Сопровождение кредита

Содержание 

Введение……………………………………………………………………………………... ..2

Кредитный процесс…………………………………………………………………………...3

1. Первая стадия кредитного процесса – программирование……………………………...4

2. Вторая стадия - предоставление банковской ссуды……………………...........................5

3. Третья стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита……………………………………………………………………………………..… ..7

4. Четвертая стадия кредитного процесса - возврат банковской ссуды…………….........13

Заключение…………………………………………………………………...………………14

Список литературы…………………………………………………………..……………… 15

 

Введение 

    Заключительной  стадией кредитного является сопровождение  кредита и контроль за качеством  ссуды.

    После того как выдан кредит, главной  задачей банка является активная работа по наблюдению за кредитом с  целью управления им. Условия, при  которых предоставляется кредит, постоянно меняются, что имеет  определенные последствия для финансового  положения заемщика и его возможности  погасить кредит. Поэтому в период действия кредитного договора кредитный  работник, работающий с заемщиком  повседневно, осуществляет контроль за исполнением последним условий  договора, целевым использование  кредита, финансовым состоянием заемщика (т.е. осуществляет сопровождение  кредита  до полного его погашения). Наблюдение предполагает наличие достоверной  и оперативной информации обо  всех изменениях, происходящих у заемщика

    Рассмотрим  кредитный процесс.

 

    

    Кредитный процесс. 

    Кредитный процесс - это прием и способы  реализации кредитных отношений, расположенных  в определенной последовательности и принятые данным банком.

    Через процесс краткосрочного и долгосрочного  кредитования происходит функция перераспределения  денежных средств в финансовой системе  страны. Спрос хозяйствующих субъектов  рынка на оборотные средства удовлетворяется  предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов  и частных вкладов.

    Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых  стадий, пренебрежение каждой из которых  чревато серьезными ошибками и просчетами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1. Первая стадия кредитного процесса – программирование.

    Заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.

    Исходя  из проведенных исследований руководство  банка (обычно правление банка) принимает  меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе  излагаются:

    1) Основные направления кредитной  работы банка на предстоящий  период, конкретные показатели кредитной  деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень  рентабельности и защищенности  от кредитных рисков, например:

    а) соотношения кредитов и депозитов;

    б) соотношения собственного капитала и активов;

    в) лимиты сегментов портфеля активов  банка в целом;

    г) лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий  одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.).

    2) Следующим внутрибанковским нормативным  документом по кредитной работе  является Положение о порядке  выдачи кредитов, где отражается:

    а) организация кредитного процесса;

    б) перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

    в) правила проведения оценки обеспечения.

    Только  после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к  работе к второй основной стадии кредитования. 
 
 

    2. Вторая стадия - предоставление банковской ссуды.

    В соответствии с разработанными и  принятыми у каждого банка  направлениями отбора (поиска качественного  заемщика) сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения осуществляют прием  заявок на получение ссуды. В зависимости  от видов кредитования (инвестиционное, краткосрочное, кредитование юридических  лиц, кредитование физических лиц, как  потребительское, так и бизнес-кредитование частных предпринимателей) к заявке на кредит идет получение и подбор необходимой документации.

    Здесь сотрудник кредитного подразделения  должен провести экономический анализ предоставленной документации, сделать  выводы о рыночной возможности и  привлекательности проведения кредитуемой  операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения  требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства. Во избежании ошибок, упущенных в анализе сторон и элементов деятельности ссудополучателя практика подсказывает использование максимального формализованного документа, заполнение (ответы на вопросы) которого позволяют составить полную картину кредитуемой сделки.

    На  основе проведенного анализа требуется  выбрать наиболее оптимальный метод  кредитования, вид ссудного счета, срок кредитования, провести переговоры о  величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

    Отдельным вопросом о современной российской банковской практике проходит решение  проблемы обеспечения.

    Согласно  Главе 23 Гражданского кодекса РФ существует шесть видов обеспечения обязательств. Не подвергая каждую подробному анализу, можно сказать из практики, использовать целесообразно:

    - залог  (наиболее эффективен - заклад или,  в крайнем случае, твердый залог  (среди правовых актов, регулирующих  залог, нужно отметить Закон  РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О залоге" ; банковская гарантия; поручительство; страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

    Все указанные способы обеспечения  обязательств должника различаются  по степени воздействия и методам  достижения цели - побудить ссудополучателя  исполнить свои обязательства надлежащим способом. Поэтому от оптимального выбора банком способа обеспечения  обязательства во многом будет зависеть и поведение должника.

    При всем этом необходимо подчеркнуть, что  ссуда должна выдаваться на осуществление  определенной хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение  как таковое. Обеспечение - это последняя  линия обороны для банка и  решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав  его как источник погашения долга. Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная  сделка сочтена приемлемой для банка.

    Оптимальное решение технической стороны  передачи обеспечения позволит банку  в случае невозврата кредита быстро решить вопрос с реализацией обеспечения, а квалифицированная оценка рыночной цены обеспечения поощряет заемщика к своевременному погашению долга.

    Желательно  для банка наличие тесных контактов  с наиболее профессиональными участниками  рынка, товары которого принимаются  банком в качестве обеспечения. Профессионалы  окажут содействие в проведении качественной экспертизы товара, возможно, предоставят  информацию о заемщике и его рыночной позиции в тот или иной период, составят оптимальную схему возможной  реализации товара в случае невозврата. Чем более квалифицированных  экспертов получится банку привлечь в качестве оценщиков, тем больше он застрахован от принятия в качестве обеспечения низкокачественного, малоликвидного, узкоспецифического, дефектного, сезонного  товара по завышенным ценам. Этих же компетентных специалистов можно привлекать также  в качестве реализаторов обеспечения, так как профессиональный торговец продаст товары, выступающие в  качестве обеспечения, гораздо быстрее  и лучше, чем банковские служащие.Важнейшей  завершающей процедурой стадии предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.

    3. Третья стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита.

    Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие  использования ссуд - эффективность  кредитного мероприятия, позволяющая  обеспечить поступление денежной выручки  и прибыли для погашения долга  банку и уплаты процентных денег.

    Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты  процентов по долгу и погашение  ссуды.

    Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения  из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много  прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку  очень дорого. Поэтому разумная кредитная  политика направлена на обеспечение  баланса между осторожностью  и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного  размещения ресурсов.

    Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают  не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение  определенного времени. Опытный  работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению  ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как  можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

    — подрывается репутация банка, так  как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к  падению доверия вкладчиков, инвесторов и т. д.;

    — увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют  особого внимания кредитного персонала  и непроизводительного расходования времени на поддержание статус-кво;

    — повысится угроза ухода квалифицированных  кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения  прибыльности операций;

    — средства будут заморожены в непродуктивных активах;

    — возникает опасность встречного иска должника к банку, который может  доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань  банкротства.

    Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить  прямой убыток от непогашения долга.

    Особо остановимся на основных причинах возникновения  трудностей с погашением ссуд .

    1. Ошибки, допущенные персоналом банка  при рассмотрении кредитной заявки, разработке условий соглашения  и последующем контроле. Наиболее  часто встречаются следующие  нарушения:

    — недостаточно строгое отношение  к заемщику (например, одобрение  заявки из дружеских соображений);

    — непрофессионально проведенный  финансовый анализ;

    — плохое структурирование ссуды как  следствие недостаточного знакомства кредитного работника с потребностями предприятия, спецификой отрасли и т. д.;

    — недостаточное обеспечение ссуды (например, завышенная оценка залога и  т. д.);

    — ошибки в документальном оформлении ссуды (пропуск в договоре важных условий, обеспечивающих интересы банка);

    — плохой контроль над заемщиком в  период погашения ссуды (отсутствие обследований компании, проверок обеспечения  и т. п.).

    2. Неэффективная работа компании, получившей ссуду:

    — слабое руководство;

    — ухудшение качества продукции и  вытеснение ее с рынка;

    — неэффективный маркетинг из-за отсутствия плана рекламной компании, ошибок в оценке будущих рынков;

    — слабый контроль за финансами компании (рост дебиторской задолженности, накладных  расходов и т. п.).

    Кроме того, важную роль могут сыграть  факторы, которые не находятся под  контролем банка: ухудшение экономической  конъюнктуры, политические сдвиги, изменение  законодательства, технологические  прорывы и т. д.

    Как уже говорилось, трудности с погашением кредитов редко возникают внезапно. Как правило, имеются многочисленные тревожные сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок или вообще превратиться в безнадежный долг.

    Эти тревожные сигналы обнаруживаются путем:

    — анализа финансовых отчетов;

    — личных контактов с должником;

    — сообщений третьих лиц;

    — сведений из других отделов банка.

    В период действия кредита от заемщика следует требовать предоставление банку балансов, отчетов о прибылях и убытках, отчетов о поступлении  наличности и других материалов. Их тщательный анализ и сопоставление  с прошлыми отчетами могут указать  на возникающую опасность. Банк должен обратить внимание на:

    — непредставление финансовых отчетов  в установленные сроки;

    — резкое увеличение дебиторской задолженности;

    — замедление оборачиваемости запасов;

    — снижение доли краткосрочных активов;

    — непропорциональный рост краткосрочной  задолженности;

    — снижение коэффициента ликвидности;

    — увеличение доли основного капитала в сумме активов;

    — снижение объема продаж;

    — рост просроченных долгов;

    — возникновение убытков от операционной деятельности;

    — изменение условий коммерческого  кредитования и т. д.

    Для банка важно постоянно поддерживать персональные контакты с клиентом —  посещать компанию и ее филиалы, встречаться  с руководящими кадрами, что позволяет  выявить наличие неустановленного оборудования, незанятого персонала, избыточных запасов. Банковских работников должны насторожить такие факты, как:

    — изменение поведения или привычек высшего руководящего состава;

    — супружеские проблемы руководителей;

    — резкое изменение отношений с  банком, нежелание сотрудничать;

    — замена ключевых сотрудников;

    — увлечение созданием новых предприятий, скупка недвижимости;

    — плохое составление финансовых отчетов;

    — принятие необоснованного риска;

    — установление нереалистичных цен на продукцию;

    — медленная реакция на ухудшение  рыночных условий;

    — слабый операционный контроль;

    — отсутствие преемственности в руководстве;

    — потеря важных клиентов;

    — создание спекулятивных запасов;

    — отсрочки замены устаревшего оборудования и т. д.  

    Много могут раскрыть банку изменившиеся взаимоотношения заемщика с другими  деловыми партнерами:

    — получение банком запросов о кредитоспособности заемщика в связи с его просьбами  о предоставлении льгот в оплате товаров;

    — запросы о компании со стороны  новых ее кредиторов;

    — извещение страховой компании об аннулировании страховки из-за неуплаты страховых премий;

    — предъявление к оплате платежных  документов (требований) при отсутствии средств на банковском счете;

    — появление практики покупки компанией  товаров исключительно на условиях предоплаты.

    Наконец, другие отделы банка могут сообщить важные сведения о значительном сокращении остатков на банковском счете клиента  и т. п. При выявлении неблагополучной (проблемной) ссуды необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант — разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании и устранения диспропорций. Если эти усилия не достигнут цели, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав платежа от заемщика, продажи обеспечения, предъявления претензий к гаранту и т. п. Последний вариант — объявление неплательщика банкротом, но это наименее желательный путь для каждой из сторон и наиболее затратный по времени (см. Закон РФ от 19.11.92 г. № 3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий").

    Банк  должен действовать без промедлений, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам, страховой  компа­нии, налоговым органам, то будет  наложен арест на имущество, и  банк окажется в длинной очереди  кредиторов, требующих возмещения долга.

    Первый  при выявлении проблемной ссуды  шаг — объективная проверка сложившейся  ситуации. Необходимо уяснить позицию  заемщика (хочет ли он исправить  положение, можно ли ему доверять, способно ли руководство компании восстановить при­быльность). Кроме того, необходимо учесть и позицию банка, много  ли у него безнадежных долгов. Если много, то не следует ввязываться  в дорогостоящую операцию судебного  взыскания и предложить уладить  дело миром, аннулировав часть оставше­гося долга.

    Затем кредитный работник банка должен организовать встречу с представителем компании и обсудить сложившееся  положе­ние. При этом необходимо предпринять  попытку к сотрудничеству, независимо от того, решил ли банк продолжать работу с клиентом или ликвидировать  ссуду.

    Если  удастся убедить клиента, что  положение можно исправить, следует  наметить план действий, который может  включать:

    — продажу активов;

    — сокращение накладных расходов;

    — изменение маркетинговой стратегии;

    — смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

    Другое  решение может заключаться в  продаже банком залога. Для этого  следует прежде всего проверить  документы и устано­вить, что  банк действительно имеет безусловное  право распоряжаться залогом. Затем  необходимо выяснить, каковы возможности реализации залога: обычно это дорогостоящая и отнимающая время процедура. Идеальный вариант — сотрудничество с заемщиком в продаже залога. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    4. Четвертая стадия кредитного процесса - возврат банковской ссуды.

    Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей  суммы процентов. Возврат ссуд является венцом всей проведенной работы всего  кредитного подразделения и ответом  на вопрос, насколько качественно  и профессионально сработали  сотрудники на всех предшествующих стадиях  кредитного процесса.

    Если  должник без проблем возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остается только закрыть кредитное  дело (досье) и иметь в виду на будущее этого заемщика как перспективного и уже имеющего положительную  кредитную историю в нашем  банке.

    Если  происходит невозврат ссуды и  неуплата процентов, то тогда всем сотрудникам  кредитного подразделения банка  предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного  кредита, а затем должен обязательно  пройти анализ совершенных ошибок в  процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования  его. А вот в случае принятия качественного  обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию и  погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении  любой кризисной ситуации.

    Вот здесь и проходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы  принятия обеспечения в банк. Зачастую в практике из-за непродуманности  схемы реализации залога банки испытывают большие трудности в легитимности реализации обеспечения. Здесь уместно  напомнить о требованиях Гражданского Кодекса РФ к реализации залога и  о сложностях и проблемности их практического  применения.

 

    

    Заключение

    Подводя итоги, следует отметить, что для  любого коммерческого банка очень  важна правильная и эффективная  организация кредитного процесса.

    В условиях современной России кредитование заемщиков, занятие весьма рискованное  и зачастую просто опасное (достаточно учесть долю убыточных предприятий  этого сектора). Тем не менее, не подлежит сомнению то, что значительное число  крахов коммерческих банков в России - результат не только высоких рисков внешней среды, но и плохо организованного  управления, особенно в области кредитного процесса.

    А одной из важных стадий кредитного процесс является контроль за качеством  ссуды и возврат ссуды.

    Важнейшее условие использования ссуд - эффективность  кредитного мероприятия, позволяющая  обеспечить поступление денежной выручки  и прибыли для погашения долга  банку и уплаты процентных денег.

    Обеспечение возврата кредита – это сложная  целенаправленная деятельность банка, включающая систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы  выдачи ссуд, источники, сроки и способы  их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.  
 

 

    

    Список  литературы: 

1.Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие. - М., Академический Проект; Альма Матер, 2005

2.Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. - М.: Юристъ, 2002. - 751с.

3.Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 672с. 

4.Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для студентов вузов. - М.: Юнити-Дана, 2001. - 863с.