Современные денежные системы

                                  КУРСОВАЯ РАБОТА ПО БАНКАМ НА ТЕМУ :

     ТКМА  №4 - «СОВРЕМЕННЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                            ОЛЯ 
 
 
 
 
 
 

                  2011-04-21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ОГЛАВЛЕНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ 

     Деньги  – одно  из  величайших  человеческих  изобретений.  Происхождение

денег связано с 7 -  8  тыс.  до  н.  э.  Исторически  в  качестве  средства облегчения обмена использовались - с  переменным  успехом  -  скот,  сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве  денег,  предмет должен пройти лишь одно испытание: он  должен  получить  общее  признание  и покупателей, и продавцов как  средство  обмена.  Деньги  определяются  самим обществом; все,что общество признает  в  качестве  обращения,-  это  и  есть деньги.  Экономисты  определяют  деньги  как  товар,  выступающий   в   роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

        Деньги, как и любое другое  понятие, имеют свою сущность: всеобщую непосредственную обмениваемость; самостоятельную меновую стоимость; внешнюю

вещную  меру труда.

        В денежно – кредитном регулировании  велика роль денег особенно  потому, что ежегодно устанавливается денежный ориентир изменения денежной массы, и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов Центрального банка. Целью такого денежно-кредитного регулирования является сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляции или сдерживание зарождающихся инфляционных процессов, стимулирование роста производства в стране.

       Наша страна в настоящее время  еще не  до  конца  восстановилась  после перехода к новым экономическим  отношениям – рыночной экономике.  Это  привело к глубокому экономическому кризису  –  падению  производства,  росту  цен  и развертыванию  инфляции.  Поэтому  среди  проблем,  требующих   немедленного решения, одно из важнейших мест занимает задача сокращения  темпов  инфляции и  стабилизации  денежного  обращения.  В  этих  условиях  роль  и  значение денежных рычагов резко возрастают. Денежная система – один из  тех  секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы. 
 
 
 

     1. ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ, ТИПЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ 

     Прежде  чем перейти к непосредственному  рассмотрению вопроса о современных денежных системах, необходимо ввести само понятие денег.

     Деньги - важнейшая макроэкономическая категория, позволяющая анализировать инфляционные процессы, циклические колебания, механизм достижения равновесия в экономике, согласованность работы товарного и денежного рынков.

     Экономисты  до сих пор спорят по поводу определения, что такое деньги в современной  экономике. В то же время люди прекрасно  обходятся без научных определений денег, успешно используя  в повседневной жизни те деньги, которые имеют хождение.[ 1]

     В современном обществе деньги выполняют  следующие основные функции:

     - служат мерой стоимости и единицей её измерения;

     - являются средством обращения;

     - выступают в роли средства накопления. 

     Как говорится, за деньги можно купить и  продать всё, или почти всё. Просто каждая вещь и услуга имеет свою цену.

     Существует  спрос и предложение денег, как  и на любую другую вещь.

     Деньги  могут находится как в руках  населения или государства, так  и лежать в банке на различных  банковских счетах или иных вкладах, а также могут (в виде безналичного расчёта) находится в постоянном обороте.

     Деньги  сейчас представляют собой (как средство обмена) монеты и бумажные купюры. В ряде стран в обращении есть и то, и другое, или же только лишь купюры (как например в республике Беларусь, где в ходу имеются лишь бумажные деньги).

     Основные  понятия, связанные с денежными  системами, средства влияния на оборот денежной массы.

     Денежная  система – это форма организации  денежного обращения в стране,

     сложившаяся исторически и закрепленная национальным  законодательством.  Она состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида  денег, эмиссионной  системы,  механизма   денежно   –   кредитного   регулирования.

     Национальная  валюта, обладая относительной самостоятельностью, также  входит в денежную систему страны.

       Виды денежных систем

        В зависимости от того, в какой  форме функционируют деньги:  как  товар  –всеобщий эквивалент  или как мера  стоимости,  различают   два  типа  денежных систем:

-  система   металлического  обращения,  при   которой   денежный   товар

непосредственно обращается и выполняет все функции  денег, а  кредитные деньги размены на золото;

- система  обращения денежных знаков, когда  золото и серебро вытеснены  из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

     В зависимости от металла, который  в данной стране был принят  в  качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различаются биметаллизм  и монометаллизм.

     Биметаллизм – денежная  система,  при  которой  роль  всеобщего  эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (обычно  золотом  и  серебром), предусматриваются  свободная  чеканка  монет  из   обоих   металлов   и   их неограниченное обращение.

     При  системе  параллельной  валюты  соотношение   между   золотыми   и  серебряными монетами устанавливается стихийно,  в  соответствии  с  рыночной ценой  металла.  При  использовании  системы  двойной   валюты   государство фиксировало соотношение между металлами,  а  чеканка  золотых  и  серебряных монет и прием их населением производились по этому соотношению. При системе «хромающей»  валюты золотые и серебряные  монеты  являлись законным платежным средством, но не на  равных  основаниях,  например,  если чеканка  монет  из  серебра  производилась  в  закрытом  порядке,   то   они практически выступали знаками золота. [ 1]

     Развитие  капитализма требовало  устойчивых  денег,  единого  всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступает место монометаллизму.

     Монометаллизм – денежная  система,  при  которой  один  металл  (золото  или серебро)  служит  всеобщим  эквивалентом  и  основой  денежного   обращения, функционирующие монеты и знаки стоимости разменны на золото или серебро. В царской России система серебряного  монометаллизма  была  введена  в результате  денежной  реформы  1839  –  1843  гг.  Денежной  единицей   стал серебряный рубль содержанием в 4 золотника и 21 долю чистого  серебра.  Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне  с  серебряной монетой  и  свободно  разменивавшиеся  на  серебро.  Однако  эта  реформа  в условиях  разлагающегося  крепостничества  при   дефиците   государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период  существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853 – 1856  гг.  потребовала большой  дополнительной  эмиссии   кредитных   денег,   и   они   фактически превратились в бумажные деньги. [ 2]

     Различают также денежную систему с твердым  обеспечением и свободно денежное обращение. Такое различие  связано  с  регулированием  дефицита денежной массы в обращении. В системах с твердым  обеспечением  нехватку денег законодательно обеспечивает положение о нормах покрытия. В  то  же время существует опасность недостаточного снабжения народного  хозяйства деньгами (дефляция),  если  в  развивающейся  экономике  денежную  массу нельзя увеличить из-за нехватки золотых запасов в центральном банке. При свободном денежном обращении  всегда  существует  опасность  чрезмерного увеличения  денежной  массы  (инфляция),  т.к.  не  существует   никаких законодательных положений о покрытии находящихся в обращении денег. [ 2]

     Как любая система, денежная система  состоит из ряда элементов. В современных условиях необходимо уйти от традиционного определения денежной системы. Данное понятие сложилось в условиях существования старых денежных систем, когда либо не существовало безналичного денежного оборота, либо он был ограничен. Поэтому обычно разграничивали понятия системы безналичных расчетов и денежной системы. На самом деле денежная система на современном этапе должна включать две подсистемы: подсистему безналичных расчетов и подсистему наличных расчетов [3].

     Первым  основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами принимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему.

     По  каким же принципам строится современная  денежная система рыночного типа? Рассмотрим их:

     Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной  модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью директивных актов правительства, которые были обязательны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран.

     Принцип прогнозного планирования денежного  оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы  денежного оборота и его составных  частей подготавливаются не как директивные  планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими  за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться.

     Принцип устойчивости и эластичности денежного  оборота. Этот принцип заключается  в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности. [ 3]

     Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом  появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

     Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.

     Принцип неподчиненности центрального банка  правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена.

     Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран  с рыночной экономикой имеется положение  о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять  только в порядке кредитования под  определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие  государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству (федерации или субъектам федерации).

     Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что  центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом.

     Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте.

     Принципы  построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы  или во всей их совокупности и влияют на них. Рассмотрим эти элементы. [ 5]

     Наименование  денежной единицы. Этот элемент денежной системы, как правило, складывается исторически, однако в некоторых  случаях (например, в период революций) государство может установить новое наименование денежной единицы. Так, во Франции, когда к власти пришел Бонапарт, который стал императором Наполеоном I, было установлено такое наименование денежной единицы, как «наполеондор». В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец». После денежной реформы 1947 г. и вплоть до настоящего времени в России сохранилось единое наименование денежной единицы - «рубль», что было закреплено в принятом Парламентом страны Законе «О денежной системе Российской федерации» и в последующем Законе «О Центральном банке Российской Федерации» Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством (законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности») устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других организаций и т.д. Использование других видов обеспечения или нарушение основных правил оформления банками обеспечения не должно допускаться. [ 4]

     Эмиссионный механизм. Он представляет собой порядок  выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. Безналичные  деньги выпускаются коммерческими  банками в процессе совершения ими  кредитных операций. При погашении  ссуд осуществляется изъятие денег  из оборота. Выпуск наличных денег производится через расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими  банками в расчетно-кассовые центры.

     Структура денежной массы в обороте. Она  рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

     Порядок прогнозного планирования денежного  оборота. Такой порядок включает систему прогнозных планов денежного  оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.. Механизм денежно-кредитного регулирования. Этот механизм представляет собой набор инструментов денежно-кредитного регулирования (методы); права и обязанности органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование; задачи и объекты денежно-кредитного регулирования.

     Порядок установления валютного курса, или  котировка валют. Это означает отношение  валюты данной страны, выраженной в  валютах других стран, например, 1 долл. = 15 руб. До перестройки в России использовался  порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Однако, поскольку в настоящее время ни в одной стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, сейчас используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзинке» валют, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзинку». [ 6]

     Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.

     Контроль  за соблюдением этого порядка  возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. Современные денежные системы не статичны.

     Меры, направленные на поддержание устойчивости денежной единицы, были разными, они зависели от развития экономики и особенностей функционирования денег.

     Достаточно  обратить внимание на то, что покупательная  способность денежной единицы может изменяться как при применении не разменных на золото денег, так и когда в обороте используются полноценные или разменные на золото деньги.

     Покупательная способность золотой денежной единицы  могла меняться под влиянием изменения  стоимости золота. В XVI - XVII вв., когда  в оборот поступило дешевое золото из западного полушария, произошло  снижение покупательной способности денежной единицы. В подобной ситуации причина роста цен заключалась в уменьшении стоимости золота.

     При применении золотой денежной единицы  воздействие государства на величину ее покупательной способности имело сравнительно ограниченное значение. С одной стороны, государство следило за соответствием фактического веса золотых монет их установленному весу, чему способствовал контроль за чеканкой монет. С другой стороны, государство принимало меры по обеспечению беспрепятственного обмена бумажных денежных знаков на золото. Государство оказывало влияние на курс национальной валюты, в том числе и с помощью регулирования экспортно-импортных и других внешнеэкономических отношений. Что же касается регулирования массы денег в обороте, то в подобных условиях необходимость в таких мерах была крайне ограничена, поскольку деньги, обладавшие собственной стоимостью, беспрепятственно уходили из оборота в накопление и при необходимости возвращались из накопления в оборот. [ 2]

     Воздействие государства на денежный оборот может  проявляться в виде системы мер по регулированию массы денег в интересах предотвращения возможных негативных последствий чрезмерного увеличения денежной массы, включая рост платежеспособного спроса и снижение покупательной способности денежной единицы. Вместе с тем государство имеет возможность осуществить различные меры, направленные на устранение уже сложившихся негативных последствий обесценения денежной единицы.

     В условиях экономической нестабильности осуществляется достаточно жесткая денежно-кредитная политика, которая призвана наряду с другими задачами способствовать устойчивости денежной единицы, в том числе и с помощью ограничения объема денежной массы.

     Стремление  к ограничению величины денежной массы в хозяйстве нередко  связывается с задачей предотвращения инфляции. Подобная позиция исходит  из признания инфляции процессом, причины  которого относятся главным образом  к сфере денежного оборота. В  частности, имеется в виду, что  наличие избыточной массы денег  в обороте приводит к необоснованному  увеличению платежеспособного спроса, способствующему росту цен. Поэтому нередко признается следующий факт: важнейшей мерой по преодолению инфляции может явиться уменьшение денежной массы. Подобная мера действительно отражается на ограничении роста цен и соответственно на снижении темпов инфляции. Однако в подобных ситуациях возникают и негативные последствия в виде образования крупной задолженности по выдаче зарплаты, пенсии и т.п. [ 7]

     Такая задолженность свидетельствует  о наличии скрытой или подавленной  инфляции, не учитываемой существующей информацией об уровне инфляции, а  также характеризует ухудшение  материального положения получателей  таких средств.

     Меры  по искусственному уменьшению массы  денег в обороте сопровождаются и иными негативными результатами. При ограниченном объеме денежной массы участники денежного оборота находят возможности применения таких способов расчета между собой, в которых можно обойтись без денежного оборота.

     Как отмечалось ранее, в хозяйственной  практике РФ широкое развитие получили расчеты с применением бартера, зачета, векселей. Использование таких способов расчета сталкивается с немалыми трудностями. Например, оно приводит к тому, что сторона, испытывающая особенно острую потребность в соответствующих материальных ресурсах, вынуждена согласиться на проведение операций по повышенной цене, что негативно влияет на деятельность покупателя.

     Все это свидетельствует о снижении роли денег при совершении расчетов без денежного оборота, о целесообразности корректировки денежно-кредитной  политики государства по преодолению данных негативных последствий, в том числе облегчению условий расчетов по реализации продукции, сопровождающихся некоторым ростом производства, предотвращения необоснованного роста цен по определенному кругу расчетных операций (бартер, зачет, векселя).

     Деноминация. Она имеет несравненно меньшее  значение и состоит в изменении наименования денежной единицы, как правило, при условии замены прежней денежной единицы по определенному соотношению (например, 10:1) новой денежной единицей. Подобные меры не приводят к существенному преобразованию денежной системы и сводятся лишь к замене денежной единицы, что имеет в основном техническое значение, поскольку облегчает и упрощает счет, но не ведет к созданию устойчивой денежной единицы. [ 8]

     Девальвация. В 1998 г. в РФ повышенный интерес привлекала к себе девальвация. Этот интерес был обусловлен сложившимся положением в экономике, финансовым кризисом, неплатежами, колебаниями курса рубля, что имело значение для расчетов по внешнеэкономическим операциям, а также при обмене рубля на иностранную валюту (доллар и др.) При рассмотрении проблемы девальвации существуют различия в определении ее содержания, причин, вызывающих ее осуществление. В процессе анализа проблемы игнорируются различия в характере денежной единицы и условиях ее функционирования.

     Действительно, при функционировании полноценной  или разменной на золото денежной единицы под девальвацией понималось снижение стоимостной величины денежной единицы, состоявшее в уменьшении ее золотого содержания. Так, в середине XX в. как нечто само собой разумеющееся в литературе отмечалось, что девальвация состоит в уменьшении золотого содержания денежной единицы. Например, девальвация франка в 1928 г. заключалась в том, что «его золотое содержание уменьшилось почти в 5 раз по сравнению с довоенным» [2], девальвация итальянской лиры (1936 г.), японской иены (1937 г.) «состояла в уменьшении золотого содержания названных денежных единиц» [3].

     В приведенных характеристиках осуществление  девальвации не увязывается с  изменениями курсов валют, а связывается  с изменением золотого содержания денежных единиц.

     В отличие от ранее существовавших характеристик и девальвации  в современных условиях, когда весовое золотое содержание денежной единицы не фиксируется и размен денежных знаков на золото не производится, изменилось понимание девальвации.