Совершенствование кредитной политики ОАО «БИНБАНК»

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5

1.1 Сущность кредитной политики  коммерческого банка 5

1.2 Факторы, определяющие формирование  кредитной политики коммерческого  банка                 11

1.3 Методология формирования кредитной политики коммерческого банка 16

2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ 

«БИНБАНКА»                  21

2.1 Общая характеристика «Бинбанка», Особенности кредитной политики

2.3 Анализ качества кредитного портфеля «Бинбанка»           32

2.3 Совершенствование кредитной политики ОАО «БИНБАНК» ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                     51

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ                                            52

ПРИЛОЖЕНИЯ                                                                                                     54

ВВЕДЕНИЕ

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банкой системы находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны.

Банковская система является одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.

Целью курсовой работы является разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики «Бинбанка».

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

• раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;
• выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка
• раскрыть методологию формирования кредитной политики;
• дать общую характеристику «Бинбанка»
• изложить особенности кредитной политики «Бинбанка»
• проанализировать качество кредитного портфеля «Бинбанка»
• предложить пути совершенствования кредитной политики с помощью применения методики стресс-тестирования;
• предложить использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска.

Формирование оптимальной кредитной политики коммерческого банка, выделив в качестве основных элементы кредитной политики, перечисленные выше.

Исходя из требований оптимизации кредитной политики в методологичеком плане, можно рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка.

1.Общие положения и цели кредитной  политики.

2.Аппарат управления кредитными  операциями и полномочия сотрудников  банка.

3.Организация кредитного процесса  на различных этапах реализации  кредитного договора.

4.Банковский контроль и управление  кредитным процессом.

Данная теоретическая модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, выведена из необходимости оптимизации кредитной политики коммерческого банка и должна включать :

Общие положения и цели кредитной политики

1)Определяющие стратегию коммерческого  банка в сфере кредитования. Последующие  направления определяют тактику  банка в части управления кредитными  операциями со стороны персонала  банка.

2)Детализируют конкретные операции и подходы к организации кредитного процесса на разлиных этапах выполнения договора банка с клиентом .

3)Предусматривают систему мер  по контролю и управлению кредитным  процессом.

4)Каждое направление теоретической  модели формирования кредитной политики тесно связанно с остальнымы и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, невская 5 в части тактики –финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие  предпосылки активной работы персонала кедитного подразделения банка.

Кредитный потенциал банка.

Развитие кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды. Асимметричность проявляется в относительно высокой степени устойчивости к положительным, созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них.

Данное свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины:

Большая величина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительные усилия банка для каждой единицы прироста.

Кредитный потенциал меньшей величины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени поврежден влиянием негативных внешних и внутренних факторов.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ

КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка

В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Позитивный опыт деятельности банков разных стран свидетельствует о том, что эффективное управление кредитами – главный источник банковской прибыли. Поэтому разработка кредитной политики зарубежными банками и реализация ее практических аспектов представляет несомненный практический интерес для совершенствования деятельности банков России.

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования народного хозяйства. В зарубежной научной литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой основу определения соответствующей политики и способов ее осуществления.

Прежде чем определить понятие "кредитная политика", необходимо уточнить такие термины как "кредит", "политика", "кредитные операции"

Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё. [1, с. 4]

Кредитором по Федеральному Закону "О банках и банковской деятельности" может выступать только кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, т. е. кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Кредитные операции – это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в роли кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции также могут быть различными. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающее коммерческий кредит фактически является заемщиком.

В современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка.

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

Рисунок 1.1 - Банковская политика, ее составляющие элементы

Кредитная политика включает разработку научно–обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию — функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики. [35, с. 156]

Таблица 1.1 – Виды кредитной политики [32, с. 84]

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: 1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса; 2)тактика банка по организации кредитования; 3)контроль за реализацией кредитной политики. [12, с. 702]

           В зарубежной экономической литературе нередко предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике (см. приложение А), который позволил бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса.

Исходя из отечественного и мирового опыта, можно было бы рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка:

1. Общие положения и цели кредитной политики.

П. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.

III. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

4. Банковский контроль и управление кредитным процессом. [12, с. 703]

Таблица 1.2 – Элементы кредитной политики [31, с. 182]

собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

1.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка

           При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.3), имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

Таблица 1.3 – Факторы, определяющие кредитную политику [12, с. 203]

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Следствием влияния указанного фактора является введение российскими банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние банковского сектора будет оказывать влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

1.3 Методология формирования кредитной политики коммерческого банка

          Методология формирования кредитной политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения рассматриваемой проблемы. Первый из них определяется необходимостью учета многовекового опыта западной банковской системы. Здесь речь идет в первую очередь об использовании эффективных механизмов управления банковской деятельностью в условиях кризиса, высоких финансовых рисков и неопределенности. Второй заключается в необходимости адаптации этих механизмов к российской экономике, специфика которого заключается в "хроническом" кризисе финансовой системы страны, в становлении банковского сектора в условиях длительного неустойчивого состояния народного хозяйства и падения производства. [31, с. 194]

Кредитная политика — документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной политики: 1) общие правила предоставления кредитов; 2) классификация кредитов; 3) конкретные направления кредитной политики; 4) контроль качества; 5) кредитные комитеты.[10, c. 356]

Для банков первоочередным моментом при разработке кредитной политики является ясное понимание глобальных тенденций общественного развития и своей роли (миссии) в этом развитии. Миссия — это то, к чему данный банк призван и может совершить за все время своего существования на выбранном поприще финансовой деятельности; это то, что в конечном счете определяет лицо банка и отличает его от других финансово-кредитных институтов. На основе сформулированной миссии разрабатываются концепции его развития (на более короткий интервал времени), в рамках действующей концепции — цели и задачи развития; затем осуществляется выбор стратегий банковского функционирования как способов реализации этих целей и задач. При этом под банковской стратегией понимается набор возможных вариантов кредитных операций, а множество стратегий, ориентированных на решение конкретных целей и задач образует кредитную политику банка.

Общая схема формирования миссии, концепции и стратегии развития банка, а также факторы, определяющие этот процесс, показаны на рисунке 1.2. см. Приложение Д.

           Исходя из данной схемы, в процессе разработки концепции развития банка (обычно на 3-5 лет) принимают во внимание:

• исторический опыт банка, который с учетом особенностей текущего момента позволяет находить "новые решения, как хорошо забытые старые";
• государственная политика, которая может оказывать существенную поддержку банку, как материальную (например, путем участия государства в уставном каптале или предоставления льготных кредитов), так и нематериальную (так называемый goodwill). В результате повышается надежность банка, так как государство выступает гарантом возврата вложений населения;
• экономическое состояние народного хозяйства страны, которое может быть благоприятным или неблагоприятным для банковской системы;
• маркетинг банковских услуг, который позволяет сконцентрировать усилия на наиболее перспективных направлениях развития банка.

Заметим, что три последних фактора являются взаимосвязанными и формируют внешнюю экономическую среду функционирования банка.

Известно, что в сфере кредитной политики банки сталкиваются с тремя основными видами рисков. [35, c. 216]:

1. кредитным риском;
2. риском ликвидности;
3. процентным риском.

Особенно велико значение процентного риска: сама суть финансового посредничества банков предполагает игру на величине процентных ставок. Риск этого вида наиболее высок в периоды с неустойчивой процентной ставкой, когда он становится повседневным банковским риском. Поэтому его прогноз чрезвычайно важен на этапе становления рыночных отношений, который часто характеризуется высокими и нестабильными темпами инфляции и колеблющимися ставками процента. В условиях относительно стабильной экономики наиболее опасным является кредитный риск — именно он является главным виновником краха кредитных учреждений в странах с развитым рынком.

2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ «БИНБАНКА»

2.1 Общая характеристика «Бинбанка».Особенности кредитной политики

 ОАО «БИНБАНК» активно  развивающийся  коммерческий банк  с широкой  сетью продаж в  регионах Российской  Федерации Банк стремится занимать  лидирующие позиции на финансовом  рынке страны, предоставляя современные  и качественные финансовые услуги  корпоративным и частным клиентам, способствующие всестороннему развитию  бизнеса, повышению благосостояния  клиентов и росту доходов акционеров.

Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами - основа устойчивого развития Банка. ОАО «БИНБАНК» принимает на себя высокий уровень ответственности  как перед акционерами, клиентами, корреспондентами, так и сотрудниками Банка.

Сознавая эту ответственность, видя свою миссию в обеспечении потребности  каждого клиента в банковских услугах высокого качества и надежности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в перспективные для развития экономики отрасли и предприятия, а также, основываясь на том, что  многие вопросы, связанные с корпоративным  поведением, лежат за пределами законодательной  сферы и имеют этический характер, ОАО «БИНБАНК» принимает на себя обязательство следовать в своей деятельности изложенным в настоящем документе принципам управления и правилам корпоративного поведения и прилагать разумные усилия для их соблюдения при осуществлении своей деятельности.

Цель введения в действие настоящего Кодекса состоит в  формировании и внедрении в ежедневную практику деятельности Банка надлежащих норм и традиций корпоративного поведения  российского бизнеса и международно-признанных стандартов, руководство в своих  поступках и решениях не только законодательными требованиями, но и общепризнанными моральными правилами и нравственными нормами.

Следование нормам данного  документа направлено не только на формирование положительного образа Банка  в глазах общественности, но и на контроль и снижение рисков, поддержание  устойчивого роста финансовых показателей  Банка и успешное осуществление  его Уставной деятельности.

Бинбанк входит в число 30 крупнейших банков страны по данным Банка  России.

Динамика финансовых показателей  и стабильный фактор надежности банка  отмечены национальными и международными рейтинговыми агентствами: RusRating (рейтинг кредитоспособности BBB-), Национальным рейтинговым агентством (рейтинг кредитоспособности АА-), Moody’s Interfax (долгосрочный рейтинг «В2», краткосрочный рейтинг «Not Prime», рейтинг финансовой устойчивости «Е+»), Standard&Poor’s (долгосрочный рейтинг «В-», краткосрочный рейтинг «C»).

БИНБАНК сегодня – надежная частная  финансовая организация, одна из крупнейших в России. Ежегодные показатели демонстрируют  постоянную динамику развития Банка, а  оценки национальных и международных  рейтинговых агентств подтверждают его надежность, стабильность и значительный потенциал.

Банк осуществляет следующие банковские операции и сделки:

• Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
• Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценных металлами.
• Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
• Куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
• Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
• Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
• Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
• Осуществление лизинговых операций.
• Оказание консультационных и информационных услуг.
• Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.
• Осуществление покупки, продажи, учета, хранения и иных операций с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.
• Кредитование физических и юридических лиц.

Рисунок 2.1 - Структура «Бинбанка» см. Приложение Д

          Кредитная политика «Бинбанка» разрабатывается Управлением кредитования и Отделом инвестиционного кредитования и проектного финансирования совместно с Отделом рисков и Отделом проблемных и просроченных кредитов, одобряется Комитетом по предоставлению кредитов и инвестиций Юго-Западного банка.

Кредиты юридическим лицам и кредиты населению (за исключение кредитов на неотложные нужды) предоставляются на условиях целевого использования. С целью снижения риска невозврата кредитных ресурсов и защиты интересов вкладчиков, обязательными условиями предоставления кредитов являются наличие источников погашения кредитных средств и оформление ликвидного обеспечения (за исключением кредитования в режиме "овердрафт").

Кредитование служит инструментом для установления долгосрочных партнерских отношений между Банком и Клиентом и расширения спектра банковских продуктов и услуг, предоставляемых Клиенту, таких как расчетно-кассовое обслуживание, валютные операции, вексельное обращение, банковские карты и пр. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и комплексность в предоставлении услуг позволят сократить риск колебаний остатков на счетах Клиентов Банка, сделают их более предсказуемыми и планируемыми и тем самым снизят кредитные риски Банка. Приоритетом кредитной политики «Бинбанка» является развитие взаимоотношений с платежеспособными, финансово устойчивыми заемщиками, осуществляющими активную хозяйственную деятельность, направленную на выполнение разработанных бизнес-планов, включая создание конкурентоспособной продукции.

Преимуществами при рассмотрении кредитных заявок в части установления процентных ставок и сроков кредитования пользуются следующие клиенты:

• крупные товаропроизводители и коммерческие структуры, относящиеся к категории "VIP-заемщик";
• крупные предприятия, оказывающие существенное влияние на региональную экономику и стратегически важные для «Бинбанка» предприятия в целях их привлечения из коммерческих банков;
• производственные предприятия и организации удельный вес оборотов по расчетным счетам которых в «Бинбанке» превышает 70% совокупных оборотов по всем расчетным и текущим валютным счетам предприятия.

С целью развития региональной экономики, стимулирования расширенного воспроизводства, банк осуществляет активную деятельность по расширению кредитного рынка за счет постоянного совершенствования технологий кредитования и повышения качества обслуживания клиентов, строит отношения с клиентами на долгосрочной основе, позволяющей прогнозировать их экономическое состояние и экономическое поведение.