Современная кредитная система РФ. 3

Содержание

Введение……………………………………………………………………….….….4

1 Структура современной кредитной системы……….………………………..…..5

1.1Понятие кредита, формы кредита……….………………….…………...............5

1.2 Понятие кредитной системы………………………………………….…...........9

1.3 Понятие банковской системы, ее составляющие....….……….………..….......9

1.3.1 Центральный  банк, его функции ………………………………………...….11

1.3.2 Роль  коммерческих банков в кредитной  системе…………………...….…..13

1.3.3 Небанковские  кредитно-финансовые учреждения ………………………...14

2 Развитие кредитной системы России  ………………………….……….........…17

2.1 Состояние  современной кредитной системы  России…………………...……17

2.2 Государственные методы регулирования кредитных отношений.……..….23

Заключение………………………………………………………….……..………..26

Библиографический список………………………………….……….……..……..27

Приложение  А. Крупнейшие банки по размеру капитала………..…….……….29

Приложение  Б. Крупнейшие клиентские банки………………………………….30

Приложение  В. Пенсионные резервы………………………………………….….31

Приложение  Г. Крупнейшие кредитующие банки России………………………32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Введение

       Кредитная система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

       Объектом  изучения настоящей работы является совокупность отношений, связанных с формированием и развитием кредитной системы государства.

       Предметом исследования настоящей работы является кредитная система Российской Федерации.

       Целью настоящей работы является анализ структуры  современной кредитной системы России и перспектив ее развития.

       Для достижения указанной цели необходимо последовательно решить ряд задач, а именно:

• дать понятие и раскрыть функции кредитной системы;
• дать характеристику основных элементов кредитной системы;
• проанализировать особенности структуры и развития кредитной системы;
• охарактеризовать ЦБ РФ,коммерческие банки и небанковские кредитные организации;
• проанализировать современное состояние кредитной системы РФ;
• рассмотреть государственные методы регулирования кредитных отношений

       Раскрытие этих вопросов, поможет в целом, сформировать мнение по данной теме, понять особенности  кредитной системы. Кроме этого, полученные знания помогут в дальнейшей работе по экономическому профилю.

       Объем курсовой работы – 40 страниц.

       В тексте использовано 8 таблиц, 3рисунка. 
 
 

       1 Структура современной кредитной системы

       1.1 Понятие кредита, формы кредита

       Обычно  кредитом   называют  движение   ссудного   (т.е. денежного)капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в  виде процента. Это определение основано на высказывании К.  Маркса  о  характере ссудного капитала,  что он "лишь отчуждается  под условием",   что он  "не продается, а лишь  отдается  в ссуду".  Вообще  кредит  буквально  означает "распоряжение  определенной  суммой денег в течение известного  срока,  т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем,  кто испытывает недостаток или нуждается в дополнительных суммах".

       Основой кредита является ссудный капитал  и ссудный процент.

       Ссудный капитал — денежный капитал, отдаваемый в ссуду и приносящий собственнику доход в форме процента. Это выделившаяся самостоятельная форма капитала, имеющая особый кругооборот, отличный от кругооборота промышленного и торгового капитала. Формой движения ссудного капитала является кредит.

       За  пользование ссудой заемщик уплачивает кредитору ссудный процент. Он уплачивается по государственным ценным бумагам, по потребительскому кредиту, по корпоративным облигациям и банковским депозитам, закладным под недвижимость и международным займам, но, несмотря на множественность форм процента, он имеет единую природу и единый источник. Он делится между двумя контрагентами кредитной сделки: одна часть остается у заемщика в форме предпринимательского дохода, другая переуступается им кредитору в виде процента как формы платы за взятый в ссуду капитал. Плату за переданные во временное пользование средства кредитор требует постольку, поскольку сам лишается возможности получить собственную прибыль за время кредитной сделки. 
 
 

       Ставки  процента:

1. Номинальная  ставка процента – это текущая рыночная ставка, не учитывающая уровень инфляции.

2. Реальная ставка процента – это номинальная ставка за вычетом ожидаемых темпов инфляции.

       Между номинальной и реальной ставкой  процента существует взаимосвязь (эффект Фишера): номинальная ставка процента изменяется так, чтобы реальная ставка оставалась неизменной.

,        (1)

где

i — номинальная ставка процента;

r— реальная ставка процента;

π— темп инфляции.

       Уравнение показывает, что номинальная ставка процента может измениться по двум причинам: из-за изменений реальной ставки процента; из-за темпа инфляции.

       В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает   проблемы, стоящие перед всей экономической системой.  Так при  помощи  кредита  можно преодолеть   трудности,   связанные   с  тем,   что    на    одном   участке высвобождаются временно свободные денежные средства,  а на других  возникает потребность  в  них.

       Среди источников кредита важную роль играют те, которые связаны с кругооборотом промышленного и торгового капитала, временным высвобождением в денежной форме части капитала занятого в производстве, это:

• средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в форме амортизационных отчислений;
• часть оборотного капитала высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, материалов, топлива и т. п., необходимых для непрерывного процесса производства;
• денежные средства временно свободные в период между поступлением оплаты за реализованные товары и выплатой заработной платы, перечислением налогов;
• прибыль предприятия, которая является временно свободной до момента использования ее по назначению.

       Также кредит убыстряет   процесс   денежного   обращения,    обеспечивает выполнение   целого   ряда   отношений:  страховых,  инвестиционных,  играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

       Формы кредита представлены на рис 1.1 по источнику кредитования и в таблице 1.1 по назначению.

      Рисунок 1.1-Формы кредита по источнику кредитования   

         Таблица 1.1 – Формы кредита по назначению 
 
 
 
 
 
 
 

       1.2 Понятие кредитной системы.

       Кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения, а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

       В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические отношения, которые представлены в предыдущем параграфе в Таблице 1.1. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

       Современная структура кредитной системы  состоит, как правило, из трех звеньев:

• Центральный банк.
• Банковский сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, специализированные отраслевые банки.
• Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения. Круг операций специфичен и ограничен. Это инвестиционные компании, финансовые, кредитные союзы, трастовые (доверительные), благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, страховые компании, ломбарды, пенсионные фонды.

       1.3 Понятие банковской системы, ее составляющие

       Банковская  система - ключевое звено кредитной системы, концентррующее основную массу кредитных и финансовых операций.

       Классические  банковские операции:

• привлечение вкладов юридических и физических лиц;
• предоставление аккумулированных средств в виде ссуд на условиях платности, срочности, возвратности;
• осуществление расчетов.

       В настоящее время круг банковских операций существенно расширился, и  граница между коммерческими  и специализированными банками  становится все менее различимой.

       Единым  координирующим органом банковской системы является Центральный (эмиссионный) банк. Возможны 2 принципа построения банковской системы - одноуровневая и двухуровневая.

       В рамках одноуровневой системы все  кредитные институты, включая Центральный  банк, находятся на одной ступени  иерархии и выполняют одни и те же кредитно-расчетные функции. Такая структура характерна либо для экономически слаборазвитых стран, либо для стран с административно-командной системой управления.

       Двухуровневая банковская система, принятая в большинстве  стран с развитой рыночной экономикой, означает взаимоотношения между банками в 2-х плоскостях. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком (руководящий и координирующий центр) и низовым звеном - коммерческими и специализированными банками; по горизонтали - равноправные партнерские отношения внутри низового звена.

Рисунок 1.2 – Организационная структура кредитной системы

       1.3.1 Центральный банк, его функции

       Центральные банки осуществляют руководство  всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику.

       Рассмотрим  на примере России функции национального  Центрального банка. Это по сути как раз то, что в ст. 3 Закона «О Центральном банке РФ» обозначено как основные цели деятельности Банка России. Кстати, в Конституции РФ (ч. 2 ст. 75) защита и обеспечение устойчивости рубля названы основной и исключительной функцией Центробанка. [1],[3]

       По  закону (ст. 4) Банк России выполняет  следующие функции:

• во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;
• устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта отчётности для банковской системы;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций;
• выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ проводит все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса РФ и организует составление такого баланса;
• проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные.

       Таким образом, современные центральные  банки, по мнению большинства экономистов, выполняют следующие функции в экономике, вытекающие из их экономической сущности;

• эмиссионную (дополнительный выпуск денег в обращение);
• функцию банкира правительства (ЦБ становится кассиром, кредитором и финансовым агентом правительства);
• функцию банка банков (занимается обслуживанием коммерческих банков, создаёт систему рефинансирования коммерческих банков);
• надзорную или контрольную функцию (иногда эту функцию исполняют специально созданные органы банковского надзора, независимые от центрального банка);
• регулирующую функцию (выражается в разработке и проведении денежно-кредитной и валютной политики, благодаря которым центральный банк большей частью и достигает поставленных перед ним целей и задач);
• расчётную функцию или функцию организатора расчётов.

       1.3.2 Роль коммерческих банков в кредитной системе

       Коммерческий  банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платежности, срочности и возвратности с целью получения прибыли; также коммерческий банк выполняет комиссионные, расчетные и другие операции.

       Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированнных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.

       Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов.

       Систематическое выполнение указанных функций и  создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

       1.3.3 Небанковские кредитно-финансовые учреждения

       Специализированные  финансово-кредитные институты:

• Инвестиционные фонды (принимают вклады только от юридических лиц);
• Финансовые фонды (принимают вклады, как от юридических, так и от физических лиц);
• Страховые фонды;
• Пенсионные фонды;
• Факторинговые компании (переуступка долговых обязательств);
• Форфейтинговые компании (факторинг на международном уровне).

       Эти институты существенно потеснили  банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками  ссудного капитала.

             Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки.

       Указанные институты ведут острую конкуренцию  между собой как за привлечение  денежных сбережений, так и в сфере  кредитных операций.

       Инвестиционные  и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все виды этих учреждений конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения. При этом необходимо отметить, что конкуренция как между специализированными небанковскими учреждениями, так между ними и банками носит так называемый неценовой характер. Это объясняется прежде всего спецификой пассивных операций каждого вида кредитно-финансовых учреждений.

       Результатом финансовой деятельности страховых компаний являются прибыль и резервы страховых взносов как разница между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций. Прибыль оседает в компании, а резервы взносов направляются в инвестиции.

       Пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые юридически и фактически являются их владельцами.

       Наряду  с частными пенсионными фондами, создаваемыми частными корпорациями, существуют и государственные пенсионные фонды. Они, как правило, создаются на уровне центрального правительства и местных органов власти. Примеры негосударственных пенсионных фондов привидены в Приложении В.

       Паевой  инвестиционный фонд (ПИФ) является имущественным комплексом, без образования юридического лица, основанным на доверительном управлении имуществом фонда специализированной управляющей компанией с целью увеличения стоимости имущества фонда. Таким образом, подобный фонд формируется из денег инвесторов (пайщиков), каждому из которых принадлежит определенное количество паёв.

       Цель  создания ПИФа – получение прибыли  на объединенные в фонд активы и распределение полученной прибыли между инвесторами (пайщиками) пропорционально количеству паёв. Инвестиционный пай – это именная ценная бумага, удостоверяющая право его владельца на часть имущества фонда, а также погашения (выкупа) принадлежащего пая в соответствии с правилами фонда. Инвестиционные паи, таким образом, удостоверяют долю инвестора в имуществе фонда и право инвестора получить из паевого фонда денежные средства, соответствующие этой доле, то есть погасить паи по текущей стоимости. Каждый инвестиционный пай предоставляет его владельцу  одинаковый объем прав. Учет прав владельцеав инвестиционных паёв (реестр) ведётся независимой организацией, ведущей реестр владельцев паёв.

       Факторинг (англ. Factoring, от англ.factor – посредник,торговый агент)

- это  комплекс услуг для производителей  и поставщиков, ведущих торговую  деятельность на условиях отсрочки  платежа.

       В операции факторинга обычно участвуют  три лица: фактор (факторинговая компания или банк) – покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Основной деятельностью факторинговой компании является кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Между факторинговой компанией и поставщиком товара заключается договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные документы.

       Виды  факторинга:

• с регрессом(англ. Recource factoring) – вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. Однако в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме клиент, переуступивший долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства.
• без регресса (англ. Non recource factoring) – вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. При невозможности взыскания с должника сумм в полном объеме факторинговая компания потерпит убытки (в рамках выплаченного финансирования клиенту).

       Факторинг также бывает реальным (денежное требование существует на момент подписания договора) и консесуальный (денежное требование возникнет в будущем).

       Форфейтинг (англ. forfaiting от фр. à forfait — целиком, общей суммой) — операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на продавца обязательства. Преимущества форфейтинговых сделок – форфейтер берет все риски на себя. 

       Существует  вторичный рынок форфейтинговых ценных бумаг, где долг можно продать, то есть первый форфейтер продает, появляется второй, третий и т. д.

       2. Развитие кредитной системы России

       2.1 Состояние современной кредитной  системы России (оценка и проблемы)

       Особенностью  современного периода развития кредитной  системы является и то, что на ее развитие оказал значительное влияние мировой финансовый кризис 2008-2009гг., который и привел к значительному сокращению количества банков. Сначала многие банки стали испытывать недостаток ликвидности (способность активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной), затем нехватку и ускоряющееся снижение капитала. Затем пришло осознание, что необходимо объединяться, чтобы выжить.

       На  сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

• Банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов (МДМ и УРСА);
• Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение

(ВТБ  поглощает Банк Москвы).

• Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация (Монетный дом).

       По  прогнозам ряда аналитиков сокращение количества действующих банков продолжится. Многие ожидают значительное сокращение количества действующих банков - около 500 и поэтому, возможно, к 2012 мелких банков в России уже может и не быть.

       Количество  банков в России в последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, давайте посмотрим на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда. В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2011 г. количество коммерческих банков в России составляет – 1012, из них - 406 (40,1%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани.