Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования. 2

Федеральное агентство по образованию

Уральский государственный технический университет  – УПИ

имени первого  президента России Б.Н.Ельцина

Факультет непрерывных технологий образования 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа 

на тему: Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования 

по дисциплине: Финансы 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                работу выполнил:

                                                                                    студент группы ЭУЗ-38106 ну

                                                                                     Пузанова Е.Н.

                                                                                     работу проверил:

                                                                                    Медведева Л.А.                  

                                                                                                                                                      
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                         Екатеринбург

2010

Содержание 

Введение……………………………………………………………………………… 3

  1. Понятие и сущность имущественного страхования………………………… 5
  2. Виды имущественного страхования…………………………………………. 6
  3. Организация имущественного страхования……………………………...… 14
  4. Ситуация имущественного страхования на рынке России………………… 18
  5. Перспективы развития имущественного страхования в России………...… 21
  6. Организация имущественного страхования на примере

    ОАО «Росгосстрах»……………………………………………………………... 24

Заключение………………………………………………………………………….. 26

Список  литературы……………………………………………………………….… 28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                               Введение 

      Возникновение страхования относится к глубокой древности. Поскольку деятельность людей подвержена опасностям, возникает необходимость в принятии мер, способных предотвратить опасность, а также ликвидировать и возместить ущерб, причиненный неблагоприятными событиями.

      Сохранность имущества предприятия, особенно имущества, задействованного в процессе производства – залог стабильности бизнеса. Остановка технологического оборудования для промышленного предприятия или закрытия офиса продаж для туристической фирмы означает остановку бизнеса и потерю дохода, которые могут оказаться невосполненными.

      Значимость  имущественного страхования определяется тем, что имущественное страхование позволяет обеспечить не только непрерывность социально-экономического развития, но и способствует минимизации потерь при наступлении страхового случая.

     Но  все же страхование, в том числе и имущественное - это, прежде всего, вид предпринимательской деятельности, который невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событий последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это может говорить только о том, что страховой бизнес - довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых страховщик выплачивает застрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе постоянно возрастает.

      Имущественное страхование  должно быть ориентировано  на:

      1. Удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности;

      2. Аккумуляцию денежных средств для инвестиций;

      3. Проведение единой государственной политики в сфере страхования;

      4. Установление принципов имущественного страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации;

      5. Восстановление имущества предприятий всех форм собственности и видов предпринимательской деятельности, поврежденного или уничтоженного стихийными бедствиями, от которых оно было застраховано.

     Все вышесказанное подтверждает актуальность темы проведения имущественного страхования.

      Цель  данной работы - рассмотреть экономическую сущность имущественного страхования, разделение его на виды и перспективы развития имущественного страхования в России.

     Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:

     - раскрыть виды и сущность имущественного  страхования

     - изучить организацию имущественного страхования

     - определить ситуацию имущественного страхования на рынке России 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1. Понятие и сущность имущественного страхования

 

     Имущественное страхование в Российской Федерации - отрасль страхования, где объектами  страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

     Под имуществом понимается совокупность вещей  и материальных ценностей, состоящих в собственности или оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

     Экономическое содержание имущественного страхования  заключается в организации особого  страхового фонда, предназначенного для  возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

     Застрахованным  может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

     Существует  множество видов имущественного страхования. Все их можно сгруппировать  по следующей схеме:

  1. Огневое страхование;
  2. Страхование от технических  и финансовых рисков;
  3. Транспортное страхование;
  4. Страхование имущества.
 

 

    2. Виды имущественного  страхования 
     

     1. Огневое страхование
     Это страхование имущества, предусматривающее  страховую ответственность за убытки от повреждения или гибели имущества в результате:  
          - подземного огня, извержения вулкана, землетрясения, обвала, оползня, бури, вихря, урагана, ливня, наводнения и других стихийных бедствий;  
          - взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов и приборов, действующих на сжатом воздухе и газе;  
          - внутреннего повреждения электрических установок, приборов, машин от действия электрического тока;  
          - внезапной порчи водопроводных, противопожарных и канализационных устройств;  
          - кражи со взломом.
     2. Страхование от технических рисков
     Включает в себя:
     - строительно-монтажное страхование;
     - страхование машин от поломок;
     - страхование послепусковых гарантийных обязательств;
     - страхование электронного оборудования;
     страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах;
     - страхование ЭВМ (совокупность видов имущественного страхования, объектом которых служит компьютерная техника и связанные с нею устройства и установки. В договорах условия страхования центрального процессора и периферии излагаются отдельно от вспомогательного оборудования).

 

     3. Страхование потери прибыли
     Это вид страхования, по условиям которого страховщик несет ответственность за неполучение или уменьшение размера прибыли страхователем, занимающимся каким-либо видом производственной или коммерческой деятельности:

      - страхование кредитов (страхование, направленное на уменьшение или устранение кредитного риска. Страхование кредитов защищает интересы продавца или кредитора в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам. Страхование кредитов - договор страхования, гарантирующий возврат денег кредитору в случае некредитоспособности дебитора);

      - страхование от простоя производства (страхование, по условиям которого страховщик компенсирует убытки в связи с остановкой производственной деятельности страхователя. Общим принципом при расчете размеров выплачиваемого страхового возмещения является то, что возмещение убытков не должно вести к обогащению страхователей).

     4. Транспортное страхование
     Это отрасль страхования, включающая, совокупность способов страхования от опасностей, возникающих на всех видах путей сообщения. Объектом транспортного страхования могут быть как сами транспортные средства (каско) и грузы (карго), так и страхование специалистов и авиаперевозчиков.

      1) Авиационное страхование - отрасль страхования, включающая несколько самостоятельных или находящихся в определенном сочетании видов имущественного и личного страхования от авиационных рисков:  
- страхование воздушных судов;  
- страхование перевозимых грузов;  
- страхование гражданской ответственности авиаперевозчика;  
- страхование потери прибыли авиаперевозчика;  
- страхование авиационных специалистов от потери лицензии;  
- страхование космической техники и др.

     2) Морское страхование - отрасль страхования в отношении судов морского и речного флота, а также судов смешанного плавания типа река-море. Различают договорное морское страхование и морское страхование в клубе взаимного страхования судовладельцев.
     3) Страхование каско - страхование средств транспорта: судов, самолетов, автомашин и т.п. Страхование каско подразумевает страхование только самих средств транспорта (в комплектации завода-изготовителя) и не включает в себя страхование пассажиров, перевозимого имущества, ответственности перед третьими лицами и т.д.
 

     5. Страхование финансовых рисков

     Страховые компании оказывают страховые услуги по страхованию различных видов  финансовых рисков. Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19.05.1994 г. № 02-02/08 финансовые риски являются объектом имущественного страхования.

     Страхование финансовых рисков представляет собой  совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями: остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки); иные события.

     Страхование финансовых рисков не может предусматривать  обязанности страховщика по страховым  выплатам в случаях, если имело место  умышленное неисполнение (ненадлежащее исполнение) контрагентом застрахованного лица договорных обязательств перед застрахованным.

     Страхование предпринимательских рисков является не только средством защиты предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. В этом случае страхование способствует упорядочению финансовых и юридических взаимоотношений между участниками рыночных отношений.

     Важное  значение отводится страхованию  на случай возможной потери ожидаемой  прибыли или недополучения дохода вследствие, нарушения процесса производства или невыполнения контрактов со стороны поставщиков продукции. 

     6. Страхование имущества  промышленных предприятий, учреждений и организаций

     Состав  имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

     - здания, сооружения, объекты незавершенного  капитального строительства, транспортные  средства, машины, оборудование, инвентарь,  товарно-материальные ценности и  другое имущество, принадлежащее  предприятиям и организациям (основной  договор);

     - имущество, принятое организациями  на комиссию, хранение, для переработки,  ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный  договор);

     По  основному договору страхуется все  имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора. Срок дополнительного договора не должен превышать срока действия основного.

     Страхованию не подлежат объекты и сооружения, не принадлежащие страхователю, кроме  указанного выше страхования по дополнительному  договору. Не подлежат страхованию  деловая древесина и дрова на лесосеках и во время сплава, морские и ловецкие суда во время нахождения на путях сообщения, документы, чертежи, наличные деньги и ценные бумаги.

     В страховании имущества приняты  следующие пределы оценки его  стоимости: для основных фондов максимальный – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели; для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства; незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

     Страховое возмещение выплачивается за все  погибшее или повреждённое имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в  период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.

     Страхователю  возмещаются расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия и аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т.п.), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, просушка и т.п.).

     7. Страхование имущества  сельскохозяйственных предприятий

     Может быть застраховано следующее имущество:

     - урожай сельскохозяйственных культур  (кроме урожая сенокосов);

     - сельскохозяйственные животные, домашняя  птица, кролики, пушные звери и семьи пчёл;

     - здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь,  продукция, сырьё материалы, многолетние  насаждения.

     Событиями страхования, например, для урожая сельскохозяйственных культур являются: гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выгревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя и в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий, а также от болезней, вредителей растений и пожара.

     Размер  ущерба при гибели или повреждении  сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры (группы культур) на всей площади посева (посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам (в сопоставимой оценке). В случае пересева или подсева сельскохозяйственных культур учитывается средняя стоимость затрат на пересев (подсев) и средняя стоимость урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

     При гибели сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчёл размер ущерба определяется из их балансовой (инвентарной) стоимости (рабочего скота – с учётом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя животных из суммы ущерба вычитается стоимость мяса годного в пищу, и стоимость шкуры.

     Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости  с учетом износа (амортизации). В  сумму ущерба включаются также расходы  по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия.

     8. Страхование имущества граждан

     Проводится  на случай уничтожения, утраты, гибели или повреждения имущества граждан  в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных  событий. Под имуществом граждан  понимается предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

     Объектом  имущественного страхования граждан  не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметов религиозного культа и т.д.

     Страхованию подлежат находящиеся в личной собственности  граждан:

     - строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки);

     - предметы домашней обстановки (домашнее  имущество);

     - животные (крупный рогатый скот  в возрасте от шести месяцев,  лошади и верблюды – от одного  года).

     - транспортные средства.

     Не  подлежат страхованию ветхие строения, если они не используются для каких-нибудь хозяйственных нужд, а также строения граждан, место пребывания которых неизвестно.

     Страховым событием по страхованию строений, принадлежащих гражданам на правах личной собственности (жилые дома, дачи, садовые домики, хозяйственные постройки, гаражи), является уничтожение или повреждение в результате пожара, взрыва, удара молнии, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также разборка строения или перенос его на другое место для прекращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия.

     При страховании домашнего имущества в страховой случай входят затопление помещения вследствие проникновения воды из соседних помещений, похищения имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения.

     В страховании животных добавляются события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также вынужденного убоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы.

     Имущество считается застрахованным по постоянному  месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке по адресу, указанному в страховом свидетельстве. В связи с переменой места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства страхователя (без переоформления страхового свидетельства) до конца срока, предусмотренного договором.

     Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен сроком от двух лет до 11 месяцев и от одного до пяти лет включительно. Домашнее имущество  принимается на страхование в  сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму на основании дополнительного договора с периодом срока действия до окончания срока основного договора. Страховая сумма по основному и дополнительному договорам не может превышать стоимости домашнего имущества (с учётом износа) в пределах рыночных цен.

     В сумму ущерба включаются расходы  по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с  наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми. 
 
 
 
 

    1. Организация имущественного страхования
 
 

      Развитие  страхового рынка является важным фактором, обеспечивающим стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного экономического механизма и составной части других отраслей страхования исключительно велика.

      Имущественное страхование представляет собой  совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования

      Регулирование отношений в области имущественного страхования между страховыми компаниями и гражданами, предприятиями, организациями осуществляется в соответствии с законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в редакции федерального закона от 31.12.97 г. № 157-ФЗ (с изменениями от 20.07.2004), главой 48 второй части Гражданского кодекса, принятой 22.12.1995 г., нормативными актами, разработанными Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью, правовыми документами, утвержденными в законодательном порядке.

      В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" объектами имущественного страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, "связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом".

      Объектом  страхования средств наземного, воздушного и водного транспорта, страхования грузов или иного имущества являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением соответственно:

      • наземным транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства;

      • воздушным судном, вследствие повреждения  или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.;

      •  водным   судном,   вследствие   повреждения   или   уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.,

      •  грузом, вследствие повреждения или  уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его транспортировки;

      •  имуществом, вследствие повреждения  или уничтожения имущества.

      Имущественное страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования установлены соответствующими законами Российской Федерации.

      Основная  задача имущественного страхования  состоит в обеспечении страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Экономическая эффективность страховой защиты зависит от конкретных страховых услуг, предоставляемых страхователям. Для оценки эффективности имущественного страхования следует выделить факторы, влияющие на характер и полноту страховой защиты: