Совершенствование методологической базы наличного денежного обращения

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3         

1. Теоретические  аспекты системы методологического  денежного обращения и их особенности………………………………………………………………….5

1.1. Сущность  денежного обращения……………………………………………5

1.2. Структура  денежного обращения………………………………………...…7

1.3. Механизм  денежного обращения………………………………………..…12

2. Наличное  денежное обращение в России  за период 2007-2009 гг……...…17

2.1. Динамика  наличных денег в обращении………………………..…………17

2.2. Факторы,  влияющие на наличное денежное обращение…………..……..21

3. Совершенствование  методологической базы наличного  денежного обращения……………………………………………………..…………………25

3.1. Преобразование  сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание  и модернизация технологических  процессов работы с денежной наличностью……………………………………………….…………25

3.2. Поддержание  чистоты наличного денежного  обращения……..…………27

3.3. Оптимизация  затрат, связанных с производством  денежных знаков…...28

Заключение…………………………………………………………………...…..32                                                                                                              

Список  использованной литературы………………………………….…..……34                                                                      

Введение

      Механизм  воздействия денежно-кредитной политики на основные переменные народнохозяйственного комплекса, а также результат корреляции между приращением денежной массы и состоянием экономики по-разному расценивается в кейнсианской и монетаристской теориях, используемых для принятия денежными властями практических решений.

      В качестве проводника денежно-кредитной  политики выступает Центральный  эмиссионный Банк государства. В  некоторых странах функции центрального денежно-кредитного учреждения выполняет целая группа банков. Влияя на денежную массу, центральный финансовый орган играет одну из ведущих ролей в государственном регулировании рыночной экономики. Наделенный государством эмиссионным правом, Центральный Банк реализует политику стабилизации экономики, достижения товарно-денежной сбалансированности.

      Актуальность  данной темы обосновывается тем, что  денежно-кредитная политика приводит к изменению значений основных макроэкономических параметров: ВНП, инфляции, уровня безработицы. В условиях обращения денег, обладающих собственной стоимостью, денежный оборот, как и товарный оборот, выступает в качестве стоимостного оборота, поскольку золотая или серебряная монеты имели собственную стоимость, отраженную в указанном на ней номинале. Стоимостный оборот объединял как денежный, так и товарный обороты.

      Современный же денежный оборот совершается с  помощью денежных единиц (в налично-денежном и безналичном оборотах), не обладающих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому  стоимостным сейчас можно считать  только товарный оборот.

      Движение   денежной   единицы   в  безналичном   обороте   отражается  в виде  записей   по  счетам  в  банке.   В   подобной ситуации движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие  «денежное обращение»  можно  отнести  только  к   части   денежного оборота,  а   именно – к   налично - денежному обороту. Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

      Целью данной работы является рассмотреть  систему методологического денежного обращения и их особенности.

      Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть следующие задачи:

      1. Раскрыть теоретические аспекты системы методологического денежного обращения и их особенности;

      2. Изучить наличное денежное обращение в России за период 2007-2009 гг.;

      3. Рассмотреть совершенствование методологической базы наличного денежного обращения.

      Структурно  работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

      В первом разделе рассматриваются  теоретические аспекты системы  методологического денежного обращения  и их особенности, раскрывается сущность и структура денежного обращения, изучается механизм денежного обращения.

      Во  втором разделе  изучается наличное денежное обращение в России за период 2007-2009 гг., рассматривается динамика наличных денег в обращении и факторы, влияющие на наличное денежное обращение.

      В третьем разделе рассматривается  совершенствование методологической базы наличного денежного обращения, оптимизация затрат, связанных с производством денежных знаков.

      При  написании данной работы использовались источники таких авторов как  Алимова С.,  Братко А.Г.,  Парамонова Т.,  Ганеева И., Сенчалова В., Архипова А. и др.

1. Теоретические аспекты  системы методологического  денежного обращения  и их особенности 

1.1. Сущность денежного  обращения

      Налично-денежный оборот страны – это часть денежного  оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступление денежных доходов населения и их расходованием.

      Наличное  обращение есть необычайно дорогостоящая вещь, и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта. Денежное обращение подразделяется на налично-денежное и безналичное. Наличные и безналичные формы денежных расчетов хозяйственных субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

      Денежное  обращение – это движение денег  при выполнении ими своих функций  в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и  расчеты в хозяйстве. Объективной  основой денежного обращения  является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов [13, с. 116].

      Налично-денежное обращение – это движение наличных денег, обслуживающих в основном розничный товарооборот. Средством  обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами. В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелкокупюрные бумажно-денежные знаки – казначейские билеты.

      Безналичное обращение – это движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран – другие обязательства и требования.

      Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных  учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

      В электронной системе денежных переводов  в настоящее время действуют  банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег. 

    1.2. Структура денежного  обращения 

              Как известно деньги, находящиеся  в обороте, выполняют три функции:  платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют  потому, что их движение невозможно  без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно, и на величину денежного оборота [16, с. 131].

      Денежный  оборот складывается из отдельных каналов  движения денег между: центральным  банком и коммерческими банками; банками и населением; предприятиями, организациями и населением; физическими лицами; банками и финансовыми институтами различного назначения; коммерческими банками; предприятиями и организациями; банками и предприятиями и организациями; финансовыми институтами различного назначения и населением.

      По  каждому из этих каналов деньги совершают  встречное движение.

      Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенными является классификация  денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на все важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду  с  данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

      В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части: денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве; денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц; денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

      Наконец, можно классифицировать денежный  оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного  оборота будет такова: оборот между банками; оборот между юридическими лицами; оборот между юридическими и физическими лицами; оборот между физическими лицами; оборот между банками и юридическими и физическими лицами. Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

      Каждая  часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.

      Таким образом, можно сформулировать две  основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

      -  денежный оборот, перераспределяя  деньги между своими частями,  обеспечивает свободный перелив  капитала из одной сферы, рыночных  отношений в другую, тем самым, осуществляя их взаимосвязь;

      -  в денежном обороте создаются  новые деньги, обеспечивающие удовлетворение  потребности в них всех сфер  рыночных отношений.

      С помощью потока денег в наличной и безналичной формах – денежного  оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период – обеспечиваются реализации валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике. Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.

      Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные  кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическими и физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.

      Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.п. Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организация.

      Предприятия, организации, учреждения используют между  собой наличные деньги для покупки  необходимых им товаров лишь в тех случаях, когда стоимость их относительно их относительно невелика.

      В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота  для каждого предприятия устанавливаются  лимиты остатка наличных денег в  их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводится в резервные фонде, т.е. изымаются из обращения [14, с. 153].

      Закон денежного обращения устанавливает  количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

      Количество  денег, потребное для выполнения деньгами функции средства обращения  при металлическом обращении, определяется по формуле:

где KDo - оличество денег, необходимое для выполнения ими функции средства обращения денег

      ∑NiЦi - сумма товарных цен

      Vд  - скорость обращения денег 

      При металлическом обращении количество денег в обороте и устойчивость денежного обращения обеспечивались стихийно через функцию денег  как средства накопления и образования сокровищ. В условиях бумажно-денежного обращения роль регулятора денежного обращения принадлежит государству. Денежная масса - это совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим и юридическим лицам, а также государству.

      В финансовой статистике России для анализа  происходящих изменений используют денежные агрегаты M0, M1, M2, M3.

      Агрегат M0    — наличные деньги в  обращении.

      Агрегат M1    — агрегат M0 + средства предприятий на различных счетах в банках, вклады населения до востребования, средства страховых   компаний. 

      Агрегат M2 — агрегат M1 + срочные депозиты населения в сберегательных банках, в том числе компенсации.

      Агрегат M3  — агрегат M2 + сертификаты и  облигации государственного займа.

      Равновесие  наступает при M2>M1, укрепляется  при M2+M3>M1.

      Переход денег из безналичного оборота в  наличный вызывает нехватку наличных денег в стране; ведет к возникновению  теневой экономики; способствует уклонению  предприятий от уплаты налогов; свидетельствует о снижении возможности государства влиять на реальные хозяйственные процессы. На денежную массу влияют два фактора: количество денег в обращении и скорость их оборота. Количество денег в обращении определяется государством, исходя их потребностей товарного оборота и дефицита Федерального бюджета. На скорость обращения денег влияют длительность технологических процессов, структура платежного оборота, уровень развития кредитных операций и взаиморасчетов, уровень процентных ставок за кредит, использование электронных технологий в банковском деле. 

1.3. Механизм денежного  обращения 

    Денежное  обращение относится к тем  сферам макроэкономики, которое тесно связано с двумя основными современными направлениями экономической теории — кейнсианством и монетаризмом, экономическим воздействием государства.

    Термин  «монетаризм» впервые появился в  работе К.Браннера «Роль денег в  монетарной политике» в 1968 г. Самым  видным представителем современного монетаризма  является профессор Чикагского университета, лауреат Нобелевской премии 1976 г. М. Фридман. Им опубликованы несколько работ по истории и теории денег: «Очерки по позитивной экономике», «Капитализм и свобода», «Теория цен», «История денежной системы США. 1876—1960».

    Своими  корнями монетаризм уходит в количественную теорию денег, существующую со времен Д. Рикардо. Наиболее стройно эта теория была представлена И. Фишером в его формуле обмена, которую называют тождеством обмена, а чаще — уравнением Фишера:

    М х V = Р х Т,                                                                                           (1.2.)

    где  М — количество денег; V — скорость обращения денег; Р — средний уровень цен; Г — количество сделок (количество товаров).

    Если  предположить, что нет таких сделок, которые не были бы учтены в валовом национальном продукте (ВНП), то формулу можно записать так:

    М х V = Р х Q,                                                                                            (1.3.)

    где Q — реальный ВНП.

    Однако  реальный ВНП, умноженный на средний уровень цен, есть номинальный ВНП, то есть Q х Р = ВНП (номинальный). Значит,

        (4)

      Эта формула выражает взаимосвязи денежной массы и ВНП, или потока денег  в данный момент и потока денег, обращающегося в течение года. Отсюда вытекает значимость такой категории, как скорость обращения денег которая называется скоростью оборота доходов.

    Средний уровень цен рассчитывается по формуле 

    Таким образом, очевидно, что масса денег  зависит от цен и от скорости обращения  денег. Увеличение денежной массы ведет  к инфляции. В результате растут цены, а покупательная способность денег падает. Восстанавливается прежняя стоимость запаса денег при новом, более высоком уровне цен. Эта теория идеализировала рыночный механизм как саморегулирующийся. Но реальная действительность оказалась в противоречии с этой теорией, особенно в годы великой депрессии 1929—1933 гг.

    Крупный вклад в теорию и практику денежного  обращения внес выдающийся английский экономист Джон Мейнард Кейнс (1883—1946), оказавший наиболее глубокое влияние на современную экономическую мысль. Он разработал теорию, получившую его имя, — кейнсианство. Будучи экономическим советником при правительстве Великобритании и Соединенных Штатов, он создал значительное личное состояние на операциях с ценными бумагами на внешних рынках, получил титул лорда.

    Признание экономистов всего мира принесла ему опубликованная в 1936 г. работа «Общая теория занятости, процента и денег». В ней сформулированы основные положения кейнсианства: количественные связи экономических величин — капиталовложений и национального дохода; инвестиций и занятости населения; национального дохода, потребления и сбережений; совокупного количества денег в обращении, уровня цен, зарплаты, прибыли и процента [15, с. 163].

    Кейнс подверг критике классическую экономическую  теорию, которая утверждала, что капиталистическая система в обязательном порядке порождает достаточный эффективный спрос для полного применения всех факторов производства в условиях свободной конкуренции. Он отверг доктрину  (свободы выбора) и признал, что капитализм, предоставленный самому себе, ведет к безработице. Однако ученый стремится показать, что при определенных мерах государственного вмешательства экономическая система капитализма может достичь равновесия при любом уровне занятости. Признавая, что капиталистическая система не является саморегулирующейся, он показывает, как может государство регулировать экономику, влияя на норму процента, а следовательно — на инвестиции и занятость. Главные причины утечки денег он связывал с тремя психологическими факторами: склонностью к сбережению; предпочтением ликвидности; предположением о будущем доходе от капитальных затрат, которые связаны с инвестициями и процентной ставкой.

    Если  вся экономика состоит из частников  и фирм, то частники потребляют товары и услуги, производимые фирмами, и отдают им свой труд и капитал. За товары и услуги частник расплачивается деньгами, полученными от фирм за свой труд и капитал. При этом совокупный спрос равен валовому национальному продукту (ВНП) за вычетом амортизации, то есть чистому национальному продукту (ЧИП) в денежном выражении. Сбережения понижают спрос на товары и услуги, что вызывает сокращение производства товаров и услуг. Однако они могут использоваться как инвестиции, в результате чего величина производства сохранится постоянной. Итак, условия макроэкономического равновесия состоят в равенстве совокупного спроса совокупному предложению. При равновесном уровне производства общее количество произведенных товаров (ЧНП) равно общему количеству закупленных товаров. Равенство запланированных инвестиций и сбережений определяет равновесный уровень ЧНП.

    Изменения в равновесии ЧНП вызывают различия в величинах сбережений и инвестиций. Мультипликатор — это соотношение отклонения от равновесного ЧНП и изменений на инвестиции.