Содержание, фазы жизненного цикла инвестиционных проектов

Министерство культуры Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Восточно-Сибирская государственная

академия культуры и искусств»

Институт информационных технологий, экономики и управления

Кафедра экономики СКС

Курсовая работа

по дисциплине «Управление инвестициями на предприятии»

на тему «Содержание, фазы жизненного цикла инвестиционных проектов»

               Студентки 5 курса

               Руководитель                                                  

Улан-Удэ

2012г.

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты раскрываемой темы.

1.1.              Понятие о жизненном цикле проекта

1.2. Начало и окончание проекта
3. Фазы (этапы проекта)

4.              Структура инвестиционного проекта

5. Участники проекта

Заключение

Введение

Условием развития и устойчивой жизнедеятель­ности любой организации является эффективность вложения инвестиций в определенные инвестици­онные проекты. Проблема принятия решения об инвестициях состоит в оценке плана предполагае­мого развития событий с точки зрения того, на­сколько содержание плана и вероятные последствия его осущест­вления соответствуют ожидаемо­му результату.

В системе воспроизводства, безотносительно к его общественной форме, инвестициям принадлежит важнейшая роль в деле возобновления и увеличения производственных ресурсов, а, следовательно, и обеспечении определенных темпов экономического роста. Если представить общественное воспроизводство как систему производства, распределения, обмена и потребления, то инвестиции, главным образом, касаются первого звена – производства, и, можно сказать, составляют материальную основу его развития.

Само понятие инвестиции (от лат. investio – одеваю) означает вложения капитала в отрасли экономики внутри страны и за границей. Инвестиции – это то, что “откладывают” на завтрашний день, чтобы иметь возможность больше потреблять в будущем. Одна часть инвестиций – это потребительские блага, которые не используются в текущем периоде, а откладываются в запас (инвестиции на увеличение запасов). Другая часть инвестиций – это ресурсы, которые направляются на расширение производства (вложения в здания, машины и сооружения).

Процесс формирования и использования инвестиционных ресурсов охватывает определенный период, который принято называть инвестиционным циклом.

Понятие «инвестиции» прочно вошло в нашу общественно-экономическую жизнь. Оно используется политиками, учеными, банкирами, руководителями, специалистами предприятий и организаций. Главными признаками инвестиций являются вложения собственного или заемного капитала в определенный проект и преследуют не цели потребления, а предназначены для решения долгосрочных задач экономического и социального развития.

Следовательно, активизация инвестиционной деятельности - ключ к развитию экономики и повышению благосостояния людей. Проблема инвестиций - это прежде всего поиск решений. В недавнем прошлом основным источником инвестиций в нашей стране были средства из государственного бюджета. С переходом в начале 90-х гг. к основам рыночной экономики и в связи с допущенными ошибками образовался огромный бюджетный дефицит, что привело к многократному сокращению ассигнований из государственного бюджета в народное хозяйство. Во второй половине 90-х гг. роль государственного бюджета, как инвестора, значительно возросла. Используя бюджетные средства, государство решает многие задачи социально-экономического развития.

Переход к рыночным отношениям и, соответственно, структурная перестройка экономики страны привели к коренным изменениям в различных отраслях экономики. Одним из наиболее существенных отражений этих изменений стала такая интенсивно развивающаяся система, как управление проектами, получивший признание во всем мире, а с переходом к рыночной экономике и в нашей стране.

Методы управления проектами, направленные на поиск путей обеспечения эффективного процесса, претерпевает постоянные изменения. Методология и средства управления проектом широко используются в мировой практике во всех сферах проектно-ориентированной деятельности. Так, в Японии, по данным Японской ассоциации управления проектами, все проекты оцениваются и реализуются с помощью технологий управления проектами. По данным Международной ассоциации управления проектами (IPMA), использование современной методологии и инструментария управления проектами обычно позволяет сэкономить 20-30% времени и около 15-20% средств, затрачиваемых на осуществление проектов. Так что преимущества этой системы очевидны.

Любой проект в процессе своей реализации проходит различные стадии (фазы), составляющие в совокупности жизненный цикл проекта. Для реализации различных функций каждого этапа жизненного цикла в процессе управления проектом необходимы действия, направленные на повышение эффективности проекта в целом. Одним из таких методов можно считать управление проектами на разных стадиях их жизненного цикла.

Несмотря на исследования, проведенные в последние годы в этой области, остаются недостаточно изученными современные проблемы управления проектами на всех стадиях их жизненного цикла, что тормозит их внедрение в проектной деятельности при выборе целесообразных вариантов проектов. Принятие решений по итоговым результатам хотя и приближает оценку на предварительной стадии проекта к фактическим результатам, но в то же время затрудняет корректировку на промежуточных циклах деятельности.

Таким образом, актуальность проблемы управления проектами обусловлена не только востребованностью и недостаточной проработкой в национальном хозяйстве высокоэффективных форм и методов управления проектами, но и тем, что отсутствуют методические разработки, позволяющие проводить оценку проектов на всем протяжении их осуществления от прединвестиционной стадии до реализации и эксплуатации.

1. Понятие о жизненном цикле проекта

Инвестиционный проект (investment project) — план или программа вложения инвестиций для дости­жения поставленных целей. Иногда под инвестицион­ным проектом понимают систему организационно-правовых, аналитических, инженерно-технических, экономических и расчетно-финансовых документов, необходимых для обоснования и проведения соответствующих работ по реализации проекта.

Каждый проект, независимо от его сложности и объема работ, необходимых для его выполнения, проходит в своем развитии определенные состояния: от состояния, когда проекта еще нет до состояния, когда проекта уже нет.

Но что считать началом проекта? Иногда - это момент рождения идеи, особенно для научных проектов, когда поиск идеи - скрупулезный и долгий период, а иногда - начало вложения денежных средств в его выполнение.

Концом проекта, может быть: завершение работ над его реализацией (ввод в действие), перевод персонала, выполнявшего проект, на другую работу, достижение проектом заданных результатов, прекращение финансирования проекта, начало работ по внесению в проект серьезных изменений, не предусмотренных первоначальным замыслом (модернизация), вывод объектов проекта из эксплуатации (ликвидация).

Обычно факт начала работ над проектом, и факт его ликвидации оформляются официальными документами.

Промежуток времени между моментом появления проекта и моментом его ликвидации называется жизненным циклом проекта (проектным циклом).

Жизненный цикл проекта является исходным понятием для исследования проблем финансирования работ по проекту и принятия соответствующих решений.

2. Начало и окончание проекта
 

Для деловых людей начало проекта связано с началом его реализации и началом вложения денежных средств в его выполнение.
Окончанием существования проекта может быть:

 ввод в действие объектов, начало их эксплуатации и использования результатов выполнения проекта;

 перевод персонала, выполнявшего проект, на другую работу;

 достижение проектом заданных результатов;

 прекращение финансирования проекта;

 начало работ по внесению в проект серьезных изменений, не предусмотренных первоначальным замыслом (модернизация);

 вывод объектов проекта из эксплуатации.

Обычно как факт начала работ над проектом, так и факт его ликвидации оформляются официальными документами.

3. Фазы (этапы проекта)

Состояния, через которые проходит проект, называют фазами (этапами, стадиями).
Универсального подхода к разделению процесса реализации проекта на фазы не существует. Решая для себя такую задачу, участники проекта должны руководствоваться своей ролью в проекте, своим опытом и конкретными условиями выполнения проекта. Поэтому на практике деление проекта на фазы может быть самым разнообразным - лишь бы такое деление выявляло некоторые важные контрольные точки (“вехи”), во время прохождения которых просматривается дополнительная информация и оцениваются возможные направления развития проекта.
В свою очередь, каждая выделенная фаза (этап) может делиться на фазы (этапы) следующего уровня (подфазы, подэтапы) и т. д.
Применительно к очень крупным проектам, например, строительству метрополитена, освоению нефтегазового месторождения и т. п., количество фаз и этапов их реализации может быть увеличено.
Выделение дополнительных этапов в крупных проектах связано не только с большой продолжительностью строительства этих объектов (10—15 лет), но и с необходимостью более тщательного согласования действий организаций - участниц проекта.
Различные исследователи по-разному определяют последовательность фаз жизненного цикла проекта. Рассмотрим несколько вариантов (примеров) жизненного цикла проекта.
Например, некоторые менеджеры схематично представляют стадии жизненного цикла проекта следующим образом:

        замысел;

        анализ проблемы (цели, требования, задачи);

        разработка концепции (анализ выполнимости, альтернативные концепции);

        детальная проработка (спецификации, чертежи, детальные планы);

        выполнение проекта (рабочая документация, испытания, приемка);

        использование (внедрение, техобслуживание, эксплуатация);

        ликвидация (демонтаж, утилизация, продажа, задание на развитие).

Обычно каждый проект делят на несколько фаз для обеспечения лучшего управленческого контроля и связей с непрерывными видами деятельности организации – исполнителя. Все фазы суммарно составляют жизненный цикл проекта. Каждая фаза проекта характеризуется достижением одной или нескольких целей. Цель – это достижимый проверяемый продукт деятельности, как, например, изучение возможностей, проектирование деталей или действующий прототип. Окончание фазы проекта обычно отмечается проверкой как основных целей, так и степени выполнения проекта, для того чтобы:

    определить, должен ли проект перейти в следующую фазу;

    определить и исправить допущенные ошибки с наименьшими затратами.

Эти проверки в конце фазы часто называются фазовыми выходами (phase exits), этапными входами (stage gates) или точками отстрела (kill points). Достижение целей предыдущей фазы обычно подтверждается до начала работы в следующей фазе. Однако иногда более поздняя фаза начинается до момента подтверждения достижения целей, когда возможный риск кажется приемлемым. Такая практика пересечения фаз называется быстрым путем.

Любой инвестиционный проект от возникновения идеи до полного завершения проходит ряд последовательных фаз развития. Полная совокупность фаз развития проекта образует жизненный цикл проекта (ЖЦП). Общепринятого подхода, определяющего количество фаз, их содержание, а также последовательность, не существует, т.к. эти характеристики зависят от конкретного проекта, условий его осуществления и опыта основных участников. Тем не менее, логика и основное содержание  процесса развития проектов во всех случаях являются общими (табл. 3).

Таблица 3. Подходы к определению фаз  жизненного цикла проекта

Жизненный цикл проекта - промежуток времени между моментом появления, зарождения проекта и моментом его ликвидации, завершения -  является исходным понятием для исследования проблем финансирования работ по проекту и принятия соответствующих решений (рис. 1).

Фаза подготовки                                                  Фаза выполнения                        Фаза завершения

Прединвестиционная фаза                             Инвестиционная фаза                       Фаза ввода в

                                                                                                                                             эксплуатацию

Рисунок 1. Фазы жизненного цикла проекта

Универсального подхода к разделению процесса реализации проекта на фазы не существует. Решая для себя такую задачу, участники проекта должны руководствоваться своей ролью в проекте, своим опытом и конкретными условиями выполнения проекта. Поэтому на практике деление проекта на фазы может быть самым разнообразным – лишь бы такое деление выявляло некоторые важные контрольные точки («вехи»), во время прохождения которых просматривается дополнительная информация и оцениваются возможные направления развития проекта, а также принимается решение о прекращении проекта. Содержание фаз проектного цикла – примерное, и может быть изменено в соответствии с условиями конкретного региона, отрасли.

В свою очередь, каждая выделенная фаза (этап) может делиться на фазы (этапы) следующего уровня (подфазы, подэтапы) и т.д.

Вся деятельность по проекту протекает взаимозависимо во времени и пространстве. Однако обеспечить однозначное распределение фаз и этапов выполнения проекта в логической и временной последовательности практически невозможно. Связанные с этим проблемы решаются с помощью опыта, знаний и искусства специалистов, работающих над проектом.

Количество необходимых ресурсов распределяется неравномерно во времени, и по фазам (этапам) проекта (Рис.2).

Концепция                Планирование и              Осуществление             Завершение

проекта                  разработка                                                                проекта

1 –  5%                         9 – 15%                            65 – 80%                         10 – 15%

Рисунок 2. Диапазон потребности в ресурсах по жизненным фазам проекта

Максимальное количество времени, средств и сил участников требуется на этапе осуществления (реализации) основной идеи (задачи) проекта.

Продолжительность отдельных этапов процесса выполнения проекта может продолжаться от 0,5 до 10 лет в зависимости от сложности проекта и условий его реализации.

4.Структура инвестиционного проекта

Для того чтобы проект осуществить (реализовать) необходимо разбить его на иерархические подсистемы и компоненты – структуру.

Структура проекта – это перечень взаимосвязанных компонентов, представленных оборудованием, работами, услугами и информацией, полученными в результате реализации проекта, т.е. это организация связей и отношений между элементами проекта, которые обязаны определить цель проекта и связать элементы работ, которые необходимо выполнить как между собой, так и с конечной целью проекта.

Структуризация проекта позволяет легко определить затраты и построить графики выполнения работ.

Она должна удовлетворять требованиям заказчика, фирмы, реализующей проект и его менеджера.

Структура проекта должна сочетаться с организационной структурой управления проектом, это позволит всем участникам проекта точно выполнять конкретные работы и функции при его реализации.

Формирование структуры проекта начинается с разделения целей проекта на подцели и задачи, а их – на блоки и подблоки.

Таким образом, отдельные блоки проекта можно отдать под управление отдельным специалистам «под ключ», упрощая цикл руководства проектом.

В целом проект разделяется на следующие 3 части:

- Компоненты продукции проекта,

- Этапы жизненного цикла проекта,

- Элементы организационной структуры.

При этом решаются задачи структуризации:

1.                  Разбивка проекта на поддающиеся управлению блоки,

2.                  Распределение ответственности за различные элементы проекта и увязка работ со структурой организации,

3.                  Точная оценка необходимых затрат – средств, времени и материальных ресурсов,

4.                  Создания единой базы для планирования, составления смет и контроля за затратами,

5.                  Увязка работ по проекту с системой ведения бухгалтерских счетов в компании,

6.                  Переход от общих, не всегда конкретно выражаемых целей к определенным заданиям, выполняемым подразделениями компании,

7.                  Определение комплексов работ (подрядов).

Нельзя при структуризации пропускать какой – то ее этап. Это приведет к проблемам при реализации проекта и его управлении.

Главное в структуризации – это соединить три различные структуры: продукт проекта, стадии жизненного цикла и организационную структуру.

Этапы планирования и структуризации проекта:

1. Определить цель проекта и его содержание. С этой целью необходимо составить дерево целей, показывающее полную цепь конечных результатов и средств их достижения.

1-й уровень.

2. Определить уровень детализации планов и количество уровней в структуре проекта.

2-й уровень.

3. Разработать схему жизненного цикла проекта.

Разработать организационную схему проекта, которая должна охватывать все группы или отдельные лица, которые будут работать на проект.

Определяется структура проекта – это схема разбивки продукта по подсистемам и компонентам.

Проанализировать систему бухгалтерских счетов в компании – должна основываться на существующем в организации плане бухгалтерских счетов или на возможности его корректировки.

3-й уровень.

Объединить схему разбивки проекта – пункты 1-го уровня объединяются в один (от подпроектов до пакетов работ).

4-й уровень.

Подготовить сводный (укрупненный) план проекта.

Подготовить матрицу распределения ответственности по взаимоотношениям элементов структуры проектов и организаций,

Разработать рабочий план бухгалтерских счетов – при необходимости следует проработать систему субсчетов, «стыкующихся» с планом счетов.

5-й уровень.

Подготовить детальный сетевой график и план использования ресурсов по пп.1-10.

Запустить (разработать) систему наряд – заданий, согласованную с планом счетов компании. Задания должны быть абсолютно конкретны во времени и ресурсах.

Установить систему отчетности и контроля общую и по этапам и элементам структуры.

Для разработки структуры проекта используют различные методы:

1.                  дерево целей, дерево решений, дерево работ,

2.                  организационную структуру исполнителей,

3.                  матрицу ответственности,

4.                  сетевую модель,

5.                  структуру потребляемых ресурсов.

6.                  При этом все данные методы можно разделить на 2 части:

7.                  структура составляется сверху-вниз – определяются общие задачи, а за тем они детализируются,

8.                  структура составляется снизу-вверх – определяются частные задачи, а за тем они обобщаются.

Охарактеризуем каждый из перечисленных методов.

Матрица распределения ответственности – каждому этапу жизненного цикла проекта приписывают конкретных исполнителей:

Дерево целей – это графы, схемы, показывающие, как генеральная цель проекта разбивается на подцели. При этом основным правилом является полнота подцелей, определяющих главную для данного уровня цель.

Дерево работ – составляется путем расчленения большого, сложного проекта на составляющие проекты, на отдельные комплексы работ. Такие комплексы работ отделены друг от друга определенными связями, что очень удобно при сетевом планировании.

Организационная структура исполнителей – составляется по дереву работ по проекту и включает в себя ответственные подразделения по комплексам работ. Например, ОГЭнергетика будет ответственен за комплекс работ «Линии электропередачи».

Структура потребляемых ресурсов – для каждого уровня реализации проекта составляется граф потребления ресурсов: материально-технических, трудовых и финансовых,

Затем они дифференцируются, например, материально-технические:

- на строительные материалы, машины, оборудование. Стройматериалы дифференцируются - на складируемые и не складируемые.

5. Участники проекта

Участниками инвестиционного проекта являются:

1. Заказчик– будущий владелец и пользователь результатами проекта:

инвесторы,

физические и юридические лица,

уполномоченные инвесторов.

Если заказчик не располагает средствами, то участником проекта может быть инвестор – сторона, вкладывающая средства в проект.

Разработку проектной документации выполняет специальная проектная организация: архитектор – это лицо или организация имеющие право профессионально выполнять работу по созданию проектно-сметной документации, спецификаций, требований к проведению торгов и даже общее управление проектом.

Инженер – это лицо или организация, имеющее лицензия на занятие инжинирингом – это комплекс услуг, связанных с процессом производства и реализации продукции проекта: планирование работ инженерное проектирование, испытание и контроль за сдачей в эксплуатацию.

Поставщик – материально-техническое снабжение проекта, поставки.

Подрядчик – юридическое лицо, несущее ответственность за выполнение работ по контракту.

Консультант – работающие по контракту специалисты и фирмы, консультирующие по различным вопросам фаз жизненного цикла.

Проект-менеджер – руководитель проекта по контракту с заказчиком.

Команда проекта – временная структура, работающая под руководством проект-менеджера для достижения целей проекта.

Лицензиар – обладатель лицензией и ноу-хау, используемых в проекте на определенных условиях.

Банк – обеспечивающий непрерывность поступления денежных средств и обеспечение кредитами подрядчиков для выполнения работ в срок.

Заключение

Исследование проблем инвестирования экономики всегда находилось в центре внимания экономической науки. Это обусловлено тем, что инвестиции затрагивают самые глубинные основы хозяйственной деятельности, определяя процесс экономического роста в целом. В современных условиях они выступают важнейшим средством обеспечения условий выхода из сложившегося экономического кризиса, структурных сдвигов в народном хозяйстве, обеспечения технического прогресса, повышения качественных показателей хозяйственной деятельности на микро- и макроуровнях. Активизация инвестиционного процесса является одним из наиболее действенных механизмов социально-экономических преобразований.

Жизненным циклом проекта называется промежуток времени между разработкой проекта и моментом его ликвидации.

Все состояния, через которые проходит проект, называют фазами (этапами, стадиями).

Невозможно дать универсальный подход к разделению процесса реализации проекта на конкретные фазы. Решая для себя такую задачу, участники проекта могут руководствоваться своей ролью в проекте, своим опытом и конкретными условиями выполнения проекта. Поэтому деление проекта на фазы может быть самым разнообразным – лишь бы такое деление выявляло некоторые важные контрольные точки, при наступлении которых поступает дополнительная информация и анализируются возможные направления развития проекта.