Система страхования РФ

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

        В современном обществе человек подвергается различным  опасностям, угрожающим ему самому, его близким, его имуществу. Причины  и источники возникновения опасностей трудно, а иногда и невозможно предвидеть в силу их случайности. Существуют разнообразные  риски, которые угрожают социальному  и экономическому положению любого человека.

        В период экономической  нестабильности страхование приобретает  особую актуальность. Во время кризиса  значимость всего, что связано с  имуществом и здоровьем человека, возрастает в несколько раз. Ведь человек в одночасье может  лишиться денежных накоплений, стать  жертвой квартирных воров, автоугонщиков, повредить автомобиль при ДТП, на ремонт которого уйдет уйма денег, получить производственную травму или заболеть, к примеру, после укуса клеща, в результате чего лишиться заработка. И все эти неприятности - на фоне массовых увольнений, роста безработицы, сокращений зарплат, повышения цен на товары и услуги. Возместить материальный ущерб имуществу, жизни и здоровью может только страховая компания.

         Отсюда возникает  насущная потребность в ограничении  влияния риска. Наиболее эффективным  способом, с помощью которого возможно уменьшить влияние риска, является страхование.

         Страхование призвано удовлетворять потребности в  имущественной и личной материальной безопасности человека. Как особый социально- экономический институт страхование представляет собой  совокупность отношений по защите интересов  физических и юридических лиц, государства (Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований) при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (взносов) и иных средств страховщиков.

         Государственное регулирование  страховой деятельности осуществляется с помощью специально создаваемых  государственных организаций - органов  государственного страхового надзора. В России функции данного органа в настоящее время выполняет  Минфин РФ, в составе которого функционирует  Департамент страхового надзора.

        Целью исследования является раскрытие сущности и структуры современной страховой системы Российской Федерации.

        Цель исследования определяет постановку следующих задач:

1. определить сущность страхования и его роль;
2. проанализировать текущее состояние страхового рынка;
3. рассмотреть деятельность страховой системы.

1. Общая характеристика системы страхования.

1.1 Понятие,  цель и задачи страхования.

        Жизнь любого человека сопряжена с различного рода опасностями. Под ними обычно понимается возможность  отрицательных последствий для  человека.

       Опасности бывают разного рода. Их условно  можно разделить на четыре основные группы: природно-климатические, производственно-хозяйственные, общественно-бытовые и естественно-личные опасности.

        Каждая из указанных  групп опасностей содержит свой набор  событий или обстоятельств, которые  могут вызывать неблагоприятные  последствия для человека.

        Одним из способов предохранения  от чего-нибудь неприятного, нежелательного является страхование. Оно представляет собой особый способ защиты от опасностей. С его помощью человек старается  свести к минимуму как сам ущерб, так и его масштабы при наступлении  неблагоприятных событий или  обстоятельств, сопряженных с убытками. Изначально страхование возникло и  развивалось в целях удовлетворения разнообразных потребностей человека в защите от всевозможных опасностей, его подстерегающих. В этом и заключается  общий смысл страхования.

        Страхование осуществляется не во всех случаях, связанных с имущественным  или иным ущербом. Обязательно наличие  некоторых дополнительных условий, при соблюдении которых человеку можно будет прибегнуть к страховой  помощи. [1]

        В жизни человека события происходят по-разному. Одни события носят случайный характер, т.е. они могут произойти, а могут  и не произойти, другие – неизбежны, закономерны, они обязательно произойдут, но неизвестно, когда это случится.

        Событие, при котором  страхование может иметь место, должно быть либо случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени. Случайность события означает, что неизвестно, произойдет ли это событие вообще. Неопределенность предполагаемого события означает, что событие обязательно произойдет, но вот когда именно – неизвестно.

        Страхование, следовательно, это деятельность, которая призвана удовлетворять случайно возникающие имущественные потребности, вызванные наступлением особых вредоносных событий, путем финансового участия заинтересованных сторон.

        Страхование как  экономическая категория характеризуется  рядом признаков. К числу основных можно отнести следующие признаки:

        - наличие особых  денежных отношений, связанных  со страховым риском;

        - солидарная раскладка  суммы ущерба;

        - образование денежного  страхового фонда;

        - возвратность страховых  платежей.

        Страхование как  финансовая отрасль включает значительное число субъектов гражданских  правоотношений. Данная тенденция объективна, так как страхование является единственным финансовым и правовым механизмом, в полной мере осуществляющим защиту экономических интересов  граждан, причем практически от всех негативных обстоятельств, встречающихся  на их жизненном пути. [2]

        Вопросы страхования  затрагивают интересы как частных (физических), так и юридических  лиц. Разнообразие их потребностей определяет широкий спектр предоставляемых  страховых услуг.

1.2. Принципы  и функции страхования

        Основным принципом  страхования является солидарность его участников. Кроме него имеются  иные принципы, которые дифференцируются в зависимости от существующих форм страхования.

              Обязательному страхованию присущи следующие принципы:

1. законодательное установление обязательного страхования. Это означает, что в законодательном порядке определяются: права и обязанности страховщика и страхователя по страхованию объектов ; перечень объектов, подлежащих обязательному страхованию; объем страховой ответственности; уровень страхового обеспечения (возмещения); периодичность и сроки внесения страховых платежей;
2. сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Страховые организации периодически (как правило ежегодно) проводят регистрацию застрахованных объектов, производят начисление страховых платежей и их взимание;
3. безусловность (автоматичность) распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе;
4. независимость действия от внесения платежей. При неуплате страхователем страховых взносов они могут быть взысканы в судебном порядке. На невнесенные в срок платежи начисляется пеня.
5. нормирование страхового обеспечения. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются соответствующие нормы страхового обеспечения.

        Добровольной  форме страхования свойственна своя группа основных принципов:

1. добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты наиболее общие условия страхования;
2. добровольность участия в страховании страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования;
3. ограниченность добровольного страхования во времени (по срокам).Начало и окончание срока страхования всегда оговаривается в договоре. Непрерывность добровольного страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;
4. обусловленность действия уплатой страховых взносов. Только при уплате разового или первого страхового взноса вступает в силу и действует договор добровольного страхования. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора;
5. зависимость страхового обеспечения от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определить размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. В личном страховании страховая сумма по договору устанавливается обычно соглашением сторон. [3]

        Следует отметить, что  обязательное страхование может  дополнятся добровольным. Следовательно, вышеприведенные принципы страхования  могут применятся в разных сочетаниях и вариантах.

        Как экономическая  категория страхование имеет  свое предназначение, которое проявляется  через функции страхования:

        - формирование специализированных  денежных средств;

        - возмещение убытков;

        - сбережение;

        - инвестирование;

        - превентивную (упредительную)  функцию;

        - контроль;

        - репрессивную (карательную)  функцию и др.

        Рассмотрим некоторые  из этих функций.

        Функция формирования специализированных денежных средств означает создание в целях страхования страхового фонда (в рамках страховых компаний). Эти средства рассматриваются как плата за риски, которые берут компании на свою ответственность. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

        Основным характерными чертами, определяющими содержание деятельности, являются:

        - наличие взносов,  уплачиваемых его участниками,  которые служат главным источником  формирования средств этого фонда;

        - аккумуляция этих  средств в специально создаваемых  для этих целей страховых организациях;

        - размер или величина  страховых взносов определяется  по заданным нормативам;

        - строго целевое  использование средств страхового  фонда.

        Функция возмещения ущерба и  убытков свидетельствует о том, что право на возмещение ущерба имеют только участники страхования, которые формируют страховой фонд.

        Содержание сберегательной функции страхования выражается в том, что при помощи страхования сберегаются и накапливаются денежные суммы для сохранения и поддержания определенного уровня жизни застрахованных граждан.

        Говоря об инвестиционной функции страхования, имеется ввиду, что денежные средства страхователей направляются страховыми компаниями в разные сферы экономики и хозяйствования. Именно с помощью долгосрочных инвестиций в рентабельность предприятия можно преумножить или по крайней мере уберечь от инфляции финансовые источники страхования.

        Через превентивную функцию страхования финансируются различные мероприятия, направленные на уменьшение страхового риска. Этим самым можно предупредить наступление тех или иных неблагоприятных обстоятельств. [2]

1.3. Страховая  терминология

        В ходе осуществления  страхования возникает комплекс отношений, которые связаны с  проявлением различных страховых  интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию  объектов, наличием широкого круга  страховых случаев, охватываемых страхованием, и с другими факторами.

        Поэтому каждый страховой  термин выделяет характерные черты  и содержание определенной группы страховых  отношений.

        Можно выделить шесть  групп страховых отношений:

1. связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих условий страхования.
2. связанные с формированием страхового фонда;
3. связанные с расходованием средств страхового фонда;
4. между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела;
5. по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела;
6. иные страховые отношения, связанные с организацией страхового дела. [8]

        Наиболее общие  условия страхования выражают следующие  страховые понятия и термины.

        Страховая защита – это понятие, имеющее широкое и узкое смысловые значения:

        - при широкой трактовке  – это экономическая категория,  отражающая совокупность специфических  распределительных и перераспределительных  отношений, связанных с преодолением  или возмещением потерь, наносимых  стихийными бедствиями и другими  чрезвычайными событиями;

        - при узкой трактовке  – это совокупность перераспределительных  отношений по поводу по поводу  преодоления и возмещения ущерба, наносимого конкретным объектам  общественного производства.

        Страховой интерес - мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

        Объектами страхования  являются личные и имущественные  интересы.

        Объекты личного страхования – это имущественные интересы, связанные: а) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан; б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг.

        Объектами имущественного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные: а) с владением, пользованием и распоряжением имуществом; б) с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред; в) с осуществлением предпринимательской деятельности.

        На территории России страхование (за исключением перестрахования) интересов юридических лиц, а  также физических лиц – резидентов Российской Федерации – может  осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном  законом порядке.

        Основными участниками  отношений страхования являются:

        - страхователи;

        - страховщики;

        - застрахованные  лица;

        - выгодоприобретатели.

        Страхователи – это юридические лица или физические лица, заключившие договор со страховой компанией.

        Страховщики – это юридические лица, имеющие лицензию на страховую деятельность.

        Застрахованное  лицо – это физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектами страховой защиты по личному страхованию.

        Объекты и предметы страхования – это подлежащие страхованию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном – это жизнь, здоровье, трудоспособность граждан.

        Страховая ответственность (страховое покрытие) – это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев.

        Страховое свидетельство  (страховой полис) – это документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного страхования.

        Страховая оценка – это стоимость имущества для целей страхования.

        Страховая сумма – это сумма, на которую застрахован объект страхования.

        Страховая премия – это цена страховой услуги.

        Страховой ущерб – это стоимость пострадавшего имущества в результате страхового события.

        Страховое возмещение – это выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба страхователю.

        Франшиза – это часть убытков, не подлежащая возмещению.

        Сострахование – размещение одного риска у нескольких страховщиков.

        Страховой взнос – это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в определенный срок.

        Страховой тариф – это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

        Срок  страхования – это период времени, в течение которого застрахованы объекты страхования.

        Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Деятельность пула строится на основе сострахования. [6]

        В первой главе рассмотрена  общая характеристика системы страхования. Выяснено, что страхование - это деятельность, направленная на удовлетворение случайно возникших имущественных потребностей, вызванных наступлением вредоносных событий. Также была выявлена цель страхования и определены основные задачи. Целью страхования является возмещение ущерба при непредусмотренных несчастных случаях. 
 
 
 

2. Структура  страхования

2.1. Участники  страхования

        В страховании обязательно  наличие  двух  сторон  –  страховщика  и страхователя. В качестве страховщика выступает государственная,  акционерная или другая страховая организация, ведающая созданием и использованием  фонда страхования. В  качестве  страхователей  выступают  юридические  лица  любой формы собственности и физические лица.

        Участниками отношений  на страховом рынке являются: страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры.

        1) Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу застрахованных лиц.                             

        2) Застрахованный (посмертный получатель, выгодоприобретатель, правопреемник, бенефициарий) – в договорах личного страхования – лицо, в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора.

        3) Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества) и получившие на нее в установленном законом порядке лицензию. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.[14]

        Государственные страховые  компании – это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности. В РФ государственный сектор на страховом рынке представлен АО «Росгосстрах».

        Акционерное страховое  общество (общество с ограниченной ответственностью) – форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов.

        Общества взаимного  страхования – общества, в которых  каждый учредитель одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, образуются исключительно для страхования своих членов.

4. Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. [3]

2.2. Объект  и предмет страхования

        В экономической  науке распространено представление, что объект и предмет страхования  – это подлежащие страхованию  материальные ценности, гражданская  ответственность, доход, а в личном страховании – жизнь, здоровье и  трудоспособность граждан.

        Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

        - с дожитием граждан  до определенного возраста или  срока, со смертью, с наступлением  иных событий в жизни граждан  (страхование жизни)

        - с причинением  вреда жизни, здоровью граждан,  оказанием им медицинских услуг  (страхование от несчастных случаев  и болезней, медицинское страхование).

        Объектами имущественного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные:

        - с владением,  пользованием и распоряжением  имуществом;

        - с обязанностью  возместить причиненный другим  лицам вред;

        - с осуществлением  предпринимательской деятельности.

        Различие самих  имущественных интересов проводится по предмету страхования, т.е. на что направлено само страхование, что или какой риск страхуется в том или ином случае. [5]

        В личном страховании  имущественные интересы страхователя связаны непосредственно с его  личностью, а не с имуществом. Следовательно, предметом личного страхования является сама жизнь гражданина, его здоровье и трудоспособность.

        В имущественном  страховании имущественные интересы страхователя могут быть связаны: либо с имуществом или другими материальными  ценностями; либо с гражданской ответственностью за причиненный ущерб; либо с предпринимательскими рисками. [2]

        Таким образом, предметом имущественного страхования является само имущество, либо ущерб (вред), либо предпринимательская деятельность.

2.3. Формы  и виды страхования

        По форме организации  страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное.

        Государственное страхование  представляет собой организационную  форму, где в качестве страховщика  выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства  входит его монополия на проведение любых или отдельных видов  страхования (определённых законом  “о статусе страховой деятельности”).

        Акционерное страхование - негосударственная организационная  форма, где в качестве страховщика  выступает частный капитал в  виде акционерного общества, уставной фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих  юридическим и физическим лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

        Взаимное страхование - негосударственная организационная  форма, которая выражает договорённость между группой физических, юридических  лиц о возмещении друг другу будущих  возможных убытков в определённых долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного  страхования, которое является страховой  организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования. Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. [7]