Современное состояние денежного оборота в России

Оглавление

Введение 2

1. Денежный оборот и понятия его характеризующие 4

1.1 Понятие и структура денежного оборота 4

1.2 Показатели денежного оборота 6

1.3 Денежный оборот в системе рыночных отношений 7

2. Классификация денежного оборота и принципы его организации 9

2.1 Классификация денежного оборота 9

2.2 Безналичный денежный оборот 9

2.3 Налично-денежный оборот 14

2.4 Принципы организации денежного оборота 17

2.5 Методы и инструменты регулирования денежного оборота 18

3. Современное состояние денежного оборота в России 21

3.1 Структура наличной денежной массы в обращении по состоянию на 1 января 2013 года 21

3.2 Монетизация российской экономики 21

Заключение 26

Список литературы 27

Введение

Денежный  оборот есть проявление сущности денег  в их движении. Он охватывает процессы распределения и обмена. Их пропорции  определяют экономическое развитие государства. Стабилизация денежного  обращения является важной предпосылкой нормализации экономического положения, обеспечения на рынке и создания условий для экономического роста. Расстройство же денежных отношений  ведет к подрыву рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения социально-экономической системы.

Как мы видим, данная тема весьма актуальна, поскольку  является основой экономической  системы. Ее изучение может помочь в  преодолении мирового финансового  кризиса возникшего вследствие несоответствия денежной массы в обращении требованиям  закона денежного обращения.

Второй  темой моей курсовой работы являются проблемы и особенности взаимоотношения  Центрального Банка России с коммерческими  банками. В наше время банковский сектор выполняет огромную роль в  построение национальной экономики, поэтому  я считаю, что эта тема очень  важна, поскольку без четко отлаженной банковской системы невозможно стабильное и эффективное функционирование государственной экономики.

Целью данной работы является изучение и анализ денежного оборота и его структуры. Для реализации поставленной цели были выполнены следующие задачи:

· рассмотреть  теоретические вопросы денежного  обращения: понятие денежного обращения, типы денежных систем, законы денежного  обращения

· изучить  структуру денежного обращения

проанализировать  законодательную базу денежного  обращения в РФ

· проанализировать характер отношений Центрального Банка  РФ с коммерческими банками

Объектом  и предметом изучения являются: деньги, денежная масса, эмиссия денег, денежное обращение в РФ, законодательная  база и т.д.

1. Денежный оборот и  понятия его характеризующие

1.1 Понятие и структура  денежного оборота

Денежное обращение – это  движение денег во внутреннем экономическом  обороте страны, в системе внешнеэкономических  связей, в наличной и безналичной  форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной  основой денежного обращения  является товарное производство, где  товарный мир разделяется на два  вида товаров: собственно товары и товар  – деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Из процесса денежного обращения  можно выявить понятие денежного  оборота.

Денежный  оборот – это движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Общие принципиальные черты денежного оборота можно  охарактеризовать следующим образом:

– денежный оборот – это совокупность всех потоков денежных средств предприятий, хозяйственных, государственных, частных и кооперативных организаций, кредитных учреждений и населения, образующихся в процессе совершения платежей при посредстве денег, выступающих в функции средства платежа и средства обращения. При этом преобладающее место занимают денежные потоки между предприятиями и организациями;

– денежный оборот представляет собой единство обращения наличных денег и безналичных форм расчетов, поскольку деньги во всех случаях выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства;

– денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами – производством, распределением, обменом и потреблением;

– регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т.е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на кредитных отношениях;

– научное регулирование и прогнозирование денежного оборота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обращению [3, 368 с.].

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средства платежа  и используются для погашения  обязательств. Он отличается от денежного  оборота тем, что включает движение не только денежных, но и других платежных  средств (чеков, векселей, депозитных сертификатов и т.д.) Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах. Весь безналичный оборот – платежный ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота) осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов (векселей, варрантов и т.п.). Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом. Таким образом, сменяя форму стоимости, деньги и находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами.

1.2 Показатели денежного  оборота

Важным показателем, характеризующим  денежный оборот, является денежная масса. Денежная масса – это совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей накопления нефинансовыми предприятиями, организациями и населением.

Агрегированные (суммарные) показатели объема и структуры денежной массы (денежные агрегаты) различаются широтой  охвата тех или иных финансовых активов  и степенью их ликвидности (т.е. способности быть истраченными как покупательное и платежное средство).

Банк России использует такие денежные агрегаты, как М0 (банкноты и монеты за пределами банков); «Деньги», или М1 (М0 плюс депозиты до востребования в коммерческих банках); «Денежная масса в национальном определении», или М2 (агрегат «Деньги» плюс срочные депозиты); «Денежная масса по методологии денежного обзора» (М2 плюс депозиты в иностранной валюте).

Еще один денежный показатель, используемый Банком России – денежная база. Различают  денежную базу в узком определении (узкая денежная база) и в широком  определении (широкая денежная база). Узкая денежная база – часть денежной массы, состоящая из

1) наличных денег в обращении  вне банка России (с учетом  остатков средств в кассах кредитных организаций),

2) обязательных резервов кредитных  организаций по привлеченным  средствам в рублях в Банке  России.

Широкая денежная база включает

1) наличные деньги в обращении  вне Банка России,

2) обязательные резервы кредитных  организаций по привлеченным  средствам в рублях и иностранной  валюте,

3) средства кредитных организаций  на корреспондентских и депозитных  счетах в Банке России,

4) вложения кредитных организаций  в облигации Банка России и  иные обязательства Банка России  по операциям с кредитными  организациями в рублях.

Степень кумулятивного воздействия  денежной базы на объем денежной массы  определяется денежным мультипликатором (Дм) по формуле:

Дм=М2: Денежная база.

Скорость оборота денег –  это быстрота их оборота при обслуживании сделок. Показатель скорости оборота  денег определяется отношением валового внутреннего продукта (ВВП) к денежной массе. Как следует из закона денежного  оборота, увеличение скорости оборота  денег равнозначно увеличению денежной массы.

Для анализа степени обеспеченности экономики денежными средствами используется показатель относительной  обеспеченности платежного оборота  денежной массой, который носит название коэффициент монетизации (К). Он рассчитывается по формуле:

К= М: ВВП х 100%.

Таким образом, коэффициент монетизации  является величиной: обратной скорости оборота денег. [11]

1.3 Денежный оборот в  системе рыночных отношений

Каждая часть денежного оборота  обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят  из одной части денежного оборота  в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы  рыночных отношений в другую в  соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.

Таким образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

• денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

• в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Итак, как  было отмечено ранее, денежный оборот в условиях рыночной модели экономики  обслуживает не только рыночные, но и распределительные отношения  в хозяйстве. Это, прежде всего, финансовые отношения, связанные с существованием федерального и местного бюджетов; кредитные отношения, связанные  с предоставлением центральным  банком кредитов правительству, а также  льготных кредитов коммерческим банкам. [2, 578 с.]

2. Классификация денежного  оборота и принципы его организации

2.1 Классификация денежного  оборота

Наиболее  распространенными является классификация  денежного оборота по зависимости  от формы обращающихся в нем денег. По данному признаку, денежный оборот можно разделить на налично-денежный и безналичный обороты. Но, несмотря на важность подобной классификации, она не будет отражать полного экономического содержания от-дельных компонентов денежного оборота. Из-за этого, наряду с таким признаком классификации денежного оборота необходимо использовать и иной признак - характер отношений, который обслуживает ту или иную часть денежного оборота.

Исходя  из данного признака денежный оборот можем разбить на три компонента:

1) денежно-расчетный  оборот, обслуживающий расчетные  отношения за услуги и товары  и по нетоварным обязательствам  физических и юридических лиц;

2) денежно-кредитный  оборот, обслуживающий в хозяйстве  кредитные отношения;

3) денежно-финансовый  оборот,обслуживающий в хозяйстве финансовые отношения.

Также, денежный оборот можем классифицировать исходя из от субъектов, между которыми происходит движение денег. По данному признаку структура денежного оборота имеет следующий вид:

А) межбанковский  оборот (оборот присходящий между банками);

Б) банковский оборот (оборот присходящий между физическими и юридическими лицами и банками);

В) оборот проходящий между юридическими лицами;

Г) оборот между физическими и юридическими лицами;

Д) оборот проходящий между физическими лицами.

2.2 Безналичный денежный  оборот

Безналичным оборотом называется движение денежных средств и передача долговых обязательств между субъектами экономических  отношений без участия наличных денег.

Безналичный оборот осуществляется посредством  безналичных расчетов, которые представляют собой процесс движения безналичных  денег и платежных документов между двумя сторонами: плательщиком и получателем (взыскателем) средств. Движение каждой отдельной суммы  носит название безналичного платежа.

Безналичные расчеты могут проводиться без  участия посредников, например, взаимозачеты между предприятиями, расчеты с  применением коммерческих векселей, и по счетам, открытым на балансе  посредника.

В качестве плательщиков и получателей (взыскателей) выступают физические и юридические  лица, государство в лице органов  власти и управления, международные  кредитные и финансовые институты. Посредничество осуществляют кредитные  организации: центральный банк, коммерческие банки, расчетные центры, клиринговые  палаты.

Безналичные расчеты могут проводиться путем:

1) осуществления  записей по счетам бухгалтерского  учета на основании первичных  документов на бумажных носителях;

2) передачи  специальных платежных инструментов  – чеков и векселей;

3) проведения  зачета взаимных требований;

4) передачи  электронных сигналов.

Поскольку движение денег в безналичных  расчетах обособлено от встречного движения товаров в пространстве и во времени (что приводит к возникновению  дебиторской и кредиторской задолженности), а значительная часть платежей (перечисление налогов, взносов, получение и предоставление кредитов, покупка и продажа иностранной  валюты, ценных бумаг, выплата дивидендов и процентов) не сопровождается встречным  движением товаров, весь безналичный  оборот является платежным, т.е. деньги в нем выполняют функцию средства платежа.

В экономической  литературе выделяют следующие основные принципы организации безналичных  расчетов:

1. Принцип  единого порядка проведения расчетов  на территории страны. Так, на  всем экономическом пространстве  Российской Федерации используется  одна денежная единица – рубль, единые формы расчетов и стандартные виды платежных документов, заполненные на государственном (русском) языке. Установление региональных, отраслевых или каких-либо иных особенностей не допускается.

2. Принцип  соответствия действующему законодательству. Речь идет в первую очередь  о Конституции Российской Федерации,  Гражданском кодексе Российской  Федерации и федеральных законах:  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которыми Банк России приказом от 3 октября 2002 г. №2-П утвердил Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, регулирующее расчеты между юридическими лицами в валюте Российской Федерации, определяющее форматы, порядок составления и заполнения расчетных документов, а также устанавливающее правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и по счетам межфилиальных расчетов.

3. Принцип  зеркального отражения сумм платежей  по счетам бухгалтерского учета  плательщиков, получателей и кредитных  организаций – посредников. Величина кредиторской задолженности заемщика по выданному векселю должна соответствовать величине дебиторской задолженности векселедержателя. Сумма, списанная со счета плательщика, должна быть равна сумме, проведенной по счетам кредитных организаций – посредников и зачисленной насчет получателя. Нарушение данного принципа ведет к злоупотреблениям, например, если деньги были списаны со счета плательщика, но не зачислены непосредственно на счет получателя, а использовались посредником в течение какого-либо периода на собственные цели.

4. Принцип  соблюдения сроков платежей и  сроков погашения долговых обязательств. Сроки обязательных платежей  в бюджеты разных уровней и  его внебюджетные фонды устанавливаются  действующим законодательством,  сроки расчетов по товарным  и нетоварным операциям определяются  на основании договоров между  поставщиком и покупателем, сроки  погашения векселей согласуются  между кредитором и заемщиком  и указываются на бланке векселя.

Различают платежи:

1) досрочные,  предварительные или авансовые;

2) срочные  или текущие;

3) последующие  (отсроченные);

4) просроченные.

При нарушении  сроков платежей виновная сторона уплачивает пострадавшей стороне штрафы и пени, установленные законом или предусмотренные  договором. При этом не только плательщики, но и посредники несут ответственность  за несвоевременное проведение расчетов. Статьей 80 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», установлено, что общий  срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в  пределах субъекта Российской Федерации, пяти операционных дней – в пределах Российской Федерации. Статьей 31 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» установлено, что кредитная организация, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа (если иное не установлено федеральным законом или договором), а в случае задержки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Поскольку профессиональными посредниками в  сфере безналичного оборота выступают  кредитные учреждения, которые в  Российской Федерации представлены в первую очередь банками, в действующих  нормативных документах особо выделены принципы организации банковских безналичных  расчетов:

1. Безналичные  расчеты осуществляются через  кредитные организации (филиалы)  и (или) Банк России по счетам, открытым на основании договора  банковского счета или договора  корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством  и не обусловлено используемой  формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств  через кредитные организации (филиалы) могут проводиться с использованием:

1) корреспондентских  счетов (субсчетов), открытых в Банке  России:

2) корреспондентских  счетов, открытых в других кредитных  организациях;

3) счетов  участников расчетов, открытых в  небанковских кредитных организациях, совершающих расчетные операции;

4) счетов  межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

2. Формы  безналичных расчетов избираются  клиентами банков самостоятельно  и предусматриваются в договорах,  заключаемых ими со своими  контрагентами.

3. Денежные  средства списываются со счета  по распоряжению его владельца  или без распоряжения владельца  счета в случаях, предусмотренных  законодательством и (или) договором  между банком и клиентом. Без  согласия владельца взыскиваются  недоимки по налогам и иные  обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, суммы по решению суда, арбитража, по исполнительным документам. В договоре может быть предусмотрено автоматическое списание средств со счета плательщика за электроэнергию, газ, воду, хозяйственные услуги.

4. Денежные  средства списываются со счета  на основании расчетных документов, составленных и оформленных в  соответствии с требованиями  Банка России.

5. Денежные  средства списываются со счета  плательщика в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами.

6. При  недостаточности денежных средств  на счете для удовлетворения  всех предъявленных к владельцу  счета требований и отсутствии  права на пользование кредитом  средства списываются со счета  по мере их поступления в  очередности, установленной законодательством.

7. Ограничение  прав владельца счета на распоряжение  находящимися на нем денежными  средствами не допускается. Исключение  составляют случаи, предусмотренные  законодательством, например, по  решению суда, а также при осуществлении  процедуры банкротства, реорганизации  или ликвидации организации.

8. Банки  не вмешиваются в договорные  отношения клиентов. Взаимные претензии  по расчетам между плательщиком  и получателем средств, кроме  возникших по вине банков, решаются  в установленном законодательством  порядке без участия последних.

Соблюдение  указанных принципов позволяет  проводить расчеты с максимальной эффективностью. [10]

2.3 Налично-денежный оборот

Налично-денежный оборот представляет собой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся  из их резервных фондов в оборотные  кассы, тем самым они поступают  в обращение. Из оборотных касс РКЦ  наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть  этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег  выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая  их часть расходуется на выплату  налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров  и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в  кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота  для каждого предприятия устанавливаются  лимиты остатка наличных денег в  их кассах и деньги, превышающие  лимит, должны сдаваться в обслуживающий  данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются  лимиты их операционных касс, поэтому  в сумме, превышающей лимит, они  сдают наличные деньги в РКЦ. Последним  также устанавливается лимит  их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся  в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который называется «Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве». Последний  раз этот документ в России издавался  в сентябре 1993 г.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

– все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

– банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

– обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

– управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

– организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

– наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

В зависимости от особенностей платежа  выделяются движение денег, опосредствующее  товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан главным образом с  процессов производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением  работ. Нетоварный – финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера.

Структура денежного оборота в  зависимости от субъектов, между  которыми осуществляется движение денег складывается с учетом каналов денежного оборота. Это может быть межбанковский оборот (между банками); банковский оборот, где один из участников оборота банк, а его партнерами выступают юридические и физические лица; межхозяйственный оборот между юридическими лицами; оборот домашнего хозяйства между физическими лицами и др.

Функциональная структура денежного  оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства  – сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, финансово-кредитной системы.

К основным принципам денежного оборота можно отнести:

- предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания;

- все предприятия (объединения), организации, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банках. Установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами;

- регулирование порядка осуществления расчетов и платежей.

- во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;

- формирование объективно необходимого  количества денежных средств  по структурным звеньям и в  целом по хозяйству. Важным  фактором такого формирования  является потребность субъектов  хозяйствования в денежных средствах  (наличной, безналичной формах), их  желание расходовать или хранить  деньги.

Денежный оборот каждого сектора представляет собой относительно обособленную часть всего денежного оборота и одновременно связан с его другими частями. Объективной основой и центральным звеном функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей реального сектора экономики, где особенно важно достижение необходимых соотношений между доходами и расходами субъектов хозяйствования. [9]

2.4 Принципы организации  денежного оборота

Правильная организация денежного оборота – условие эффективного управления экономикой.

Денежный оборот отражает как положительные итоги процесса производства товаров и услуг, так и его отрицательные моменты. Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом центральным банком, который является единым кредитным, эмиссионным, кассовым и расчетным центром государства.