Совершенствование механизма потребительского кредитования

Оглавление

Введение …………………………………………………………………………..3

Глава 1. Потребительское кредитование как одно из основных направлений деятельности универсального коммерческого банка

§1. Сущность потребительского кредитования…………………………………5

§2. Место и роль потребительского кредитования в деятельности универсального коммерческого банка…………………………………………..9

§3. Нормативно-правовая база осуществления потребительского кредитования в коммерческих банках………………………………………….12

Глава 2. Анализ деятельности ОАО «АК БАРС» Банк

§1. Экономическая характеристика деятельности ОАО « АК БАРС» Банка..16

§2. Сравнительный анализ программ потребительского кредитования различных банков с ОАО «АК БАРС» Банк…………………………………...20

§3. Основные проблемы банковского кредитования физических лиц в «АК БАРС» Банке……………………………………………………………………..24

Глава 3. Основные направления  и пути совершенствования механизма  кредитования физических лиц в «АК  БАРС» Банке…………………………..29

Выводы и предложения…………………………………………………………33

Список основных использованных источников и литературы………………35

Введение

Потребительское кредитование, являясь  традиционной банковской услугой, приобретает  все большее значение для удовлетворения экономических, социальных и культурных потребностей населения. Для российской экономики потребительское кредитование, после более чем десятилетнего периода ограниченного использования, становится все более широко востребованной банковской услугой. Это изменение обеспечено как внутренними факторами экономического развития: стабилизацией экономической и политической ситуации в стране, снижением темпов инфляции, ростом реальных доходов населения, высокой конкуренцией в сегменте корпоративного банковского бизнеса, уменьшением доходности традиционных банковских услуг, так и агрессивной политикой на российском рынке потребительских кредитов коммерческих банков, таких как «Сити-банк», «Райффайзенбанк», «ДельтаКредит», что привело, в свою очередь, к активизации деятельности российских банков на этом сегменте банковского рынка услуг.

Вместе с тем, многие проблемы, определяющие уровень развития потребительского кредитования, не решены: объемы потребительского кредитования остаются относительно небольшими, программы потребительского кредитования являются однообразными по условиям, процентные ставки по потребительским  кредитам продолжают быть для заемщиков  высокими, эффективность потребительского кредитования для коммерческого  банка характеризуется как недостаточная.

Все это определяет необходимость  реализации системного подхода при  определении путей совершенствования  управления потребительским кредитованием  в коммерческом банке и актуальность темы моей курсовой работы.

 Основные характеристики потребительского кредитования как сферы банковской деятельности в условиях рыночной экономики достаточно широко и подробно описаны в научной и учебной литературе зарубежными авторами Дж. Синки, мл., П. Роузом, Р. Гросианом, Дж. Вулфулом, а также отечественными учеными и специалистами: Г.Н. Белоглазовой, B.C. Захаровым, О.И. Лаврушиным, Л.П. Кроливецкой, Г.С. Пановой, М.Ю. Погорельским, Н.А. Савинской, А.Г. Саркисянцем, А.Н. Ужеговым и др.

Целью курсовой работы является разработка практических рекомендаций по формированию и совершенствованию системы управления потребительским кредитованием в коммерческом банке.

Для реализации указанной цели я поставила и следующие задачи:

• провести анализ развития потребительского кредитования в коммерческом банке;
• проанализировать методические подходы к исследованию проблем управления потребительским кредитованием в коммерческом банке;
• разработать рекомендации по совершенствованию управления потребительским кредитованием в коммерческом банке.

Предмет исследования – совокупность экономических отношений, формирующихся  между коммерческим банком и физическим лицом, выступающим в роли заемщика, в ходе кредитования расходов на потребление  различных благ.

Объект исследования – деятельность коммерческих банков как финансовых институтов, организующих потребительское  кредитование, и физических лиц, осуществляющих расходы на потребление.

  Теоретическую и методологическую основу курсовой работы составили труды зарубежных и отечественных специалистов по теории кредита, банковского и стратегического менеджмента, эффективности. Для решения поставленных в работе задач применялись методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, абстракции и обобщения.

Информационную базу составили  нормативно-правовые и инструктивные  материалы по проблемам регулирования  деятельности коммерческих банков, информационные и аналитические материалы Центрального банка РФ.

Глава 1. Потребительское  кредитование как одно из основных направлений деятельности универсального коммерческого банка

§1. Сущность потребительского кредитования

Потребительский кредит отражает экономические отношения между  кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу  участников сделки, объектам, условия  предоставления, размеру процента и  др.

 Кредит ускоряет получение  населением определенных благ (товаров,  услуг), которые оно могло бы  иметь только в будущем –  при условии накопления суммы  денежных средств, необходимой  для покупки данных товарно - материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой- ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует  увеличению капитала производителей товаров.

Рассрочка погашения кредита  позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских  кредитов у населения сокращается  на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать  при определении объема  и структуры  товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении.

Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием  покупательного фонда населения  и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда  и услуг.

Субъектами кредитных  отношений являются кредитополучатели- физические лица и кредиторы-банки, внебанковские кредитные организации, предприятия и организации. Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация.

Потребительский кредит важен  для кредитора, потому что:

1. Повышает его имидж в решении социальных проблем общества;
2. Имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;
3. Заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других услуг, особенно банковских;

Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные  с удовлетворением потребностей текущего характера, а также затраты  капительного (инвестиционного) характера  на строительство и поддержание  недвижимого имущества.

При выдаче потребительских  кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко  определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое (по усмотрению сторон).

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут  выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая  приобретенное за счет кредита; страховые  полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов.

Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляют собой требования к  организации кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

• возвратность и срочность кредитования. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно - денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита.

Возвратность  срочность  кредитования обусловлены тем, что  банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.).

Главная особенность этих средств состоит в том, что  они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое»  банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка  должны соответствовать размерам и  срокам его обязательств. Нарушение  этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности  означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок.

• дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только потенциальным заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Степень кредитоспособности клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.
• принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств, таких, как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток.
• принцип платности банковских ссуд означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т.е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента.

• принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита.

В нашей стране в последние  годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают  дорогостоящие товары (холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с  рассрочкой платежа.

Прямое банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой  организации кредитного процесса, что  позволяет выяснить экономическую  целесообразность выдачи ссуды, организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите. Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков, поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам, позволяют с большей степенью достоверности определить кредитоспособность юридического лица, возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента  важно также, что он получает ссуду  в момент возникновения потребности  в ней (в торговой организации  при покупки товаров длительного пользования, например, по кредитной карте), и для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуд и т.д.

§ 2. Место и  роль потребительского кредитования в  деятельности универсального коммерческого  банка

Операции потребительского кредитования являются одними из самых  доходных статей банковского бизнеса. За счет этого источника может  формироваться значительная часть  чистой прибыли кредитной организации, отчисляемой в резервные фонды  и идущей на выплату дивидендов акционерам коммерческого банка.

Операции потребительского кредитования являются перспективными и привлекательными для коммерческих банков, а, значит, важным становится и  разработка комплекса мероприятий  по снижению уровня кредитного риска  и управлению им. Управление кредитным  риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания  заемщика выполнять свои обязательства  и определении методов снижения уровня риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация финансовых потерь коммерческого банка в случае невозврата кредита.                               

 Кредитный риск зависит  от внешних (связанных с состоянием  экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных бизнес-процессами  внутри коммерческого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями кредитная организация может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить финансовые потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики коммерческого банка(рис.1).

Рисунок 1. Комплексный механизм потребительского кредитования

Наиболее распространенными  в банковской практике мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска, являются:

1.  Оценка кредитоспособности  заемщика.

2.  Страхование кредитов.

3.  Привлечение достаточного  обеспечения.

4.  Выдача дисконтных  ссуд.

5.  Уменьшение размеров  выдаваемых кредитов одному заемщику.

В практике коммерческих банков все большее распространение  получает первый метод – оценка кредитоспособности заемщика, который  основывается на балльной оценке потенциального заемщика. Критерии, по которым производится оценка, строго индивидуальны для каждой кредитной организации, базируются на практическом опыте и периодически пересматриваются и трансформируются.

Дополнительными прибылями, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт  с торговой организации. На сегодняшний  день потребительское кредитование охватило всю территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный  банковский сегмент развивается  не локально, а охватывает масштабы всей страны.

Проводя анализ развития потребительского кредитования в России можно выделить положительные и отрицательные  черты.

К положительным можно  отнести:

• получение банками стабильно высокой прибыли;

•  увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

•  увеличение покупательской платежеспособности;

•  увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций.

• К отрицательным:

•  повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

•  значительные переплаты за товар, который покупает клиент.

В заключении хочу отметить, что в настоящее время потребительское  кредитование активно развивается  в нашей стране, что положительно сказывается на экономике как банковского сектора, так и экономике России в целом.

§ 3. Нормативно-правовая база осуществления потребительского кредитования в коммерческих банках

Правовое регулирование  отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением  последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с  Гражданским кодексом РФ, ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», Закону РФ  «О банках и банковской деятельности»,№40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», Положением ЦБ РФ №254-П  «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» и другими нормативными актами.

Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения отношений  между кредитором и заемщиком  и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования  служит кредитный договор, содержание и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора. По своей форме  договор потребительского кредитования может быть смешанным и содержать  элементы разных обязательств, например: о кредите, о банковском счете, об использовании обеспечения для  исполнения обязательств, а также  другия условия (ст. 421 ГК РФ).

К отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих  частях правила о договорах, элементы которого содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора. В частности, такой договор должен быть заключен в простой письменной форме (ст. 339,820 ГК РФ).

В целях упрощения процедуры  заключения договора между банком и  клиентом, а также для соблюдения формы договора может применяться  способ заключения договора, предусмотренный  п.3 ст.434 ГК РФ. В данном случае  клиент направляет банку предложение заключить  смешанный договор, содержащий вышеуказанные  элементы и все существующие условия, необходимые для каждого из элементов, а банк в ответ совершает действия по выполнению предложений клиента: открывает счет, предоставляет кредит, принимает обеспечение.

Условия договора потребительского кредитования могут быть определены в стандартных правилах, утвержденных банком. Условия, содержащиеся в таких правилах и не включенные в текст договора потребительского кредита, обязательны для клиента, если в договоре указано на применение таких правил, а сами правила изложены в одном документе с договором или на его обратной стороне, либо приложены к нему и вручаются клиенту при заключении договора, о чем в договоре делается соответствующая запись.

Договор, заключаемый вышеуказанным  способом, квалифицируется как обычный  договор. А не как договор присоединения. Во всех договорах, которые можно  отнести к договорам потребительского кредитования, основным обязательством является денежно- кредитное обязательство. И в связи с этим важным  является вопрос просрочки исполнения обязательства. А также возможность  минимизировать этот риск.

В соответствии с п.1 ст.819 ГК РФ банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Согласно п.1.ст.810 ГК РФ, заемщик  обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором  займа. Таким образом, условия и  порядок возврата кредита устанавливаются  по соглашению сторон и определяются договором.

Приведенные выше нормы позволяют  сделать вывод о том, что порядок  погашения кредита, предусмотренный  договором, при котором клиент производит исполнение обязательства по частям, соответствует законодательству РФ.

В силу указанной выше ст. 810 ГК РФ исполнение клиентом обязательства по возврату кредита, в том числе по частям, должно быть обусловлено определенными сроками.

На основании ст. 421 ГК РФ (свобода договора) стороны вправе определить несколько способов исполнения обязательства АО возврату  кредита, а также право клиента использовать любой из способов по своему усмотрению. При этом способы исполнения обязательства могут отличаться между собой в зависимости от сроков, т.е. договором может быть предусмотрено, что клиент вправе исполнить обязательство через месяц либо через два, по своему выбору, и так далее.

Выбор клиентом одно из способов исполнения обязательства, предусмотренного договором, не может рассматриваться  как неисполнение клиентом обязательства  по договору. Банк вправе в случаях, определенных в договоре, взимать  с клиента  денежные средства, обусловленные  выбором клиентом одного из способов исполнения обязательства.

Правовая сущность обязательства  клиента по уплате банку денежных средств за выбор одного из способов исполнения  обязательства аналогична обязательству клиента по уплате процентов за пользование кредитом, предусмотренному п.1 ст.819 ГК РФ.

Такой порядок позволит избежать просрочки при исполнении  клиентом обязательств по погашению кредита. Для банков это выгодно с точки  зрения создания резервов по ссудным  задолженностям, а для клиента- отсутствием штрафных процентов.

Можно добавить. Что для  устранения разночтений при определении  момента исполнения обязательств по возврату денежных средств заемщиком  в договоре целесообразно указывать, что обязательство заемщика считается  исполненным после списания банком достаточного количества денежных средств  со счета клиента.

Необходимо сказать несколько  слов о режиме банковского счета, открываемого банком клиенту, для предоставления потребительского кредита.

В первую очередь – это  банковский счет, открываемый клиенту  на основании договора, и потому к нему применяются все правила  о банковском счете, предусмотренные  главой 45 ГК РФ. Для упрощения отношений  клиента и банка может быть открыт один счет, поскольку открытие нескольких счетов осложняет процедуру  исполнения обязательства для клиента. Договором может быть установлен перечень операций, совершаемых по такому счету. Клиент беспрепятственно распоряжается денежными средствами, находящимися на его счете, а также  использует его для размещения на нем денежных средств в целях исполнения обязательства по возврату средств в счет погашения полученного кредита.

Существует риск, что на таком счете может быть наложен  арест по неисполненным обязательствам клиента и это сделает невозможным  исполнение его обязательств по возврату кредита. При получении потребительского кредита необходимо обратить внимание на возможность и порядок досрочного исполнения обязательств  клиентом по договору, а также уточнить, каким образом строятся отношения между банком и клиентом в случае наличия некачественного предмета, который приобретается с использованием потребительского кредита. В целом можно заключить, что в таких ситуация клиент несет риск уплаты процентов за пользование кредитом за определенный срок, например, если досрочное погашение возможно не ранее, чем через три месяца с момента предоставления кредита.

2. Анализ деятельности  ОАО «АК БАРС» Банк

§2.1. Экономическая характеристика деятельности ОАО « АК БАРС» Банка

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми  видами существующих в Российской Федерации  банковских лицензий и оказывает  более 100 видов банковских услуг  для корпоративных и частных  клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2 частных лиц  и свыше 48 тысяч корпоративных клиентов, среди которых - крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия.

В настоящее время территориальная  сеть банка насчитывает 43 филиала,184 дополнительных офисов,13 операционных офисов,139 операционных касс, дочерний банк в Саратове – «Наратбанк»¹ (табл. 1).

Таблица 1

                              Доля «АК БАРС» Банка на  рынке банковских  услуг на 01.07.2012

Сегодня «АК БАРС» банк присутствует в 32 регионах России и  охватывает шесть федеральных округов: Центральный, Южный, Приволжский, Сибирский, Уральский и Северо-Западный. Сегодня  инфраструктурная сеть «АК БАРС»  банка является одной из самых  широких в России и дает возможность  клиентам пользоваться современными финансовыми услугами².

На территории Российской Федерации за пределами Татарстана работают 23 филиала и 87 дополнительных офиса «АК БАРС» банка.

Кроме того, банк обслуживает  более 600 банкоматов в почти 90 населенных пунктах страны.

Несмотря на ужесточение  конкуренции в банковском секторе, ОАО «АК БАРС» Банк продолжил демонстрировать высокую прибыльность за счет увеличения ресурсной базы, роста кредитного портфеля юридических и физических лиц, улучшения качества кредитного портфеля и снижения уровня просроченной задолженности. Модернизация экономики и конкурентное давление требуют от Ак Барс Банка активной позиции на рынке банковских услуг и побуждают на серьезные изменения: расширение масштабов деятельности, совершенствование бизнес-процессов, внедрение современных моделей управления и передовых технологий, активизацию процессов консолидации бизнеса, развитие точек продаж и др.