Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Современное состояние страхового рынка России. Страхование предпринимательских рисков

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"Челябинский государственный университет"

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страхование»

Выполнил:

Студентка гр. ЭФВ-202,

заочное отделение

Байдавлетова Анна Викторовна

Проверил:

к. э. н., ст. преподаватель

Клейман Анна Владимировна

ЧЕЛЯБИНСК 2010

СОДЕРЖАНИЕ:

ЧАСТЬ 1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ…….………………………………………………….…. 3

ЧАСТЬ 2. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ….... 8

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………..…… 16

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………. 17

ЧАСТЬ 1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.

Страховая организация — это конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая организация — экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения между страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации различают на акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования.

По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации.

Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни, огневое страхование, ядерное страхование и прочее.

По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это — юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.

Товаром страхового рынка является страховой продукт. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика.

Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне.

Между тем страховые компании объединяются для проведения некоторых страховых операций в страховой пул, что позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование крупных рисков.

Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и прочее.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 марта 2010 года зарегистрированы 685 страховых организаций [2].

Рассмотрим динамику общих показателей страхового рынка за I квартал 2006 – I квартал 2009 г.г. В I квартале 2009 года продолжилась тенденция замедления общерыночного роста премий, темп составил 106,3% по сравнению с I кварталом 2008 года. Ежеквартальный рост премий в целом по рынку в IV квартале 2008 года и в I квартале 2009 года составлял около 2%. Незначительное сокращение на 4% было характерно для III квартала 2008 года (см. приложение 1, график 1).

По итогам I квартала 2009 года доля обязательного страхования, существенно увеличившись (на 7,3 процентных пункта), в соответствии с формальными данными собранных премий превысила добровольные сборы, что адекватно отражает реалии российского рынка с его обязательно-вмененным характером.

Рынок добровольных видов страхования в I квартале 2009 года отреагировал на неблагоприятную экономическую ситуацию сокращением премий на 8,3%, рынок же обязательного страхования напротив продолжил свой рост – 123,7% (см. приложение 1, табл. 1).

Плавное сокращение рынка страхования жизни, наметившееся в 2008 году, сменяется ростом (на 5,1%) премии по итогам I квартала 2009 года. В связи с этим, доля страхования жизни прекратила сокращаться и по итогам прошедшего квартал осталась на уровне аналогичного периода прошлого года, и составила 1,7% (см. приложение 1, табл. 2).

Структура выплат по итогам прошедшего отчетного периода практически не изменилась, за исключением доли выплат по ОСАГО, которая сократилась одновременно с величиной страховой премии [3].

На фоне этого темп роста выплат по рынку в целом, увы, не особенно сокращается, а как раз наоборот. Происходит рост выплат аналогичный I кварталу прошлого года в 129%. Квартальная динамика страховых выплат по итогам прошлого года и в начале текущего остается прежней (I квартал 2008 год – падение на 13%, II квартал 2008 год рост на 22%, III квартал 2008 год – падение на 2%, IV квартал 2008 год – рост на 26%, I квартал 2009 год – падение на 15%). Выплаты по добровольным видам страхования увеличиваются более стремительно, чем выплаты по обязательным видам.

Российские страховщики собрали в I полугодии 2010 года 521 млрд рублей, +5,8%. Выплаты выросли на 4,4% – до 367,24 млрд рублей. Без учета ОМС сборы выросли на 5,4%, выплаты остались на прошлогоднем уровне.

Сборы по добровольному страхованию увеличились на 5% – до 235,6 млрд рублей, выплаты снизились на 2,4% – до 106,1 млрд рублей. При этом положительную динамику по сборам продемонстрировали все виды добровольного страхования, кроме страхования имущества, сборы по которому остались примерно на уровне I полугодия 2009 года. Выплаты в разрезе по видам добровольного страхования незначительно сократились или остались примерно на уровне аналогичного периода прошлого года. Существенный рост выплат – на 262,2% – продемонстрировало только страхование предпринимательских и финансовых рисков (табл. 1).

Таблица 1

Страховые премии и выплаты по добровольному страхованию в I пол. 2010 г.

Сборы по обязательному страхованию выросли на 6,5% – до 285,5 млрд рублей, выплаты на 7,4% – до 261,2 млрд рублей. Около половины от этих сумм составляет нерыночное обязательное медицинское страхование – 45,2% сборов и 63,3% выплат по обязательному страхованию (табл. 2).

Таблица 2

Страховые премии и выплаты по обязательному страхованию в I пол. 2010 г.

По итогам I полугодия 2010 года все федеральные округа продемонстрировали прирост сборов и большинство – падение выплат. В Центральном федеральном округе, на который пришлось более половины всех страховых операций, сборы выросли на 6,5%, выплаты – на 4% (табл. 3).

Таблица 3

Страховые премии и выплаты в I полугодии 2010 года в разрезе по федеральным округам (без учета ОМС)

«С определенной долей оптимизма можно говорить, что рынок выходит из кризиса. Пятипроцентный рост по сравнению с рынками других стран – это достаточно много. Отрадно также, что все федеральные округа вышли в «плюс», – прокомментировал итоги I полугодия 2010 года руководитель ФССН Александр Коваль [4].

ЧАСТЬ 2. СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

Определение предпринимательских рисков содержится в статье 929 Гражданского кодекса РФ [1]. К ним отнесены: риск убытков, связанных с простоями; риск убытков из-за нарушения своих обязательств контрагентами предприятия; риск, связанный с недополучением ожидаемых доходов.

Страхование предпринимательских рисков следует отличать от страхования ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств. Страхование ответственности регулируется статьей 932 Гражданского кодекса РФ [1]. Возмещение по договору такого страхования получает лицо, понесшее ущерб в результате действий застрахованного предприятия.

Как правило, убытки оценивают на момент их возникновения (или, как говорят юристы, "с наступлением страхового случая"). Договором же устанавливается лимит страховой ответственности.

Это значит, что в качестве возмещения страховая компания может выплатить не больше определенной суммы денег. Ответственность страховая компания несет только за те риски, которые четко определены в договоре.

Однако часть убытков все равно покрывается за счет предприятия. Объем его участия в покрытии убытков определяется договором. Такое условие называется франшизой. Ее применение снижает стоимость страхования для предприятия. Если в договоре указана безусловная франшиза, то предприятию возмещается разница между суммами ущерба и франшизы.

Виды страхования предпринимательских рисков, как и в других подотраслях страхования, подразделяются по объектам страхования и страховым рискам. Кроме того, их можно разделить в соответствии с тремя известными стадиями кругооборота средств в процессе товарного производства. Первая (денежная) стадия кругооборота средств связана с инвестированием капитала.

Страховое обеспечение вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций, кредитов, депозитных вкладов. Страховая защита предпринимателя на второй (производственной) стадии кругооборота средств осуществляется путём проведения страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и прочее. На третьей (товарной) стадии кругооборота денежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата, осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческим причинам.

Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В соответствии с Гражданским кодексом РФ договоры такого страхования могут заключаться только в пользу самих страхователей. Договоры страхования предпринимательских рисков, выгодоприобретателями по которым являются лица, иные чем страхователь, признаются ничтожными. Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понёс бы при наступлении страхового случая. При этом условия договоров данного страхования нередко предусматривают установление франшизы. В перечень страховых рисков могут входить различные события – от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.

На размере страховой премии влияют следующие основные факторы:

1) стоимость застрахованного имущества;

2) использование при страховании франшизы (часть риска, которую страхователь возьмет на себя);

3) объем страхового покрытия (расширенное будет стоить дороже, чем базовое).

Один из самых важный факторов – это сумма, на которую можно застраховать имущество предприятия. Статья 947 Гражданского кодекса РФ устанавливает, что "сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (страховая сумма), определяется соглашением страхователя со страховщиком в соответствии с правилами, предусмотренными настоящей статьей" [1].

"При страховании имущества или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость)". Такой стоимостью для имущества считается "его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования".

Государственный стандарт Российской Федерации "О Единой системе оценки имущества" (ГОСТ Р 51195.0.02-98), введенный в действие с 1 января 1992 года выделяет следующие виды стоимостей, которые могут быть применены и для целей заключения договоров страхования:

рыночная стоимость – расчётная денежная величина, по которой продавец, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанные его продавать, согласен был бы его продать, а покупатель, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанный его приобретать, согласен был бы его приобрести;
восстановительная стоимость – стоимость воспроизводства объекта имущества в ценах на дату проведения оценки;
стоимость замещения – стоимость объекта, аналогичного тому, который оценивается, в ценах на дату проведения оценки;
первоначальная – стоимость создания объекта имущества на момент начала его использования (ввода в эксплуатацию);
остаточная стоимость – стоимость имущества, уменьшенная на долю степени износа;
стоимость при существующем использовании – рыночная стоимость имущества, основанная на продолжении формы его функционирования при предложении возможности его продажи на рынке;
страховая стоимость – стоимость полного возмещения ущерба, причиненного при наступлении страхового случая.

Применение франшизы может уменьшить стоимость страхования. Но при этом руководитель предприятия должен решить, в каком объеме убытки по каждому страховому случаю могут быть урегулированы предприятием самостоятельно, без обращения к страховщику. Чем больше размер франшизы, тем ниже вероятность, что страховщику придется выплачивать страховое возмещение, и соответственно тем ниже страховая премия. Вместе с тем от размера франшизы зависит сумма собственных средств, которую предприятию необходимо резервировать для ликвидации последствий мелких аварий и сбоев.

Чтобы определить оптимальный размер франшизы, следует выяснить у технического персонала наиболее частые виды аварий, последствия которых можно устранить в оперативном режиме, а затем рассчитать расходы на восстановление производства. Также необходимо проконсультироваться с представителями страховой компании, которые смогут точно оценить, как изменится стоимость страхования в зависимости от размера франшизы.

Изменить размер страховой премии можно даже после заключения договора страхования. Это произойдет при условии, если предприятие предпримет дополнительные меры по обеспечению безопасности, например, установит более эффективную систему пожаротушения, сигнализацию или безопасную линию производства. Тогда страховую компанию можно попросить провести переоценку риска и пересмотр тарифов. Обычно такая переоценка осуществляется за счет страховщика [5].

Основным условием принятия решения о страховании предпринимательских рисков является высокая страховая грамотность потенциальных страхователей. Осознание необходимости данного вида страхования приходит только с достижением высокого уровня качества риск-менеджмента на предприятиях. Поэтому данный вид страхования развивается исключительно в развитых экономиках, что является важной особенностью данного сегмента страхового рынка.

Страхование предпринимательских рисков в силу высокой технологической сложности требует наличия у страховщика высококлассных специалистов, что для российского рынка является определенной проблемой: специалистов в данной области немного, а существенные расходы приходятся именно на содержание команды профессионалов.

"Страхование предпринимательских рисков остается непопулярным в силу страховой культуры, которая по-прежнему остается на очень низком уровне в нашей стране, тогда как на Западе подобное страхование очень распространено и востребовано бизнесом. Но стоит отметить, что за рубежом этот вид менее рисковый, чем в России, так как западные контрагенты зачастую надежнее российских", – подчеркивает генеральный директор страхового общества "Помощь" Дмитрий Локтаев.

"Страховщики сегодня страхуют все, что угодно, но только не финансовый риск. Финансовые риски как таковые у нас не страхует никто. В странах с развитым законодательством используют методики вычисления будущей доходности (прибыльности) и возможные размеры ее недополучения в случае наступления финансового риска. Иначе говоря, есть предмет страхования. У нас же пока страхуется просто предпринимательская деятельность или имущественный комплекс, который принадлежит хозяйствующему субъекту. Поэтому когда страховщики заявляют, что страхуют финансовый риск, они, мягко говоря, лукавят и от незнания сути финансового риска, и от того, что хочется хоть как-то заработать", – заявила доктор экономических наук Людмила Вотинцева.

Что касается зарубежного опыта в устойчивых экономиках, то в случае страхования финансового риска страховая сумма составляет если не 100% будущего дохода, то 50%, особенно когда компания выходит на новые рынки. Страхуется риск форс-мажора, что может защитить от непредвиденных обстоятельств, не зависящих ни от страхователя, ни от застрахованного.

"Если бы сейчас российские коммерческие банки были застрахованы от финансовых рисков в наших страховых компаниях, последние бы просто разорились, – утверждает Людмила Вотинцева. – Вот почему американская AIG разрушилась – она страховала финансовые риски, возможность получения предполагаемого дохода".

В то же время, как разъяснила директор по страхованию страховой компании "ДАСК" Елена Демченко, "из смысла действующего российского законодательства вытекает определение финансового риска как вероятности наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, финансового ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. К подобным рискам относятся: нарушение сроков поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг; остановка производства или сокращение его объема; полная или частичная потеря доходов; банкротство".

На деле страховые компании заявляют, что готовы взять на себя риск на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств (что, по сути, является предпринимательским риском), риск от остановки и перерывов в производстве, страхование ответственности финансовых рисков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств, а также страхование залогового имущества, жизнь заемщика, кредитно-вкладных операций, потерю права собственности на объекты страхования (титульное страхование).

Стоит отметить, что до 1998 г. страхование финансовых рисков, особенно в центральном регионе страны, довольно активно развивалось, но после известных событий страховщики к этому бизнесу до сих пор относятся настороженно.

Между тем, если говорить о предпринимательских рисках, то предприниматели, во-первых, мало себе представляют, от чего они хотели бы быть застрахованы в разряде этого вида страхования, а во-вторых, они в этом, напротив, не заинтересованы. "Когда мы объясняем бизнесменам, что процедура оценки предпринимательского риска сопровождается обязательной оценкой финансового состояния предприятия, то есть это почти аудит, многие резко теряют к этому виду страхования всякий интерес. Крупные предприятия, работающие открыто и прозрачно перед фискальными органами, свои финансовые риски достаточно хорошо регулируют собственными средствами, по крайне мере, в настоящее время страховая культура в обществе именно такая. Небольшим же предприятиям свою учетную политику не совсем хотелось бы афишировать даже в страховой компании", – констатирует заместитель директора по продажам филиала ООО "Страховая компания "Цюрих. Розничное страхование" (ООО СК "Цюрих. Ритейл") в г. Владивостоке Ольга Кузнецова.

По словам эксперта департамента рейтингов страховых компаний рейтингового агентства "Эксперт РА" Натальи Комлевой, в России традиционно считается, что предпринимательский риск бизнесмен должен брать на себя, а данный вид страхования сравним со страхованием риска участия в лотерее, то есть невозможен. Однако те риски, которые являются внешними и не зависят от предпринимателя, например политические и коммерческие риски при страховании инвестиций, кредитные риски банка при страховании депозитов и финансовых гарантий и прочее, могут передаваться и передаются на Западе страховым компаниям [6].

По словам экспертов, очевидно, что развитие страхования финансовых рисков следует начинать с совершенствования законодательства. В первую очередь, определиться с самим понятием "финансовый риск", далее согласовать налоговое законодательство с законодательством по организации бизнеса. В настоящее время пропасть между этими правовыми сферами велика, да и вообще экономические отношения развиваются быстрее, чем законодатели успевают фиксировать изменения. Пока же, как показал сегодняшний кризис, если какие действия предпринимаются, в том числе на законодательном уровне, то вслед уходящему поезду.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-Ф.
http://www.fssn.ru/www/site.nsf/web/doc_06072010101712.html
http://www.allinsurance.ru/AllDocs/TLEA-7SVARY100609538
http://www.insur-info.ru/news/15929/ // Агентство страховых новостей (АСН), 19 августа 2010 г.
http://e-skuratova.narod.ru/property-insurance.html
http://www.insur-info.ru/press/28655/

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

График 1

Динамика основных показателей рынка, I квартал 2006 – I квартал 2009 г.г.

Таблица 1

Динамика страховой премии, I квартал 2006 – I квартал 2009 гг.

Таблица 2

Динамика страховых выплат, I квартал 2006 – I квартал 2009 гг.

Приложение 2

ДОГОВОР №_____

страхования предпринимательского риска

коммерческой организации

г. ________________ "___"________ 201__ г.

____________________________________, лицензия № ________,

(наименование страховой организации)

выданная ___________________________, именуем__ в дальнейшем

(наименование органа)

"Страховщик", в лице ___________________________________________,

(должность, ф.и.о.)

действующего на основании ___________________, с одной стороны, и (Устава, положения)

_________________________________, в лице _____________________

(наименование организации)

_______________________________, действующего на основании