудоспособности – размера дохода, который был бы получен застрахованным лицом за период его нетрудоспособности в случае, если бы утраты трудоспособности не было;

— по смерти – размера 10-тилетнего дохода застрахованного лица;

— по инвалидности – размера 2 — 5 летнего дохода застрахованного лица.

 

2.3 Медицинский андеррайтинг

 

Медицинский андеррайтинг – система оценки состояния здоровья будущего клиента страховой компании, с точки зрения подверженности его рискам заболевания и смерти. Для России это явление относительно новое, пока не ставшее массовым. Медицинский андеррайтинг применяется, в основном, при смешанном страховании жизни, а также при страховании от несчастных случаев и болезней на суммы, превышающие определенный предел, установленный каждой конкретной компанией.