Система безналичных расчётов в современных условиях

Система безналичных  расчетов

Курсовая работа на тему: Система безналичных расчетов.

Содержание

Введение 3

1. Безналичные расчеты  в системе денежного оборота  5

1.1. Понятие и сущность  системы безналичных расчетов 5

1.2. Основные формы безналичных  расчетов 6

1.3. Новые банковские технологии  безналичных расчетов 13

2. Анализ системы безналичных  расчетов на примере Сбербанка  России 17

2.1. Организация безналичных  расчетов в Сбербанке России 17

2.2. Банковские карты в  системы безналичных расчетов  Сбербанка России 18

2.3. Проблемы совершенствования  систем безналичных расчетов  в России 25

Заключение 28

Список литературы 30

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что безналичный  платежный оборот является основной частью денежного оборота, опосредуя  практически все сферы хозяйственных  отношений предприятий и организаций, банковских и финансовых структур, населения. Однако через российскую банковскую систему проходит не более 60% оптового денежного оборота и  около 1% розничного. Увеличение доли безналичных  расчетов могло бы способствовать повышению  прозрачности и управляемости экономики  страны. В сложившихся условиях расширение сферы безналичных расчетов является закономерным процессом, затрагивающим  интересы большинства хозяйствующих  субъектов, поэтому требуется оценка перспектив роста безналичных расчетов в различных сегментах денежного  оборота.

На наш взгляд, низкая востребованность расчетных услуг  в России во многом является следствием недостаточно высокого технологического уровня платежных систем банков, которые  автоматизировали действовавшие ранее  технологии без кардинального переосмысления их организации.

Степень изученности проблемы. Несмотря на актуальность темы исследования курсовой работы, она, тем не менее, не получила достаточного освещения  в экономической литературе. Существенный вклад в разработку вопросов организации  системы безналичных расчетов внесли Л.Г. Батракова, Г.Н. Белоглазова, Н.И. Валенцева, Е.Ф. Жуков, А.Ю. Казак, А.В. Калтырин, В.И. Колесников, Г.Г. Коробова, Л.Н. Красавина, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, О.Г. Семенюта, A.M. Тавасиев, М.М. Титаев, М.М. Ямпольский и др.

Однако к настоящему времени  практически отсутствуют работы, посвященные комплексным исследованиям  состояния банковских технологий в  отечественной системе безналичных  расчетов и особенностей их освоения российскими банками.

Цель курсовой работы –  изучение системы безналичных расчетов в банковской деятельности.

Цель курсовой работы конкретизируется в постановке и решении следующих  задач:

- раскрыть понятие безналичных  расчетов;

- провести классификацию  безналичных расчетов;

- исследовании современных  банковских технологий безналичных  расчетов;

- проанализировать организацию  безналичных расчетов на примере  Сбербанка России.

Объектом исследования в  курсовой работе является система безналичных  расчетов.

Предмет исследования в курсовой работе – организация безналичных  расчетов в Сбербанке России.

Структура курсовой работы включает в себя введение, две главы, шесть параграфов, заключение, список литературы.

1. Безналичные  расчеты в системе денежного  оборота

1.1. Понятие и  сущность системы безналичных  расчетов

Безналичное обращение –  это движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых  осуществляется с помощью чеков, кредитных карточек, электронных  переводов. В денежном обороте применяются  также векселя, сертификаты, а в  ряде стран – другие обязательства  и требования.

Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей  денежных средств или путем зачетов  взаимных требований. Именно широкое  развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения  их в банковскую систему.

Безналичные расчеты –  это расчеты, осуществляемые без  использования наличных денег, посредством  перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и  зачетов взаимных требований. Безналичные  расчеты имеют важное экономическое  значение в ускорении оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег, необходимых  для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с  использованием безналичных денег  гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также  заинтересованность государства в  их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов

Система организации безналичных  расчетов базируется на трех составляющих:

1. совокупность принципов  организации безналичных расчетов, обязательных для соблюдения  всеми ее субъектами хозяйственных  отношений;

2. система счетов, позволяющая  осуществлять платежи и расчеты  в безналичной форме;

3. система платежных форм, документов и правил документооборота.

Система расчетов – динамическая и должна отвечать требованиям хозяйственной  жизни. Безналичные расчеты должны осуществляться таким образом, чтобы  платежи совершались в кратчайшие сроки, позволяющие обеспечить непрерывность  и ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота капитала и  оборачиваемости средств. Для нормального  функционирования система безналичных  расчетов должна базироваться на общих  и обязательных для выполнения принципах  и нормативных документах. Порядок  ведения расчетов в безналичной  форме должен быть однообразным для  всех кредитных учреждений и хозяйствующих  субъектов на всей территории страны и вписываться в международные  расчетные отношения.

1.2. Основные  формы безналичных расчетов

Расчеты платежными поручениями  – самая распространенная форма  безналичных расчетов Российской Федерации.

При этой форме расчетов банк обязуется по поручению плательщика  перевести определенную денежную сумму  с его счета на счет указанного плательщиком лица в данном банке  или в другом. Схема этих расчетов выглядит следующим образом. (рис. 1)

Рис. 1. Схема расчетов платежными поручениями

Платежные поручения действительны  в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается) и принимается от плательщика  к исполнению только при наличии  средств на его счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Данная форма расчетов может применяться при оплате за полученные товары и услуги, между  поставщиками и подрядчиками и в  случае предоплаты; по нетоварным операциям  – органами Пенсионного и Страхового фондов, и налоговых платежах; при  переводах наличных сумм торговые выручки, заработной платы и других средств  для зачисления на счета в банках и т. д.

Платежи поручениями по договоренности сторон могут быть срочными, досрочными и отсроченными.

Срочный платеж осуществляется в следующих вариантах:

- авансовый платеж, т.е.  до отгрузки товара;

- после отгрузки товара, т.е. путем прямого акцепта  товара;

- частичные платежи при  крупных сделках.

Долгосрочный и отсроченный  платежи используются в рамках договорных отношений без ущерба для финансового  положения сторон.

В случае если между поставщиками и покупателями осуществляются равномерные  и постоянные поставки, расчеты между  ними могут осуществляться в порядке  плановых платежей (на основании договоров) с использованием платежных поручений. По договору поставщик берет на себя обязательство отгружать покупателю продукцию в установленных размерах и в определенные сроки по согласованному графику поставок, а покупатель обязуется  в сроки, определенные договором, производить  плановые платежи (ежедневно или  периодически). Эта форма расчетов минимизирует разрыв во времени между  отгрузкой товаров и совершением  платежа, а также ускоряет оборачиваемость  денежных средств.

Аккредитивная форма расчетов состоит в том, что плательщик дает поручение банку открыть  аккредитив и в соответствии с  этим поручением банк (банк-эмитент) обязуется  произвести платежи получателю средств  или оплатить, акцептовать или  учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку произвести платежи получателю средств или  оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Порядок расчетов с использованием аккредитива состоит в следующем.

1.Заключение договора  о расчетах с использованием  аккредитива с предварительным  депонированием средств в банке  на отдельном счете.

2. Передача в банк заявления  на открытие аккредитива.

3. Перевод средств в  банк поставщика и зачисление  их на счет "аккредитива".

4. Сообщение поставщику  об открытии аккредитива.

5. Поставка товара или  оказание услуг.

6. Направление в банк  поставщика расчетных документов, подтверждающих отгрузку товара (оказание услуг), списание средства  со счета "аккредитивы" и  зачисление их на счет поставщика.

7. Направление в банк  покупателя сообщения об использовании  аккредитива и сообщение об  этом покупателю.

В соответствии с Гражданским  кодексом РФ и Положением о безналичных  расчетах используются следующие виды аккредитивов:

- покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);

- отзывные или безотзывные.

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства  банка-эмитента.

При расчетах по инкассо  банк (банк эмитент) обязуется по поручению  клиента осуществить действие (за счет клиента) по получению от плательщика  платежа и (или) акцепта платежа.

Банк-эмитент имеет право  привлекать для выполнения поручений  клиента иной банк.

Типичная схема расчетов по инкассо выглядит следующим образом

Рис.2. Схема расчетов по инкассо

Процедура расчетов по инкассо  состоит из следующих этапов.

1. Заключение договора  о купле-продаже товаров, в  котором предусматриваются расчеты  по инкассо.

2. Поставщик производит  отгрузку товаров в сроки, установленные  договором.

3. Отгрузив продукцию  и оформив все необходимые  по условиям договора документы,  поставщик представляет их в  обслуживающий его банк.

4. Банк поставщика пересылает  полученные документы в исполняющий  банк (банк покупателя).

5-6. Банк покупателя передает  полученные документы покупателю  против оплаты платежного требования-поручения.

7. Денежные средства, полученные  от покупателя, переводятся в  банк поставщика.

8. Банк поставщик зачисляет  полученные суммы на расчетный  счет поставщика.

Возможность осуществления  расчетов по инкассо должна быть предусмотрена  в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие  платежные документы.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться  по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в  безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в  бесспорном порядке).

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обособленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итого чекодержатель может  не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно

Для обеспечения платежей по выданным чекам чекодатель может  депонировать на отдельный счет в  обслуживающем банке необходимую  сумму.

Поскольку чек является ценной бумагой, он может передаваться другому  лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек  по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной  чек.

Платеж по чеку может быть гарантирован частично или полностью  посредством аваля (гарантии). Гарантом платежа по чеку может быть любое  лицо, исключая плательщика. На лицевой  стороне чека или на дополнительном листе делается надпись "Считать  на аваль" и указывается, кем и  за кого он дан.

На практике бывают случаи отказа от оплаты чека. В этом случае чекодержатель может предъявить иск к одному, нескольким или ко всем отвечающим по чеку лицам (чекодателю, индоссантам, авалистам), которые несут  солидарную ответственность перед  чекодержателем. Иск к этим лицам  может быть предъявлен в течении  шести месяцев со дня окончания  срока предъявления чека к платежу.

Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между  поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Вексель – это безусловное  письменное долговое обязательство  строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении  срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму  денег в определенный срок и в  определенном месте получателю средств  или его приказу. Простой вексель  выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) – это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной  в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие  от простого в переводном векселе  участвуют не два, а как минимум  три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) – получатель платежа по векселю. Переводный вексель обязательно  должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого  он приобретает силу исполнительного  документа. Акцептант переводного  векселя, так же как векселедатель  простого векселя, является главным  вексельным должником, он несет ответственность  за оплату векселя в установленный  срок.

Положение о простом и  переводном векселе предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно  гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как  за первоначального плательщика, так  и за каждого другого обязанного по векселю лица. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом  к нему переходят все права, вытекающие из векселя.

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной  формой осуществления расчетов. Такие  расчеты на территории Российской Федерации  регламентируются Положением Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 г."О порядке  эмиссии кредитными организациями  банковских карт и осуществления  расчетов по операциям, совершаемым  с их использованием".

Корпоративная банковская карта  позволяет ее владельцу производить  операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который  уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты  бывают двух видов: расчетные корпоративные  карты и кредитные.

Расчетная корпоративная  карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

Кредитная корпоративная  карта – это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному  юридическим лицом, осуществлять операции в размере представленной эмитентом  кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом  в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных  операций.

Для получения корпоративной  банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и  заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с  использованием банковской карты.

Реформирование платежной  системы, осуществляемое в России, предполагает расширение использования новых  для страны форм и методов расчетов.

1.3. Новые  банковские технологии безналичных  расчетов

Коммерческие банки традиционно  выступают проводниками расчетных  операций. Их платежные системы, функционирующие  на основе прогрессивных технологий, обеспечивают стабильность банковской системы, снижают операционные издержки хозяйствующих субъектов, повышают ликвидность финансового рынка, эффективность использования финансовых ресурсов и способствуют проведению денежно-кредитной политики государства. Появление и активное использование  новых банковских технологий сыграло  решающую роль в процессе оптимизации  системы безналичных расчетов, которая  за счет повышения технологического уровня проведения платежей достигла в своем развитии качественно  нового этапа. Как правило, внедрение  современных банковских технологий снижает уровень рисков, сопутствующих  проведению безналичных расчетов

сегодня, по сути, заново происходит становление платежной системы  как одной из важнейших составляющих рыночного механизма. Основным результатом  технологических изменений явилась  замена бумажного документооборота электронным с передачей ряда функций по учету, контролю и хранению расчетных документов компьютерным системам. Электронные технологии создали  основу для кардинального сокращения операционных издержек, полной автоматизации  операционных процедур платежа в  банках, учетных процедур на предприятиях, обмена документами между субъектами платежных систем и практически  полностью вытеснили бумажный документооборот.

В результате внедрения электронных  технологий в сферу безналичных  расчетов повышается надежность проведения расчетных операций, снижаются капиталовложения в платежную инфраструктуру, основой  которой становятся компьютеры, линии  связи и программное обеспечение, вследствие чего значительно сокращается  потребность кредитных организаций  в персонале и дорогостоящих  банковских офисах.

Внедрение инновационных  технологий в банковскую систему, как  мы полагаем, идет по трем основным направлениям: электронная обработка бумажных документов; компьютеризация расчетных  операций; внедрение систем связи  межу рабочими местами, а также отдельными коммерческими банками.

За последние годы резко  возросла мобильность рынков банковских услуг, что требует адекватной реакции  банка в продуктовой, ценовой  и коммуникационной политике. Клиенты  банков хотят иметь возможность  совершать платежи круглосуточно  из любого удобного места в режиме реального времени.

Представляется, что потребность  клиентов в повышении скорости и  качества расчетов можно удовлетворить  путем синтеза электронных, мобильных  к традиционных технологий проведения безналичных расчетов. Реализация данной концепции уже становится реальностью. Но наряду с фундаментальными задачами совершенствования банковских технологий проведения безналичных расчетов дальнейшая судьба каждого отдельного банка  непосредственно зависит от уровня организации работы с клиентами. Поэтому кредитным организациям необходимо иметь инструментарий, основанный на современных банковских технологиях, а также на исследованиях мотиваций  и потребительских предпочтений. Им следует направить свои усилия на формирование спроса на новые и  высокотехнологичные услуги. На наш  взгляд, достижению желаемого результата в значительной степени будут  способствовать интеграция взаимодействия продуктовых служб банка и  подразделений, отвечающих за работу с  клиентами.

В последнее время все  более актуальным становится вопрос, связанный с выпуском и обслуживанием  банковских пластиковых карт. Их внедрение  является важнейшей тенденцией развития банковских технологий проведения безналичных  расчетов. Российский рынок очень  динамичен; меняются лидеры, появляются новые продукты и технологии, неизменным остается только одно – он быстро расширяется  за счет новых держателей пластиковых  карт, эмитентов и точек обслуживания. Высокая конкуренция на карточном  рынке является значимым фактором расширения сферы безналичных расчетов.

Другой прогрессивной  технологией проведения безналичных  расчетов является применение в банковской практике дистанционного обслуживания клиентов на основе финансовых онлайн-решений, наиболее динамично развивающимся  направлением которых является управление банковскими счетами через интернет (интернет-банкинг). До последнего времени  кредитные организации, занимающиеся интернет-банкингом, ориентировались  в основном на корпоративных клиентов. Теперь приоритетным направлением их работы постепенно становится розница.

По мнению многих экспертов, массовое использование интернета  для дистанционного обслуживания клиентов сдерживают отсутствие перспектив окупаемости  значительных затрат интернет-проектов для банков, а так же недостаточное  количество пользователей сети. Анализ этих факторов с позиций банков, успешно внедривших подобные средства дистанционного обслуживания, выявил их несостоятельность. Об этом свидетельствует  и тенденция быстрого увеличения доли онлайн-услуг в общем объеме банковских операций.

2. Анализ  системы безналичных расчетов  на примере Сбербанка России

2.1. Организация  безналичных расчетов в Сбербанке  России

Осуществление безналичных  расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и  на ее территории регулирует "Положение  о безналичных расчетах в Российской Федерации" №2-П, утвержденное ЦБ РФ от 03.10.2002г.

В Сбербанке России применяются  следующие виды безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты аккредитивами;

-расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов избираются Клиентами Банка самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. Банк не вмешивается в договорные отношения Клиентов.

Все формы безналичных  расчетов реализуются путем применения следующих расчетных документов:

а) платежных поручений;

б) аккредитивов;

в) платежных требований;

г) инкассовых поручений.

Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках  документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации (далее – ОКУД) ОК 011-93 (класс "Унифицированная  система банковской документации"). Отклонения от установленных размеров могут составлять не более 5 мм при  условии сохранения их расположения и размещения бланков расчетных  документов на листе формата А4. Оборотные  стороны бланков расчетных документов должны оставаться чистыми.

Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением  пишущих или электронно-вычислительных машин. Оттиск печати должен быть четким. При заполнении расчетных документов не допускается выход реквизитов за пределы полей, отведенных для  их проставления.

Исправления, помарки и  подчистки, а также использование  корректирующей жидкости в расчетных  документах не допускаются.

Расчетные документы действительны  к предъявлению в обслуживающий  банк в течение десяти календарных  дней (не считая дня выписки).

Расчетные документы принимаются  банками независимо от их суммы.

Плательщики вправе отозвать свои платежные поручения, получатели средств (взыскатели) – расчетные  документы, принятые Банком в порядке  расчетов по инкассо (платежные требования, инкассовые поручения), не оплаченные из-за недостаточности средств на счете Клиента и помещенные в  картотеку.

Неисполненные расчетные  документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные – в сумме остатка. Частичный отзыв сумм по расчетным  документам не допускается.

2.2. Банковские  карты в системы безналичных  расчетов Сбербанка России

Доля Сбербанка России на рынке банковских карт остается стабильной и по результатам работы составляет более 30% по таким основным показателям, как количество обслуживаемых  карт и обороты по ним. Доля Сбербанка  России от общей суммы расчетов в  российской торговой эквайринговой  сети снизилась с 7,4 до 6,7 %.

Общее число выпущенных карт увеличилось за первый квартал 2005 года на 7,6% и превысило 9,8 млн. штук. При  этом Сбербанк России обеспечил рост эмиссии карт адекватный общему росту  российского рынка банковских карт.

Количество карт международных  платежных систем возросло за 2006 год  на 0,6 млн. карт или 52% (за 2005год – 2,15 млн. карт) и достигло 6,3 млн. карт (рис.1):

Рисунок 1. Динамика темпов роста  международных платёжных систем

В качестве одной из задач  бизнес-плана на 2005 год по эмиссии  карт ставилась задача структурной  перестройки пакета эмиссии карт в территориальных банках за счет увеличения доли международных банковских карт в общем объеме эмиссии карт банка с 47,9% до 53,2%, за счет сокращения доли карт СБЕРКАРТ и доли карт локальных  платежных систем. В целом по банку  указанная доля увеличилась за год  на 6,8% до 54,7%.

За 2006 г. выросли остатки  денежных средств физических лиц  на счетах банковских карт Сбербанка  России, достигнув на 01.01.2007 г. 14,7 млрд.руб. и 133,3 млн. долларов США (на 01.01.2006г. соответственно 8,44 млрд. рублей и 98,4 млн. долларов США). Прирост за год составил соответственно 74% и 35%, что обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме привлеченных от физических лиц средств с 2,33% до 2,74%.

Распространению всех видов  карт способствовало дальнейшее развитие инфраструктуры их обслуживания.

Большое внимание в отчетном периоде уделялось проблеме создания универсальной сети обслуживания банковских карт. Так 148%-й рост количества банкоматов, обслуживающих карты международных  платежных систем, обусловлен, в  первую очередь, тем, что банки активно  внедряли программное решение для  банкоматов, которое позволяет на одном устройстве обслуживать карты  международных платежных систем и микропроцессорные карты СБЕРКАРТ.

Увеличение количества пунктов  выдачи наличных и установка банкоматов во всех основных промышленных центрах  России способствовало росту объема операций в них по международным  картам, выпущенным сторонними эмитентами, и картам Сбербанка России, выпущенным в других ТБ. Объем снятия наличных денежных средств в других ТБ по картам Сбербанка составил 11,9 млрд.руб. (за 2005 год – 8,6 млрд. руб.), в том  числе по картам СБЕРКАРТ и международным  картам 8,35 млрд. руб. и 3,56 млрд. руб. соответственно. Объем выдачи наличных средств по международным картам, выпущенным сторонними эмитентами, за отчетный период превысил 4,79 млрд. рублей (за 2005 год – 2,3 млрд. руб.).

В 2006 году общее количество карт, выпущенное и обслуживаемое  российскими банками, возросло на 45% и достигло 15,4 млн. карт по сравнению  с 10,6 млн. карт на начало года (рис. 2).

Рисунок 2. Анализ развития рынка  банковских карт в 2006 году.

Темп роста эмиссии  карт для различных платежных  систем в течение года был неоднородным. Среди основных участников рынка  максимальными темпами росло  число карт международных систем на 77% (из них: VISA – 98%, MasterCard – 54%), а также  платежной системы Accord – 102%. Сбербанк России обеспечил прирост эмиссии  адекватный росту рынка – на 44%, при этом за указанный период было проведено сокращение числа локальных  карт на 230 тысяч штук.

Можно отметить следующие  качественные изменения, характеризующие  состояние рынка. На международные  карты приходится уже 50% всех выпущенных карт в России, при этом их доля на рынке в течение года возросла на 9%. Фактически прекратился рост числа  карт платежной системы Union card, продолжается перевыпуск банками указанных карт на карты международных платежных  систем. Снизился темп роста карт "Золотая  корона" до 24% за год, что привело  к снижению их доли на рынке с 8,4% до 7,2%. Аналогично сокращались как  доля, так и абсолютное число карт, выпущенных банками в рамках собственных  локальных программ. Как следствие, их доля на рынке сократилась с 14% до 8,5% (рис. 4).

Рисунок 4. Доли платежных  систем на рынке банковских карт России

Доля Сбербанка России на российском рынке банковских карт осталась практически неизменной и  составляет около 30% как по числу  выпущенных карт, так и по дебетовым  оборотам по ним. Для платежной системы

Рисунок 5. Обороты эмиссии  по российским картам в 2006 году

MasterCard в России на карты,  обслуживаемые Сбербанком России, приходится 57% (год назад 51%), для  платежной системы Viza – 16,3% (год  назад 12,8%).

Анализируя характер использования  карт, выпущенных в рамках различных  платежных систем, можно сделать  следующие выводы:

- карты по-прежнему в  подавляющем числе случаев используются  только для снятия наличных  денежных средств.