Современная банковская система Республики Беларусь. 2

РЕФЕРАТ

Курсовой  работы

      Объем работы 43 с., в том числе 2 табл., 2 рис, 16 наим. лит.

      Ключевые  слова: банковская система Республики Беларусь, банки, денежно-кредитная политика, национальный банк Республики Беларусь, коммерческие банки.

      В курсовой работе исследуется процесс становления и функционирования банковской системы в Республике Беларусь.

     По  итогам работы за январь – октябрь 2009 г. прирост нормативного капитала  банковского  сектора  составил 12,1  процента,  рентабельность капитала сложилась на уровне 8,53 процента, доля проблемных активов в активах  банков, подверженных кредитному риску, составила 5,51 процента.

     В 2010 году приоритетными направлениями  развития банковского сектора  республики  станут  преодоление  негативных  последствий мирового финансово-экономического кризиса  и обеспечение устойчивости функционирования банков.   В целях снижения инфляционно-девальвационного давления, дальнейшего стимулирования привлечения рублевых банковских вкладов физических и юридических лиц ставка рефинансирования с 8 января 2009 г. была повышена на 2 процентных пункта (с 12 до 14 процентов годовых).  В целях расширения финансового рынка и вовлечения в него новых участников в 2010 году продолжится работа по созданию новых финансовых инструментов и механизмов, широко используемых в мировой финансовой практике.  В 2010 году Национальный банк обеспечит эффективное, надежное и безопасное функционирование платежной системы, а также дальнейшее расширение  сферы  безналичных  расчетов  в  экономике  республики  и сокращение доли расчетов посредством наличных денег.

ОДЕРЖАНИЕ 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.

     Развитие  банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

     Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появляются новые  виды финансовых учреждений, новые  кредитные учреждения, инструменты  и методы обслуживания клиентуры.

      Повышение финансового потенциала банковской системы, наращивание банковских ресурсов - задача первостепенной важности. Развитие банковской системы должно вести к разумной специализации банков, обладающих значительными финансовыми ресурсами, достаточными для финансирования государственных и, прежде всего, инвестиционных программ и проектов. Именно с этих позиций мы будем оценивать работу наших банков и банковской системы в целом.

      Банковский  сектор будет оставаться важнейшим  звеном, через которое НБ РБ оказывает воздействие на реальный сектор экономики. С учетом ключевых принципов эффективного банковского надзора, определенных Базельским комитетом по  банковскому надзору, Национальный банк, вероятнее всего, продолжит работу по внедрению в практику надзорной деятельности общепринятых в мировой банковской практике подходов к регулированию банковских рисков, в том числе на консолидированной основе, по дальнейшему совершенствованию и приближению к международным стандартам учета, бухгалтерской и финансовой отчетности банков, а также по разработке требований по формированию резервов дополнительно под любые потенциальные потери банков.

      Предполагается, что на ближайшую перспективу  банковская система, Республики Беларусь сохранит двухуровневую структуру и будет состоять из НБ РБ и коммерческих банков различных видов, зарегистрированных в установленном порядке, различающихся по видам собственности, по способу формирования уставного капитала, по территории деятельности, по отраслевой ориентации и по видам совершаемых операций.

      Рынок банковских услуг в Республике Беларусь сохранит небольшое количество системообразующих банков и однородность предоставляемых услуг. На 6 крупнейших банков республики в настоящее время приходится 87-92% всех доходных активов и платных пассивов банковской системы:

      АСБ    «Беларусбанк»    (35-38%),    Белагропромбанк    (20-22%), Белпромстройбанк (15%), Белвнешэкономбанк (8%), Приорбанк (7%), Белбизнесбанк (6%).

      В сегодняшней непростой ситуации необходимо добиться максимальной рационализации в использовании денежных средств, в первую очередь валютных, укрепить национальную валюту. Нужно эффективно использовать денежные ресурсы, умело, селективно проводить кредитную политику. Еще одна проблема, которая до сих пор не решена в полной мере, - валютный контроль. Значительная часть валютной выручки "утекает" за рубеж, в теневой оборот. В стране должна быть создана эффективная система валютного контроля.

     Целью данной работы является рассмотрение банковской системы страны и перспектив развития банковской деятельности в  РБ. 
 

      Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд взаимосвязанных задач:

1. раскрыть сущность и понятие современной банковской системы Республики Беларусь;
2. рассмотреть структуру и элементы современной банковской системы Республики Беларусь;
3. охарактеризовать формы организации и функции центрального банка (национального банка) в банковской системе;
4. проанализировать особенности построения банковских систем в развитых странах;
5. рассмотреть основные направления денежно–кредитной политики Республики Беларусь;
6. проанализировать особенности функционирования банковского сектора на основе фактических и статистических данных;
7. рассмотреть  пути повышения стабильности банковской системы,  а также прогнозы по развитию на 2010 г.

1.СУЩНОСТЬ  И ПОНЯТИЕ СОВРЕМЕННОЙ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1.Современная банковская система: понятие и сущность

     Понятие “система”¹ широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного развития.

     Термином  “система” охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

     Как это не покажется странным, но термин “система” не получил от этого четкого определения. Чаще всего под словом “система” понимается состав чего-либо.

     “Система” с греческого  «systeme» — целое, составленное из частей, соединение.

     Вместе  с тем термины “система” и “банковская система” определяют не только состав банков.

     По  содержанию понятие  “банковская система” более широкое, оно включает:

• совокупность элементов;
• достаточность элементов, образующих определенную целостность;
• взаимодействие элементов.

     Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

     Сущность  банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

     Банковская  система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций.

     Банковская  система – совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во заимосвязи друг с другом.

     Банковская  система² характеризуется следующими основными признаками:

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними;
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого;
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике (банковская система постоянно дополняется новыми компонентами и новыми связями между компонентами системы);
5. Банковская система является системой “закрытого” типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она “закрыта”, так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская “тайна”. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
6. Банковская система - “самоорганизующаяся”, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к “автоматическому” изменению политики банка.
7. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.
8. Банковская система выступает как управляемая система.

     Практика  знает несколько типов банковской системы:

1. распределительная централизованная банковская система (была характера для СССР);
2. рыночная банковская система (характерна для стран с рыночной экономикой);
3. система переходного периода (характерна для стран с переходной экономикой, в первую очередь,  для стран постсоветского пространства).

1.2.Структура  и элементы современной банковской системы

     В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы.

     Верхний уровень системы представлен  центральным³ (эмиссионным) банком.

     На  нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на⁴:

1. универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки);
2. небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).

     Элементами  банковской системы  являются:

• Банки;
• некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;
• некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

     На  практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

• по форме собственности;
• по правовой форме организации;
• по функциональному назначению;
• по характеру выполняемых операций;
• по обслуживаемым ими отраслям;
• по числу филиалов;
• по сфере обслуживания;
• по масштабам деятельности;
• по размерам капиталов.

     По  форме собственности выделяют:

• государственные;
• акционерные;
• кооперативные;
• частные;
• иностранные;
• смешанные банки.

       Государственная форма собственности чаше всего относится к центральным банкам.

     Капитал Беларусбанка  и Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия.

     Доля  государства в капитале центрального банка Японии составляет 50 %, остальная часть принадлежит банкам, в Австрии - 50 % капитала ^Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.

     Коммерческие  банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам).

     В централизованной системе хозяйства  коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По  правовой форме организации банки можно разделить на:

1. общества открытого типа с ограниченной ответственности;
2. закрытого типии с ограниченной ответственности.

По  функциональному  назначению банки можно подразделить на:

• эмиссионные;
• депозитные;
• коммерческие.

     Эмиссионными  являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов.

     Депозитные  банки специализируются на аккумуляции  сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.

     Коммерческие  банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством.

     Коммерческие  банки⁵ составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По  характеру выполняемых  операций банки делятся на:

• универсальные;
• специализированные.

     Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

     Виды  банков можно классифицировать и  по обслуживаемым ими отраслям.

     Это могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

     По  числу филиалов банки можно разделить на:

• бесфилиальные;
• многофилиальные.

По  сфере обслуживания банки делятся па:

• региональные;
• межрегиональные;
• национальные;
• международные.

     К региональным банкам, обслуживающим  главным образом какой-либо местный  регион, относятся и муниципальные  банки.

     По  масштабам деятельности можно выделить:

• малые;
• средние;
• крупные банки;
• банковские консорциумы;
• межбанковские объединения.

     В банковской системе действуют также  банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

     Банки специального назначения выполняют  основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ.

     К элементам банковской системы относят  и банковскую инфраструктуру.

     В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.

     Банковская  инфраструктура включает⁶:

• информационное;
• методическое;
• научное;
• кадровое обеспечение;
• средства связи, коммуникации.

1.3.Формы  организации и  функции центрального  банка (национального банка) в банковской системе

     Исторически существовали два пути образования  Центральных банков.

     Одни  из них стали Центральными в результате длительной исторической эволюции. Это  имело место главным образом  в странах, где капиталистические  отношения возникли сравнительно рано. Примерами другого способа образования Центрального банка в мировой практике могут служить образование Бундесбанка в ФРГ(1957г.), Резервного банка Австрии (1960г.), система банков Федерального резерва в США (1913г.), когда банки с самого начала были учреждены как эмиссионные центры.

     Центральные банки⁷ (национальные банки) являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с:

• укреплением денежного обращения;
• защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам;
• развитием и укреплением банковской системы страны;
• обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

     Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач.

     Центральный банк призван быть:

1. эмиссионным центром страны, то есть пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
2. банком банков, то есть совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
3. банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
4. главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов):
5. органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

     В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством.

     Наиболее  распространены два  вида операций центрального банка с кредитными институтами:

1. покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских);
2. залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

     При решении пяти задач  центральный банк выполняет три  основные функции:

1. регулирующую;
2. контролирующую;
3. информационно-исследовательскую.

     К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении.

     Это достигается путем сокращения или  расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования.

     Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, то есть процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними. Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, то есть функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра.

     Информационно-исследовательская  функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи. Центральные банки развитых стран располагают определенными методами воздействия на экономику.

     Традиционно к ним относятся:

1. дисконтная (учетная) и залоговая политика;
2. политика минимальных резервов;
3. операции на открытом рынке;
4. депозитная политика;
5. валютная политика.

     Однако  содержание стандартного набора методов  и сочетание их применения банками  разных стран зависят от ряда предпосылок.

     Все методы воздействия на экономику  осуществляются с помощью инструментов, которые характеризуются следующими критериями:

• традиционные или нетрадиционные;
• административные или рыночные;
• общего действия или селективной направленности;
• прямого или косвенного воздействии;
• краткосрочные, среднесрочные или долгосрочные.

2.ОСОБЕННОСТИ ПОСТРОЕНИЯ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ  В РАЗВИТЫХ СТРАНАХ

2.1.Формы образования центральных банков в развитых странах

     Исторически существовали два пути образования  Центральных банков⁸. Одни из них стали Центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным образом в странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано.

     Так, Банк Англии, являющийся одним из старейших  банков мира, стал эмиссионным центром  в 1844 г. Он был создан в 1694 г. как первый акционерный коммерческий банк.

     Во  Франции процесс образования  Центрального банка проходил следующим  образом. С начала, во Франции первым банком, учрежденным в 1716 г. шотландцем Джоном Ло, был Банк Женераль, который  в 1718 г. был переименован в Королевский  банк и национализирован. Акции были реализованы на ¼ наличными и  на ¾ государственными долговыми  обязательствами. Затем в результате сильного падения курса акций  Королевский банк “пошел с молотка”.  В начале XIX столетия была предпринята новая попытка создать Центральный банк Франции. По решению первого консула Наполеона Бонапарта в 1800 г. был образован Банк Франции как акционерный и частный банк. С 1806 г. он получил исключительное право на выпуск банкнот, а с 1848 г., подчинив себе провинциальные банки, стал единственным эмиссионным банком Франции. После Второй мировой войны в 1945 г. Банк Франции был национализирован. Во всех важнейших пунктах Франции он имеет филиалы, бюро и отделы.

     Вообще  в эпоху государственно-монополистического капитализма получил большое  развитие процесс национализации Центральных  банков, ранее имевших статус акционерных. Национализацию Центральных банков ускорили экономический кризис 1929 – 1933 гг. и вторая мировая война, усилившие тенденции государственно-монополистического регулирования экономики. Так помимо уже рассмотренных банков Англии и Франции в 1938 г. был национализирован Банк Канады, в 1942 г. – Банк Японии.