Современная банковская система в Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Сарапульский  политехнический институт (филиал)

Государственного  образовательного учреждения

высшего профессионального образования

«Ижевский государственный технический университет» 
 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА  

По дисциплине: «Финансы и кредит» 

на тему «Современная банковская система в Российской Федерации» 

Преподаватель: Ишманова Н.С. 

студентки 4 курса группы 821-1 ЗД 

 специальности  «Экономика и управление на  предприятии (машиностроения)» 

Гиндуллиной Л.М. 
 
 
 
 

На доработку 

Зачтено 
 
 
 

РЕГ.№_______

Дата_________

Регистрация кафедры 
 

2010

Содержание                                                                                                                                  

Введение  3

1. Современная  банковская система 4 

      1.1 Сущность  и структура банковской  системы  4 

      1.2.Центральный  банк РФ и коммерческие банки 10

          1.2.1 ЦБ РФ и его функции  10

          1.2.2 Коммерческие банки и их функции  11

      1.3 Основы функционирования банка 11

2. Современное  состояние банковской системы и денежно-кредитной политики Российской Федерации                                                                                                                19

    2.1 Этапы становления  банковской системы в Российской  Федерации 19

      2.2 Влияние кризиса на состояние банковской системы 21

3. Проблемы и задачи развития и функционирования банковской системы России           24

3.1 Кризис ликвидности  в российских банках                24

3.2 Проблемы  банковской системы и пути  их решения               31

 

Заключение   37

Список использованной литературы  38 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

      В данной работе исследуется место  и роль банковской системы в современной  экономике.

      Цель  данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и кредитных банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации. Поставленная задача была выполнена путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике.

      Актуальность  заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

     Структура работы определяется целью и задачами исследования, она  состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. Первая глава рассматривает банковскую систему, ее функции, структуру и механизм функционирования. А также здесь рассматриваются функции ЦБ РФ и кредитных банков. Последняя, вторая глава, показывает состояние банковской системы и денежно-кредитной политики Российской Федерации.  
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Современная банковская  система.

    1. Сущность  и структура банковской системы

      Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

       Банк – это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.1 Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.  Это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера его деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

      Считается, что первые банки возникли на Древнем  Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень  благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.

      Взоры предпринимателей того времени – ремесленников и купцов обратились в сторону хранилищ денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности, и владельца сбережений.  Этому банки обязаны своим рождением.

      На  сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     В современной экономике главенствующую функцию по формированию денежной массы, ее предложению экономическим структурам, оценке покупательной способности отдельных экономических агентов выполняют банковские системы.

     Банковская  система — это совокупность разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.2

     Влияние банковской системы на макроэкономику наблюдается во всех странах. Подтверждением тому служат данные о соотношении финансового сектора и реального богатства— «коэффициент Годдсмита». За 20 лет этот коэффициент вырос в развитых странах более чем на 30% (В Великобритании— до 90%, в США - до 40%).

    Банковская  система обладает рядом признаков:

    • Включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
    • Имеет специфические свойства;
    • Является динамичной;
    • Выступает как система «закрытого» типа;
    • Обладает характером саморегулирующейся системы;
    • Является управляемой системой.

    Теперь  рассмотрим каждый признак немного  подробнее:

    1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.
    2. Банковская система имеет свою специфику, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.
    3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги.
    4. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны 2 момента:
      • Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, совершенствуется.
      • Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.
    5. Банковская система является системой «закрытого» типа, т.е. несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна.
    6. Банковская система - самоорганизующаяся, т.е. саморегулируемая, поскольку изменение экономической и политической ситуаций неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно за счет побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют работу, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.
    7. Банковская система выступает как управляемая система. ЦБ, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством и регулируются экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком.

          Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая, находясь в переходном периоде, тем не менее, является развивающейся системой.

            Банковская система  выполняет к тому же ряд важнейших функций:

  1. Сбор и перераспределение финансовых средств физических и юридических лиц в кредитные и инвестиционные ресурсы. В результате аккумуляции разрозненных средств образуются денежные фонды значительных размеров, которые существенно могут увеличить экономический потенциал государства.
  2. Оптимизация соотношения спроса и предложения денежных ресурсов. Именно банковская система обеспечивает участников экономических отношений необходимыми для осуществления расчетов ресурсами путем проведения платежей, в том числе и авансовых, выдачи кредитов.
  3. Обеспечение эффективности платежей. Именно в банковской системе происходит осуществление расчетов по договорам и прочим сделкам между субъектами хозяйствования. При этом гарантируется соответствие порядка проведения платежей действующему законодательству, осуществляется при необходимости конвертация наличной денежной массы в безналичные средства, осуществляется обмен валют.       

          Банковская  система как совокупность банков и других кредитных организаций, оказывающих банковские услуги в виде кредитно-денежного и расчетно-платежного обслуживания, в странах рыночной экономики представлена двухуровневой системой:

      • центральный банк (эмиссионный или банк правительства);
      • коммерческие банки.

      С одной стороны, банковская система  функционирует на основе капитала, выраженного в денежной форме, а  с другой, взаимодействует с производственным и торговым секторами экономики, а также физическими лицами, имеющими сбережения.

      Верхний (макроуровень или первый) уровень банковской системы образуют центральные банки или один центральный банк. Вне зависимости от формы учредительства центральные (федеральные) банки во всех без исключения странах функционируют как государственный орган, призванный регулировать денежно-кредитное хозяйство страны и координировать деятельность всей системы коммерческих банков.

      Второй  уровень банковской системы —  это коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения.

     Однако  существует и третий неосновной уровень, к которому следует отнести субъекты вспомогательного характера, деятельность которых осуществляется в целях обеспечения нормального функционирования банковского сектора. Это учебные организации, осуществляющие подготовку кадрового резерва для работы в банковской сфере, предприятия обеспечивающие подготовку и внедрение коммуникационных технологий и т.д.

    Схематично  банковскую систему России можно  представить в следующем виде (рис. 1)

 

    

Рис.1 Организационная схема банковской системы России. 
1.2. Центральный банк РФ и коммерческие банки

    1.2.1 ЦБ РФ и его  функции 

      Главным звеном банковской системы любой  страны является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк и др.

      Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии  банкнот. Впоследствии кроме эмиссии  банкнот за центральными банками  закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.

      Традиционно центральный банк должен решать пять основных задач – он призван быть:

    1. эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
    2. органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;
    3. «банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
    4. банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
    5. главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

      В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством, особенно две первые – самые главные.

      В качестве «банк банков» центральный  банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При  этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей, в том числе казначейских; залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

      При решении пяти названных задач  центральный банк выполняет определенные функции. В связи с этим целесообразно выделить основные и дополнительные функции.

      К основным функциям целесообразно отнести регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все остальные являются дополнительными функциями.

        К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики.

      Контролирующая функция включает в себя определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, путем контроля и надзора за работой кредитной системы.

      Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра.

      Функции ЦБ зачастую переплетаются, из одной  вытекает другая, если этого требует  достижение поставленной цели или решение  какой-то определенной задачи.

      ЦБ, собирая, анализируя и публикуя объективную  информацию о ситуации в денежно-кредитной  сфере, может оперативно реагировать  на глобальные и локальные экономические  процессы. От достоверности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. 

1.2.2 Коммерческие банки  и их функции 

      Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

      В соответствии со своими функциями как  банка коммерческий банк осуществляет:

    1. привлечение временно свободных денежных средств в депозиты;
    2. их размещение;
    3. рассчетно-кассовое обслуживание клиентов.

      Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные формы финансовые потребности организаций и населения.

      Коммерческие  банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

      Коммерческие  банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом, банки регулируют общую ликвидность экономики.

      По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

  1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
  2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
  3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
  4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
  5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
  6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
  7. покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
  9. выдача банковских гарантий.

      Допустимые  сочетания иных банковских операций для небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России.

      Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

  1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  2. приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
  3. оказание консультационных и информационных услуг;
  4. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  5. лизинговые операции.

      Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте (валютные операции). 

      Кредитная организация также вправе проводить  иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Однако ей, в том числе и коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции относятся к числу небанковских. 

1.3 Основы функционирования  банка 

      Для того чтобы банку начать функционировать, необходимо иметь уставный капитал (фонд), который формируется из средств его учредителей. Уставный капитал — это средства, которые вносятся учредителями в собственность созданной ими организации и позволяют ей начать хозяйственную деятельность. Уставный фонд — всего лишь малая часть денежных средств, которыми располагает банк. Значительная часть денежных ресурсов формируется за счет привлечения денежных средств различных хозяйственных субъектов и населения.

Типы  сберегательных счетов и проценты

      Самый древний и простой способ привлечения  денежных ресурсов — это сберегательные счета. Сберегательный счет — форма хранения денег в банке, при которой вкладчик, получая доход в форме процента на вложенные денежные суммы, может изъять свои деньги. Существуют два основных вида сберегательных счетов: текущий и срочный. Текущий сберегательный счет предполагает, что вкладчик в любой удобный для него момент может положить деньги на этот счет или изъять их с него. Этот тип сберегательного счета называется счетом до востребования. Срочный сберегательный

счет характеризуется тем, что вкладчик по договоренности с банком в течение согласованного срока обязуется не изымать деньги со счета.

      Процент, выплачиваемый банком вкладчику  по срочному вкладу, выше, чем по текущему. Однако если вкладчик нарушает достигнутую договоренность и забирает свой вклад досрочно, то процент по нему автоматически приравнивается к выплате по текущему счету.

      Сумма денег, на которую увеличивается  вклад в течение года начисления на него процентов, называется процентным доходом, или процентом. Данный доход, выраженный в процентном отношении к сумме, полученной в кредит, называется процентной ставкой, или нормой процента.

Сложные проценты

      Величина  процентного дохода зависит не только от величины первоначального срочного вклада, но и от частоты начисления процентов на вклад. Расчеты платежей по вкладу обычно производятся на основе так называемых сложных процентов, когда процент вычисляется как на первоначально внесенную сумму вклада, так и на ту сумму, которая была начислена вкладчику за предшествующий период.

Кредитные отношения

      В системе кредитных отношений  всегда выступают два контрагента: заемщик и кредитор. Допустим, у кого-то появилось желание организовать свой бизнес или купить какую-то вещь, но для реализации своих намерений не хватает собственных средств. В таком случае он обращается в банк (или к любому физическому или юридическому лицу), который, ознакомившись с финансовым положением своего клиента, выдает ему определенную сумму. Сумма должна быть возвращена к взаимосогласованному сроку. Кроме того, заемщик за пользование деньгами банка должен выплатить ему помимо взятой в кредит суммы определенное вознаграждение (процент), которое выступает в форме стоимости кредита Когда речь идет о крупных суммах денег или возникают сомнения в отношении платежеспособности заемщика, банк обеспечивает себе гарантию возврата с помощью залоговых или других документов, а также третьих лиц.

Пассивные и активные операции

      Все банковско-кредитные учреждения одной  из главных своих функций считают  привлечение денежных средств физических и юридических лиц с целью  их использования в хозяйственной  деятельности. У банка, как и у любого другого предприятия, основой существования является прибыль. Она складывается в результате пассивных и активных операций. Пассивные операции связаны с аккумулированием имеющихся свободных денежных средств населения и хозяйственных субъектов. Активные операции направлены на размещение собственных и заемных средств, т.е. на кредитование. Таким образом, банки являются центральным и связующим звеном кредитных отношений. С помощью пассивных операций осуществляется кредитование банков, а с помощью активных операций — кредитование реального сектора экономики.