Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Современная банковская система РБ: структура, особенности функционирования, направления совершенствования. 2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО "БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Кафедра экономической теории

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Макроэкономика

на тему: Современная банковская система РБ: структура, особенности функционирования, направления совершенствования

Студентка

ФФБД, 2 курс, РФФ-2 (подпись) Е.В.Буко

(дата)

Руководитель

канд. экон. наук,

доцент (подпись) (оценка) А.А.Кравченко

(дата)

МИНСК 2012

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 31 с., 1 рис., 2 табл., 18 источников.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНК, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, БАНКОВСКИЙ КОДЕКС РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Объект исследования – отношения, возникающие в обществе между субъектами хозяйствования и банковской сферой в целом и ее составными частями.

Предмет исследования – банковская система в целом и банки как ее составляющие части.

Цель работы: теоретически изучить структуру банковской системы и получить представление о функционировании белорусской банковской системы, проанализировать перспективы дальнейшего развития системы и пути ее совершенствования.

Методы исследования: метод сбора данных, описания, систематизации, классификации, сравнительного анализа, синтеза, табличный, графический.

Исследования и разработки: рассмотрены понятие и сущность банковской системы, проанализирована история развития банковской системы Республики Беларусь, определены проблемы и перспективы развития национальной банковской системы Республики Беларусь.

Область возможного практического применения: лекции, семинарские занятия.

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость:
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

_______________

(подпись студента)

THE REPORT

This report consists of 31 pages, 1 picture, 2 tables and 18 resources.

The Banking system , Bank, The National Bank, non-bank financial institutions, banking, Banking Code of the Republic of Belarus.

The object of investigation is relations arisen in society between economic entities and the banking sector and its constituent parts.

The subject of investigation is the banking and banks as its component parts.

The aim of the work is to examine the structure of the banking and to get the idea about the functioning of the Belarusian banking system, to analyze the prospects for the further development of the system and how to improve this system.

Methods of investigation are data collection, descriptions, ordering, classification, comparative analysis, synthesis, tabular, graphical.

Research and development: The concepts and essence of the banking were examined, the history of the banking system of the Republic of Belarus was analyzed, the problems and prospects of development of the national banking system of the Republic of Belarus were identified.

The area of practical use: lectures, seminars.

Techno-economic, social, and economic importance: the author of the work confirms that the cash and analytical document reflects the state of the process correctly and objectively. Theoretical, methodological and methodical aspects to the concept are accompanied by the references to their authors.

_______________________

(The signature of the student)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………...5

1 Общая характеристика банковской системы…………………...………………..6

Понятие банковской системы…….. ……… ………...……………………….6
Сущность, виды и функции банков……...…...................................................10

1.3 История развития банковской системы Республики Беларусь…...................14 2 Анализ функционирования банковской системы Республики Беларусь..……16

3 Повышение эффективности банковской системы Республики Беларусь...…..24

Заключение………………………………………………………………………….30

Список использованных источников……………………………………….. ……32

Приложение А Основные показатели банковского сектора Республики Беларусь..………….…………...................................................................................33Приложение Б Прогноз важнейших показателей банковского сектора на 2011 – 2015 годы……………………………………………………………………………34

ВВЕДЕНИЕ

Данная курсовая работа посвящена актуальной на сегодняшний день теме, а именно рассмотрению банковской системы в целом и особенностей становления современной банковской системы Республики Беларусь.

Актуальность же этой темы определяется тем простым условием, что до сегодняшнего дня развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. Банки проводят денежные расчёты, кредитуют хозяйство, выступают посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуя росту производительности общественного труда.

Современная банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчётов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, а это и является на сегодняшний день приоритетной статьёй и направлением продвижения финансовой политики нашего государства. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Беларуси.

Цель данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, изучении этапов её становления, а также оценка деятельности и выявление перспективы развития банковской системы Республики Беларусь. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) изучить сущность банковской системы;

2)изучить и проанализировать организацию структуру банковской системы Республики Беларусь;

3)установить особенности функционирования банковской системы государства;

4)определить направление развития и выявить факторы, тормозящие процесс функционирования банковской системы нашей страны.

Предметом моей курсовой работы выступает банковская система, все её составляющие, а также процессы, происходящие непосредственно в данной системе, и их воздействие на экономику страны.

В качестве источников были использованы учебники и периодическая литература, электронные ресурсы.

1 ОБШАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Понятие банковской системы

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь [1,с.317].
Банковская система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Она является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.

Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям [2, с. 48].

Она предполагает наличие горизонтальных и вертикальных связей между банками.

По вертикали - это взаимодействие между Национальным банком как руководящим банком и низовыми звеньями, в качестве которых выступают коммерческие банки. Данное взаимодействие носит, как правило, административный характер. Коммерческие банки поднадзорны Национальному банку, их деятельность регулируется Центральным банком страны.

По горизонтали - это отношение между коммерческими банками как равноправными партнерами.

Среди зарегистрированных коммерческих банков в РБ выделяют системообразующие коммерческие банки – т.е. крупные банки с подавляющей долей на рынке банковских услуг, участвующие в выполнении государственных программ и имеющие существенное значение для банковской системы [3].

Национальный банк является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь. Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции, предусмотренные настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Вообще, банк представляет собой юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского кодекса Республики Беларусь. К ним относятся[4, с.12]:

привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
валютно-обменные операции;
купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
выдача банковских гарантий;
доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком. Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо банковских операций, указанных выше, вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь:

поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
лизинговую деятельность;
консультационные и информационные услуги;
выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;
иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательными актами Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).

Также при осуществлении банковской деятельности они обеспечивают защиту информационных ресурсов в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять:

производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
страховую деятельность в качестве страховщиков.

Операции коммерческих банков — одна из самых старых областей предпринимательства. Коммерческие банки выполняют разнообразные операции. В настоящее время их круг существенно расширился, все больше стирается грань между традиционно банковскими и новыми.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно классифицировать в соответствии с рисунком 1.1.

Рисунок 1.1 – Виды банковских операций

Примечание: Источник[1, с.23 ]

Первые две группы образуют наибольший удельный вес среди операций коммерческих банков и приносят наибольшую прибыль.
Активные операции – это операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержки ликвидности. Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий доход [5, с.24].

Пассивные операции – операции, посредством которых банки формируются собственные и привлеченные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислений из прибыли и др.

Привлеченные средства – это привлеченные средства клиентов. Напр., депозиты.

Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. Это лперации, проводимые по поручению клиентов, и, как правило, на комиссионных началах.

К другим операциям можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, инфармационно-аналитические и справочные услуги и др.

1.2 Сущность, виды и функции банков

В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, роли в экономике, перспектив развития.

Банки могут учреждаться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности. Государственным банком является банк, созданный на основе государственной собственности и по решению республиканских и исполнительных органов (в Республике Беларусь – Национальный банк).

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание [5, с.28].

Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Акционерным (закрытого или открытого типа) признается банк, формирование капитала которого происходит путем выпуска акций, т. е. он создан на основе смешанных форм собственности, и несет ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является тот, чьи акции распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг может быть ограничено только законодательно. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом.

Иностранные банки могут быть со 100-процентным собственным капиталом, а также на долевой основе с отечественными соучредителями.

В Республике Беларусь иностранный капитал присутствует в двадцати пяти банках. В двадцати белорусских банках доля иностранного капитала превышает 50%. Восемь белорусских банков имеют 100-процентный иностранный капитал [6].

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки – банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки).

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств.

Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования.

Инвестиционные банки – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений.

В зависимости от организационной структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге.

Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.

Филиал осуществляет свою деятельность от своего имени, хотя имущество принадлежит на правах собственности головному банку и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Создание объединений предотвращают от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников: на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов.

Исходя из целей, банковские объединения подразделяются по типам на коммерческие, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли и некоммерческие, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги).

Банковские холдинг-компании – представляют собой либо банки, либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанным с банковскими операциями. Банковские холдинг-компании способствуют банкам диверсифицировать свои операции за счет проникновения на новые рынки (как по территориям, так и по товарам и услугам), что снижает риск банкротства посредством стабилизации доходов, увеличивает прибыли за счет роста масштабов деятельности [1, с.320].

Централизованный контроль над целой группой банков, входящих в холдинг-компании, приводит к снижению издержек. Центральная организация может эффективнее управлять рекламой, аудитом и инвестициями, чем, например, целая группа небольших банков.

Банковский консорциум (синдикат) – соглашение между несколькими национальными банками (или банками разных стран) для проведения совместных крупных финансовых, организационных операций и реализации иных возможностей банков (например, размещение ценных бумаг, в том числе государственных; объединение финансовых ресурсов для финансирования крупных проектов) на временной основе.

Банковский картель – соглашение между банками (возможно и тайное) о разделе сфер деятельности, согласования процентной политики, выплаты дивидендов, условий кредита и др. Картели в банковском деле предполагают сохранение самостоятельности его участников.

Банки могут создавать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ.

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты [7, c.115].

Данные небанковские кредитно-финансовые организации представляют собой юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом Республики Беларусь, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытия и ведения банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

При создании, реорганизации небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении и прекращении ее деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено настоящим Кодексом и иным банковским законодательством [4].

К таким институтам относятся трастовые компании, страховые компании, инвестиционные фонды, ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые компании и другие учреждения [7, c.120].

Они осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

Итак, основными функциями банков являются:

-посредническая функция;

-стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве;

-регулирование денежного оборота[5, с. 10].

Можно сделать вывод, что во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в наследство от административно-командной системы.

1.3 История развития банковской системы Республики Беларусь

В 1990 году был принят Закон “О банковской системе” и Закон “О Национальном банке”. Эти нормативные акты составили основу правовой базы регулирования деятельности банковской системы республики, хотя первый коммерческий банк был образован еще в 1989 году.
Несмотря на непродолжительность истории банковской системы Беларуси, на ее протяжении уже можно выделить ряд этапов.

Первый этап (до 1993—1994 гг.) — это этап бурного экстенсивного роста. В это время ежегодно создавалось пять-десять, а то и более новых банков, а их общее число к концу 1994 года достигло 48. Банки активно заполняли свободные ниши рынка банковских услуг, потребности в которых были весьма велики, в особенности со стороны нового негосударственного сектора экономики. Вместе с тем многие из них обладали незначительным финансовым и организационно-технологическим потенциалом, имели крайне узкую базу клиентуры, ориентируясь в некоторых случаях на обслуживание буквально одного-двух клиентов из числа акционеров. Высокая номинальная прибыльность банковских операций обеспечивалась в основном за счет высокой инфляции и соответствующего уровня номинальных процентных ставок.

Такая политика не обеспечивала в должной мере безопасность функционирования банков, ориентацию на повышение фундаментальных факторов эффективности работы банков. Кроме того, этот начальный период развития банковской системы республики характеризовался слабостью и неразвитостью нормативно-правовой базы регулирования банковских операций, систем контроля и надзора. Естественно, что наступил второй этап (1995—1996 гг.), на протяжении которого многие малые и даже средние банки обанкротились, другие объединялись между собой или были присоединены к более крупным [9,с.24].

Примерно в 1997—1998 годах наступил этап интенсивного роста банковской системы. Продолжился процесс ликвидации маломощных банков. Однако, как правило, он носил управляемый характер. Частный банк А. Климова, банки “Рассвет”, “Интекс” были ликвидированы под непосредственным надзором Национального банка без существенных последствий для клиентов (предприятий и граждан). Банки начали понимать, что залогом успешного развития является не ориентация на получение сиюминутной прибыли, а освоение новых банковских технологий и видов услуг, в максимальной степени удовлетворяющих потребности клиентов.
В целом по своему типу наша банковская система ближе к германской.

На современном этапе осуществляется качественное совершенствование ее технологического потенциала, освоение передовых видов банковских услуг и на этой основе наращивания масштабов операций банков.

Сегодня в республике сформировалось ядро довольно крупных структурообразующих банков. Это так называемая “большая семерка”, в которую входят Белпромстройбанк, Белвнешэкономбанк, Белагропромбанк, Беларусбанк, Приорбанк, Белорусский банк развития и Белбизнесбанк. Эти банки обладают довольно значительным финансовым потенциалом, широкой сетью корреспондентских отношений, активно осваивают прогрессивные виды банковских операций и технологий.

В банках сформированы резервы на возможные потери по сомнительным долгам, действуют службы внутреннего аудита, годовые балансы и отчеты о прибылях и убытках банков подтверждаются внешней аудиторской организацией и публикуются в открытой печати.
С 2000 года расчет пруденциальных нормативов осуществляется (в соответствии с международными стандартами) на основе определения “двухуровневого капитала банка”. В целом система нормативов безопасного функционирования отвечает рекомендациям Базельского комитета.
Многие нормативы банковской деятельности установлены в евро. Так, размер минимального уставного фонда для вновь создаваемого банка составляет 2 миллиона евро, а для совместных и иностранных банков — 5 миллионов евро [9,с.25].