Составление бизнес-плана строительной организации

      Курсовой проект пишется по методическим указаниям «Разработ          

      ка и составление  бизнес-плана строительной организации»  авт.

      Легостаева О.А., Есина  Н.А., Ротачев А.Г. Новосибирск -2011

   

 

 

        ФЕДЕРАЛЬНОЕ  АГЕНТСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО

ТРАНСПОРТА

 

 

Сибирский   государственный  университет  путей   сообщения

 

Кафедра «Технология, организация и экономика строительства»

 

 

 

Курсовой проект по дисциплине «Планирование на предприятии»

 

 

Тема: «Составление бизнес-плана строительной организации»

 

         Руководитель                                                                 Разработал

                                                                     студент гр.ЭС-511

        ___________Легостаева  О.А.                    ____________Палкин В.А.

         (подпись)                                                       (подпись)

 

        _____________                                            _______________

       (дата проверки)                                            (дата сдачи на проверку)

 

 

 

                                          Краткая рецензия

 

   _______________________________________________________

   _______________________________________________________________

   _______________________________________________________________           

   _______________________________________________________________

 

 

                                             

 

                                               НОВОСИБИРСК  2011

     

 

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Сибирский государственный университет путей сообщения

 Кафедра «Технология, организация и экономика строительства»

 

Задание на выполнение курсового проекта

по дисциплине «Планирование на предприятии»

 

cтуденту   _______________________. Группа (шифр)______________. Вариант №______.

 

Тема: «Составление бизнес-плана строительной организации»

 

Исходные данные, общие для всех вариантов:

Разработка  разделов бизнес-плана строительства многоэтажного жилого дома

 

Исходные данные, определяемые ( выбираемые) по номеру варианта:

Основная информация об объекте строительства приведена по вариантам в прил. 1-13.

 

Содержание, объем, трудоемкость и график выполнения

Название разделов

Трудоемкость

Количество страниц

(ориентиро-вочно)

График выполнения

недели

в часах

в процентах

1. Изучение задания, исходных данных, литературы

15

14,7

-

2-3

2. Написание теоретических вопросов 

10

9,8

8-10

4-6

3. Характеристика предприятия, описание продукции, анализ рынка

7

6,8

2-3

6-7

4. Разработка производственной программы

15

14,7

6-7

7-9

5. Составление плана организационных  мероприятий

8

7,8

5-6

9-11

6. Расчет и планирование инвестиций

7

6,8

2-3

11-12

7. Разработка финансового плана

10

9,9

2-3

12-13

8. Оценка рисков проекта

10

9,9

3-4

13-14

9. Расчет показателей по всему проекту

5

4,9

-

  

10. Оформление пояснительной записки

15

14,7

-

14-15

Итого

102

100

28-33

  

 

Сроки сдачи на проверку: 20.12.2011 г.    Сроки защиты:     25.12-30.12.2011г.

1. Задание вшить в  расчетно-пояснительную записку  после титульного листа. Без задания работа на проверку не принимается.

2 Работу оформить в соответствии со стандартом организации СТО СГУПС «……………………….... Требования к оформлению».

Основная литература

  1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. М.: ФиС. 2007. 246с.
  2. Организация и планирование строительного производства. (любой учебник для вузов). 1995-2009 гг.издания.

3. Бринк И.Ю., Савельева Н.А. Бизнес-план  предприятия. Теория и практика. Ростов-на-Дону: Феникс. 2006 г.384с.

4. Бизнес-планирование: Уч-к под  ред. В.М. Попова – М.: «Финансы и статистика», 2009

г. - 672 с. 

5. Г.И. Просветов. Прогнозирование  и планирование – М.: «Альфа-Пресс», 2008 г.– 294с.

 

Задание выдано ________2011г.            Руководитель  доц. Легостаева О.А.

 

 

Содержание

1. Теоретический раздел.

1.1. Планирование как функция  управления.

1.2. Роль бизнес-планирования в  стратегическом планировании деятельности  предприятия.

1.3. Понятие бизнес-плана. Цель задачи  и особенности составления.

2. Составление бизнес-плана строительной организации

2.1 Резюме.

2.2 Характеристика предприятия.

2.3 Описание идеи бизнес-плана.

2.4 План маркетинга. Анализ рынка  сбыта.

2.5 Производственная программа.

2.6 План организации производства.

2.7 Планирование инвестиций.

2.8 Финансовый план.

2.9 Оценка рисков проекта.

2.10 Заключение.

 

2. Составление бизнес-плана  строительной организации

 

2.1. Резюме

      Целью данного бизнес-плана является привлечение инвестора для увеличения производственной мощности предприятия ЗАО «СпецСтрой», а также развитие жилищного строительства в г. Новосибирске.

Срок реализации проекта – 2 года.

Сумма выручки по всему проекту – 146300 т.р.

Полная себестоимость продукции – 113213,1 т.р.

Сумма кредита 17 000 т.р.

Ожидаемая чистая прибыль проекта 45099, 96 т.р.

Срок окупаемости проекта – 1год.

Рентабельность производства продукции – 0,44

2.2. Характеристика предприятия и описание отрасли

      В данном разделе  бизнес-плана приводятся следующие  сведения о предприятии:

      - полное и сокращенное  наименование;

      - местоположение (юридический  адрес);

      - дата образования;

      - история развития;

      - основной вид  деятельности;

      - организационно-правовая  и форма собственности;

      - банковские реквизиты;

      - телефоны, факсы администрации предприятия.

Например: Наименование предприятия: ОАО «СпецСтрой»

      Юридический адрес: г. Новосибирск, ул. Тимирязева, 31

      Дата образования: 05.02. 2009г.

      Основной вид деятельности: строительство

      Форма собственности: частная

      Банковские реквизиты: ИНН 7211054698, р/с 070468531

      Здесь также дается  краткое описание состояния на  данные момент отрасли, в которой работает предприятие.

      Этот раздел составляется студентами самостоятельно, без использования исходных данных.

 

2.3. Описание идеи бизнес-плана

      Любой предпринимательский проект начинается с формирования идеи продукта, товара или услуги. Задача состоит в том, чтобы достаточно полно представить в составляемом плане важнейшие характеристики предлагаемого на рынок товара (услуги). Прежде всего, следует дать четкое описание полезного эффекта, ради которого потребители будут приобретать данный товар, в том числе:

      - какую именно  потребность товар удовлетворяет;

      - уровень цены и группы покупателей, которым он доступен;

      - каким образом  товар продается;

      - слабые стороны  товара;

      - преимущества товара;

      - предполагаемый  срок жизненного цикла товара.

      Также в этом  разделе указывается, какова дополнительная потребность в инвестициях для:

      - научно-технических  разработок;

      - оплаты труда;

      - приобретения сырья, материалов;

      - покупки оборудования, приспособлений.

      В проекте сущность  написания бизнес-плана заключается  в привлечении необходимых денежных средств,c целью строительства нового жилого 10-этажного дома из монолитного железобетона, предполагаемые покупатели физические лица с ежемесячным доходом 60-70 т.р, а также юридические лица.

2.4. План маркетинга. Анализ рынка сбыта.

      При организации эффективной предпринимательской деятельности важное значение на стадии разработки бизнес-плана имеют маркетинговые исследования, которые дают достаточно достоверные данные об общем спросе на продукцию (товар, услугу), темпах его роста, а также позволяют определить локализацию спроса, предпочтения потребителей, эластичность доходов, цен.

      После определения  объема текущего спроса для всего рынка товара проводят его сегментацию, то есть деление его на более мелкие части (сегменты). Это делается для того, чтобы найти как можно более однородные по своему поведению группы покупателей. Критериями сегментации для  частных  лиц могут быть следующие  параметры: возраст, пол, национальность, место работы, социальная принадлежность, уровень доходов; для предприятий и организаций: сфера деятельности, местонахождение, объем продаж, численность персонала и др.

      Важной составной  частью плана маркетинга является  ценовая стратегия предприятия. На правильный выбор и назначение цены на продукцию (товар, услугу) влияет множество факторов, которые можно подразделить на две части: внутренняя, выражающаяся,  в  конечном счете, в издержках производства, и внешняя, к которой относятся: характер спроса, конкуренция, политика органов государственной и местной власти и другие. Поведение покупателей товара и конкурентов являются, конечно, наиболее важными.

      Чаще всего оценка  возможностей конкурентов проводится экспертным методом по параметрам, представленным в табл. 4.1

                                                                                                                 Таблица 2.1

Расчет конкурентоспособности предприятия

Параметры

.Весомость

параметров

аi

Предприятие,

составляющее

бизнес-план

Основные конкуренты

№ 1

№ 2

№ 3

pi

aipi

pi

aipi

pi

aipi

pi

aipi

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Местоположение предприятия

0,18

0,9

16,2

0.5

9.0

0.5

9.0

0.8

14.4

Время работы на рынке

0,10

0,6

6.0

0.6

6.0

0.6

6.0

0.2

2.0

Качество продукции

0,30

0,9

27.0

0.7

21.0

0.4

12.0

0.5

15.0

Цена продукции

0,20

0,8

16.0

0.5

10.0

0.2

4.0

0.4

8.0

Стабильность продаж

0,12

0,7

8.4

0.4

4.8

0.5

6.0

    0.6

7.2

Наличие рекламы

0,10

1,0

10.0

0.2

2.0

0.6

6.0

0.3

3.0

∑aipi

1,0

  

83.6

  

43.8

  

34.0

  

49.6


    

      В таблице приняты следующие обозначения:

      ai – весомость параметра в пределах от 0 до 100 (приведены в табл.2.1 для всех вариантов одинаковые значения)

     pi – ранжированное значение параметра в пределах от 0 до 1

      aipi – показатели конкурентоспособности в процентах.

      На данный момент  у предприятия ЗАО «СпецСтрой»  существует 3 потенциальных конкурента, которые отстают от него по большинству показателей, в особенности по качеству продукции.

2.5. Производственная программа

      При составлении бизнес-плана «Производственная программа» разрабатывается только теми предпринимателями, которые собираются  непосредственно производить какие либо товары (работы, услуги). Главная задача этого раздела – доказать потенциальным партнерам, что вы способны выпустить нужное количество продукции требуемого качества и в заданные сроки.

      Производственный  план формируется на основе плана сбыта выпускаемой продукции и проектируемых производственных мощностей предприятия.

                                                                                                               

Таблица 2.2

Прогнозируемая программа производства

Продукция

Единица

измерения

Объем производства

1-й год

2-й год

Строительно-монтажные работы

м2

1925

1925


 

      Аналогично проводится  расчет будущего дохода (выручки) от строительно-монтажных работ (СМР).

                                                                                                                 Таблица 2.3

Расчет прогнозируемой выручки от реализации СМР

Продукция

Единица измерения

Цена за единицу продукции, тыс.р.

1-й год

2-й год

Объем

Выручка

Объем

Выручка

Строительно-монтажные работы

м2

38

1925

73150

1925

73150


      

       В курсовом проекте предполагается, что строительное предприятие уже существует некоторое время на рынке. Учитывая данное обстоятельство, требуется определить достаточно ли ему машин и оборудования, чтобы выполнить заданный объем работ. Для этого проводиться расчет соответствия фактической производственной мощности планируемому объему производства.

      Сначала определяется фактическая производственная мощность предприятия, исходя из выручки и степени использования механизмов и ручного труда:

Мф = Вф(

),

где Вф - фактическая выручка от СМР в данном году, тыс.р; м – доля работ, выполняемых механизированным способом в общем объеме СМР, доли единицы; Км и Кт – коэффициенты использования машинных и трудовых ресурсов соответственно, доли единицы.

                                               Мф =173813,5т.р.

      Далее рассчитывается  планируемая производственная мощность  по формуле:

                                                 Мпл = ,                                                     

Где Впл – планируемая выручка от реализации проекта, тыс.р; Кпи – планируемый коэффициент использования производственной мощности, доли единицы.

                                                  Мпл =162555,6 т.р.

      Исходя из проведенных  расчетов, определяется необходимый  прирост (сокращение) мощности по формуле:

- 11257,9 т.р.                                                    

      В случае, когда есть недостаток мощности, следует потратить часть кредита, предусмотренного в плане инвестиций, на приобретение оборудования. При избытке мощности кредит расходуется на покупку сырья, материалов и оплату труда. Если же сумма кредита позволяет приобрести основные средства и остаются свободные средства, они тратятся также на материалы и оплату труда.

     

      Следующим шагом  в данном разделе проводится  расчет потребности для строительства объекта всех видов ресурсов.

       На первом этапе рассчитывается необходимое количество и стоимость сырья, материалов, полуфабрикатов, а также трудоемкость работ и затраты на оплату труда рабочих.

   Таблица 2.4

Сводная ведомость потребности в материальных ресурсах

                   

Наименование ресурсов

Единица измерения

Норма расхода на

весь объем работ

Стоимость единицы, т.р.

1

2

3

4

1. МАТЕРИАЛЫ

1. Гипс-алебастр

тонна

29,4

8,7

2. Битум

тонна

8,1

15,4

3. Доска

м3

12

2,1

4. Кирпич

тыс. шт.

251

11,3

5. Песок

м3

8,5

0,2

6. Щебень

м3

39

0,6

7. Цемент

м3

7,5

0,8

8. Сталь

тонна

8

15,2

9. Изоляционные материалы

кг.

3721

0,3

10. Краска

кг.

987

0,09

2. ПОЛУФАБРИКАТЫ

1. Бетон тяжелый

м3

37

2,5

2. Раствор

м3

765

2,1

3. ДЕТАЛИ И ИЗДЕЛИЯ

1. Блок оконный (пластик)

м2

986

10

2. Поручни

м

120

0,5

3. Плиты перекрытия

шт.

911

35

4. Стальные детали

м3

26,4

10,6

5.Сборные бетонные и железобетонные  детали

м3

957

9,7

6.Блок дверной

м2

862

2,8


                                                                                           

 

 Таблица 2.5

Калькуляция затрат труда и заработной платы

 

Наименование работ

Объем работ

Расценка на

единицу измерения,т.р.

Затраты труда,

чел.-дни

Единица измерения

Количество

1

2

3

4

5

Подземная часть здания

1. Разработка грунта экскаватором

1000 м3

2,7

11,0

7,8

2. Уплотнение грунта

100 м3

3,2

6,2

4,5

3. Засыпка траншей и котлована  бульдозером

1000 м3

0,6

8,5

1,2

4. Монтаж фундаментных блоков  и стен подвала

100 шт.

7,9

9,9

66,2

5. Устройство гидроизоляции

100 м2

5,7

9,7

25,4

6. Установка закладных деталей

тонна

3,3

7,8

12,8

7. Устройство монолитных участков

100 м3

0,5

46,1

32,6

8. Устройство стяжек

100 м2

3

4,3

2,9

9.Устройство спусков в подвал

тыс.руб.

7,3

-

5,7

Надземная часть здания

1. Кирпичная кладка стен и перегородок 

м3

1991,8

2,8

1262,3

2. Укладка перемычек

100 шт.

10,7

45,5

101,1

Продолжение приложения 8

3. Облицовка стен

100 м2

58,1

64,7

754,7

4. Устройство монолитных участков

100 м3

23,4

38,9

246,7

5. Монтаж плит перекрытия

100 шт.

10,5

98,4

251,3

6. Установка оконных блоков

100  м2.

9,86

115,0

123,7

7. Установка дверных блоков

       100 м2

8,62

83,2

126,1

8. Установка лестниц

100 шт.

0,3

166,0

10,7

9. Тепло- и звукоизоляция 

100 м2

12,62

14,3

42,8

10.Парогидроизоляция

100 м2

17,46

51,6

49,5

11.Устройство полов

100 м2

42,59

46,4

481,3

12.Штукатурные работы

100 м2

50,9

25,2

292,7

13.Малярные работы

100 м2

23,56

36,4

226,9

14.Монтаж плит покрытия

100 шт.

1,09

62,8

12,3

15.Устройство кровли

100 м2

5,95

43,1

42,5

16.Ограждения

тыс.руб.

15,2

-

97,4

17.Монтаж лифтов

тыс.руб.

78,3

-

219,1

18.Устройство крылец

тыс.руб.

12,5

-

24,6

19. Сантехнические работы

тыс.руб.

69,4

-

557,8

20.Вентиляция

тыс.руб.

37,9

-

365,3

21.Электроснабжение

тыс.руб.

57,6

-

193,4

22.Прочие работы

тыс.руб.

32,4

-

687,2


    

 

      Далее  определяется сумма затрат на электроэнергию и водоснабжение.

                                                                                                                 Таблица 2.6

Расчет стоимости энергетических ресурсов

Наименование потребителя

Электроэнергия

Водоснабжение

Потребляемая мощность, кВт в час

Количество часов работы

Расход воды, л

в час

Количество часов работы

Производственные нужды

Работа экскаватора

-

-

15,3

80

Приготовление бетона

-

-

1720,1

153

Поливка кирпича

-

-

180,2

1506

Штукатурные работы

8,8

1200

69,5

1200

Малярные работы

25

700

14,2

700

Работа башенного крана

45,1

1100

-

-

Сварочный аппарат

3,4

1440

-

-

Бетономешалка

2,2

1290

-

-

Хозяйственные нужды

Освещение подсобных помещений

1,3

4224

-

-

Охранное освещение территории

9,4

5760

-

-

Санитарно-гигиенические нужды

-

-

60

1270


 

 

      Список машин и оборудования, которое потребуется, чтобы осуществить проект, а также затраты на приобретение топлива для него сводятся в табл. 2.7

                                                                                                               Таблица 2.7

Оборудование, необходимое для строительства объекта и  стоимость используемого топлива

Наименование машин и механизмов

Количество

машин, шт.

Количество

машино-час. работы

Расход топлива в машино-час., л

1

2

3

4

1. Экскаватор ЭО -4321

1

80

10,3

2. Бульдозер ДЗ-18

1

40

8,8

3. Башенный кран КБ-226

1

-

-

4. Автомобильный кран к-162

1

2800

12,5

5. Автопогрузчик

1

3600

7,6

6. Сварочный аппарат

2

-

-

7. Штукатурная станция

1

-

-

8. Малярная станция

1

-

-

9.Бетономешалка

1

-

-

10.Автомашина КАМАЗ

2

4640

1,2


 

 

Наименование машин и механизмов

Количество

машин, шт.

Количество

машино-часов работы

Расход топлива за машино-час, л

Стоимость

одного литра топлива, тыс.р.

Полная стоимость топлива,

тыс. р.

1

2

3

4

5

6

1. Экскаватор ЭО -4321

1

80

10,3

0,021

20.6

2. Бульдозер ДЗ-18

1

40

8,8

0.021

8.8

3. Автомобильный кран к-162

1

2800

12,5

0,021

874.7

4. Автопогрузчик

1

3600

7,6

0,021

683.7

10.Автомашина КАМАЗ

2

4640

1.2

0.021

278.3

Итого:

        

1872.1


 

     

      Для того, чтобы  определить то минимальное количество продукции, при котором  доходы предприятия станут больше его расходов, то есть оно начнет получать прибыль, строится график достижения безубыточности и делается расчет точки безубыточности, используя следующее равенство:

    точка безубыточности =  = 1197,99  кв.м.  ,                         

где Ипост. – постоянные издержки производства (накладные расходы: содержание управленческого персонала, реклама, стоимость электроэнергии, водоснабжения для бытовых нужд, аренда, амортизация, проценты по кредиту); Ипер .- переменные издержки (стоимость СМР, которая включает в себя: стоимость материалов, деталей, оплату труда рабочих, стоимость топлива, электроэнергии, водоснабжения для производства, транспортные расходы); Ц- стоимость единицы выпускаемой продукции.

      Завершающий этап  производственного плана это калькуляция себестоимости производства.

                                                                                                               Таблица 2.8

Прогнозируемая структура себестоимости по элементам затрат

Элементы затрат

Сумма, тыс.р.

Переменные издержки

  

Стоимость материалов, деталей

71495,4

Оплата труда рабочих

23476,3

Стоимость топлива

1872,1

Стоимость электроэнергии для производства

457,4

Стоимость водоснабжения для производства

                           14,9

Транспортные расходы

946,1

Итого:

                         98262,3 

Постоянные издержки

  

Содержание управленческого персонала

5083,7

Реклама

1856,4

Стоимость электроэнергии для бытовых нужд

319,3

Стоимость электроэнергии для бытовых нужд

1,8

Аренда

2856,0

Амортизация

3416,9

Проценты по кредиту

1416,7

Итого:

14950,9

Полная себестоимость:

113213,1