Современные деньги: сущность, формы, эволюция. 8
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Северо-Западный
государственный заочный
Кафедр
«СОВРЕМЕННЫЕ
ДЕНЬГИ: СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ,
ЭВОЛЮЦИЯ»
Выполнила студентка: Багдасарян А А
Факультет: ИУПиИП
Курс 1
Специальность: финансы и кредит
Шифр: 080105
Руководитель: Богданова О. В.
Подпись преподавателя:
Сан
План
Введение
Глава
1 Сущность и функции денег
1.1 Экономическая роль денег и
ступени их развития
1.2 Функции денег
Глава
2 Денежное обращение
2.1 Налично-денежный оборот
2.2 Безналичный денежный оборот
2.3 Денежная масса и ее элементы
2.4 Деньги и цены. Закон денежного
обращения
Глава 3 Проблемы денег в кейнсианстве
и монетаризме
3.1 Денежный рынок
3.2 Государственное регулирование
денежной массы
Глава
4 Денежные системы
4.1 Понятие денежной системы. Основные
этапы эволюции денег .
4.2 Принципы организации денежной
массы
Заключение
Список литературы
Введение
В теории денег есть нечто, напоминающее японский сад. Она несет в себе эстетическое единство, порожденное разнообразием, а ее кажущаяся простота скрывает почти непостижимую сущность; брошенный на поверхность взгляд растворяется в бесконечной перспективе, и все зримое осознается как единое целое, лишь рассмотренное с разных сторон, не спеша и пристально. Отдельные элементы ее могут доставить удовольствие независимо от общей картины, но реализуются полностью лишь потому, что составляют часть целого....
...Слово «деньги» используется, по меньшей мере, в трех различных значениях:
- Как «денежный запас», когда это относится к бумажный знакам, которые мы носим в наших карманах, или к кредиту на нашем банковском счете, - именно в этом смысле я и буду использовать это слово.
- Как «делать деньги», когда это относится не к фальшивомонетчику, а к получателю дохода.
- Как «денежные рынки», когда это относится к «займам» или «кредиту», а также к денежным требованиям, которые включают широкий набор инструментов, а не то, что мы обозначили как деньги в первом смысле.
Путаница этих значений вызывает много ошибочных представлений о роли денег в экономических отношениях....
М. Фридмен
Приведенные здесь слова классика современного монетаризма Милтона Фридмена как нельзя лучше показывают всю сложность и многогранность теории денег, всего, что связано с этой важнейшей экономической категорией.
Основная цель данной главы заключается в том, чтобы дать читателю общее представление о роли денег в изменяющейся рыночной экономике. При этом рассматриваются следующие аспекты:
- деньги как средство платежа на рынках товаров и услуг,
- деньги как объект
купли продажи на финансовых рынках,
В начале главы обсуждаются функции, которые
деньги выполняют на рынках товаров и
услуг.
Теоретической основой
рассмотрения вопросов служит анализ
спроса и предложения. Кроме того, исследуется
природа «товаров и услуг», продаваемых
и покупаемых на финансовых рынках, т.е.
природа самих денег.
Глава 1 Сущность и функции денег
1.1 Экономическая роль денег и ступени их развития
Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.
Экономическое
понятие “товар” подразумевает
любой продукт, участие которого
в хозяйственной жизни
Для того чтобы какой-либо продукт стал товаром, он должен отвечать следующим условиям:
- он должен производиться не для собственного потребления, а для продажи;
- он должен удовлетворять определенным потребностям, то есть обладать полезностью; причем товар должен быть полезным для покупателя, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи;
- он должен обладать стоимостью. Стоимость товара – это некие затраты, связанные с ним, причем не индивидуальные затраты производителя (себестоимость), а затраты, признанные обществом, что также должно быть подтверждено посредством купли-продажи.
Только совокупность всех этих трех условий делает продукт товаром. Отсутствие любого из них означает, что данные продукт товаром не является. Например, когда какой-либо продукт производится для личного потребления или его невозможно купить или продать – тогда этот продукт товаром не является.
Общая тенденция экономического прогресса общество сопряжена с последовательным превращением на протяжении определенных исторических периодов всех продуктов в товары, обращающихся на соответствующих рынках.
С точки зрения полезности невозможно найти единую меру, с помощью которой можно было бы сравнить различные товары. Например, сигареты для курильщика обладают определенной ценностью, тогда как для некурящего человека они абсолютно бесполезны. Или другой пример: два человека могут по-разному оценить полезность того или иного товара. Так, для фотомодели одежда имеет первостепенное значение, большую ценность, чем калорийные продукты питания, а для спортсмена – наоборот.
Стоимость товаров делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. С позиции стоимости можно сравнить одежду, продукты питания, сигареты и все другие товары. На рынке происходит обмен, совершаются сделки купли-продажи товаров. В обмене участвуют с одной стороны продавцы – владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Этот товар постепенно превращается в деньги.
Тот факт, что покупатель как представитель общества купил какой-либо товар, означает, что общество в его лице одобрило производственную деятельность личности, являющейся владельцем и продавцом данного товара. До момента продажи товары являлись продуктами хозяйственной частной деятельности, целесообразность которой оставалась под вопросом. Пройдя сделку купли-продажи, товар становится составной частью общественного богатства.
Появление товаров и развитие товарного обращения повлекло за собой появление и развитие денег. Движущей силой развития денег служит прогресс товарных отношений. Каждая новая ступень развития денег порождается потребностями соответствующей ступени зрелости товарных отношений. В современных условиях товаром являются не только продукты материального производства и услуги, но и факторы производства, а также сами предприятия как хозяйственные ячейки. Новым условиям соответствуют развитие новых форм денег.
С
экономической точки зрения деньги
можно определить как средство выражения
стоимости товаров, меру стоимости,
всеобщий эквивалент множества стоимостей
товаров. Используя деньги в качестве
всеобщего эквивалента, мы можем измерить
стоимости всех товаров, присутствующих
на рынке, и сравнить их между собой.
1.2 Функции денег
Сущность
денег как экономической
Деньги выполняют следующие пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.
Функция денег как меры стоимости. Эту функцию деньги выполняют через цену товара, поскольку цена есть денежное выражение стоимости товара
Функция денег как средства обращения. Эту функцию деньги выполняют как посредники между производителем и покупателем
Функция денег как средства платежа. Эту функцию деньги выполняют при покупке товара в кредит, при оплате коммунальных услуг, так же заработанная плата, т. е. человек сначала получает товар или услугу, а окончательный расчет происходит позже.
Функция денег как средства накопления и сбережения. Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая его владельцу, получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Поэтому у людей возникает стремление к их накоплению и сбережению. Для образования сокровищ деньги извлекаются из обращения, т.е. акт продажа-купля прерывается. Однако простое накопление и сбережение денег владельцу» дополнительного дохода не приносят
Важное значение этой функции - стихийно регулировать денежное обращение при господстве знаков стоимости - утрачено: теперь кредитные деньги не могут эластично расширять или уменьшать количество необходимых для обращения денег, как это было при золотых деньгах.
Функция мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.
Международным
покупательным средством
Все
пять функций денег представляют
собой проявление единой сущности денег
как всеобщего эквивалента
Глава 2 Денежное обращение
2.1 Налично-денежный оборот
Налично-денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.
Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.
Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг и т.д.
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах. Деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.
Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:
- все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
- банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
- обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
- управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
- организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
- наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.
2.2 Безналичный денежный оборот
Безналичные расчеты — это расчеты, совершаемые путем перевода банками средств по счетам клиентов, на основе платежных документов, составленных по единым стандартам и правилам. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России по счетам, открытым на основании договоров банковского счета или корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.
Формы безналичных расчетов и их краткая характеристика приведены в гл. 46 Гражданского кодекса РФ. Непосредственно техника расчетов устанавливается инструктивными документами Банка России, в частности инструкцией от 12 апреля 2001 г. № 2-п «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации». В указанной инструкции сформулированы основные принципы организации безналичных расчетов.
1. Документальность. Платежи со счетов производятся банковскими или другими расчетными учреждениями только по письменному распоряжению клиентов либо по приказу судебных или иных органов, которым законодательно предоставлено данное право. Растяжение о списании средств со счета может быть дано:
- путем
выписки документа
- в форме согласия
оплатить предъявленное
В отдельных случаях банковские учреждения имеют право самостоятельно списывать средства со счетов организации в безакцептном порядке по требованию кредитора. Указанное право должно быть предусмотрено договором между клиентом и банком, а также основным договором между организациями-контрагентами. Отдельно необходимо упомянуть о принудительном списании средств со счетов организаций. В соответствии со ст. 46 Налогового кодекса (часть 1) в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика или налогового агента на счетах в банках. Налоговый орган направляет в банк инкассовое поручение на списание и перечисление в соответствующие бюджеты необходимых денежных средств. Указанное поручение подлежит , безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством (см. ниже).
2. Срочность.
Этот принцип относится в основном к порядку
и срокам обработки документов банковскими
упреждениями, срокам списания и зачисления
средств на счета. Различными инструктивными
документа
ми Банка России установлены унифицированные
сроки обработки платежных документов
в коммерческих банках и расчетно-кассовых
центрах
Банка России. В соответствии со ст. 80 Федерального
закона от
10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке
России)» Банк России устанавливает сроки
безналичных расчетов. В частности, общий
срок безналичных расчетов не должен превышать
двухоперационных дней в пределах субъекта
Российской Федерации и пяти
операционных дней в пределах Российской
Федерации.
3. Обеспеченность
платежа. Этот принцип подразумевает
осуществление платежей со счета в пределах
имеющихся на нем сумм.
Все документальные поручения о списании
средств со счета исполняются банком в
соответствии с очередностью списания
денежных средств, установленной ст. 855
части 2 Гражданского кодекса РФ.
При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание средств со счета осуществляется в порядке поступления Распоряжений клиента и других документов на списание, т. е. в так взываемой календарной очередности.
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных Редств осуществляется в следующей очередности: ,
• в первую очередь происходит списание по исполнительным до-Ументам, предусматривающим-перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
- во вторую очередь производится списание но исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов но выплате выходных пособий и оплате труда с лицами', работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
- в третью очередь осуществляется списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в государственные социальные страховые фонды;
- в четвертую очередь происходит списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
- в пятую очередь происходит списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
- в последнюю очередь осуществляется списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
- Свобода выбора форм безналичных расчетов Действующим законодательством установлены несколько форм расчетов и видов платежей, которые организации-контрагенты могут выбирать по своему усмотрению: (а) расчеты платежными поручениями; (б) расчеты по аккредитиву; (в) расчеты чеками; (г) расчеты по инкассо. Каких-либо ограничений со стороны банка но выбору форм расчетов не допускается.
- Унификация платежных документов Законодательно установлено, что расчетные документы оформляются на бланках единообразной формы в бумажном или электронном видах. Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:
- наименование расчетного документа и код формы;
- номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки;
- вид платежа;
- наименование плательщика, номер его счета в банке;
- наименование и местонахождение банков плательщика и полу чателя, банковские идентификационные коды, номера корреспондентских счетов банков;
- наименование получателя средств, номер его счета в банке; идентификационный номер налогоплательщика;
- назначение платежа;
- сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;
. очередность платежа;
• подписи уполномоченных лиц и оттиск печати (в установленных случаях).
Расчетные
документы действительны в
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации могут осуществляться с использованием: (а) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Байке России; (б) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; (в) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; (г) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
В соответствии с
действующим законодательством безналичные
расчеты между организациями осуществляют
банки и небанковские кредитные учреждения.
В свою очередь банки взаимодействуют
друг с другом через расчетно-кассовые
центры (РКЦ) либо напрямую через корреспондентские
счета, открытые у банков-контрагентов.
Общая схема безналичных расчетов приведена
на рис.1.
Расчетно-кассовые центры являются учреждениями Банка России и созданы по территориальному принципу. Отношения между коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами оформляются договором. Коммерческий банк открывает в РКЦ корреспондентский счет, так называемый счет «НОСТРО». Платы за расчетно-кассовое обслуживание РКЦ не берет, но и не начисляет проценты на остаток средств на корреспондентских счетах банков в РКЦ. Расчеты между РКЦ непосредственно по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям происходят через счета межфилиальных оборотов (МФО). Средством расчета служат авизо (авизо как извещение об изменениях в состоянии взаимных расчетов, посылаемое одним контрагентом другому, используется исключительно в расчетах между банками кредитными учреждениями). Необходимым условием расчетов с использованием РКЦ является наличие осуществление расчетов невозможно. Таким образом, основной недостаток расчетов через РКЦ заключается в том, что клиент не сможет произвести платеж даже при наличии у него средств на счете в банке, если на корреспондентском счете банка в РКЦ средства отсутствуют. Кроме того, в процессе расчетов между банками появляется еще одно звено (РКЦ), что усложняет расчеты и увеличивает сроки исполнения платежей.
Для ускорения расчетов, а также для исключения возможности злоупотреблений банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга на основе межбанковских соглашений. В этом случае необходимость использования системы межфилиальных оборотов отпадает, так как расчетно-кассовые центры участия в расчетах не принимают.
Ускорению расчетов способствует также организация зачета взаимных требований банковскими учреждениями (межбанковский клиринг). В соответствии с действующим законодательством банки вправе осуществлять расчеты путем зачета взаимных требований с последующим погашением сальдо путем перевода денежных средств по корреспондентским счетам. Межбанковский клиринг может осуществляться как на базе РКЦ, так и специализированными центрами, созданными банками определенного района или банками, входящими в одну группу. Клиринговый центр является отдельным юридическим лицом, созданным, как правило, в форме акционерного общества. В основном в качестве учредителей клиринговых центров выступают крупные коммерческие банки. Отношения между клиринговыми центрами и участниками регламентируются договором о расчетном обслуживании, после чего клиентам клиринговых центров открываются специальные лицевые счета, по' которым и происходит зачет взаимных требований. Таким образом, существенно уменьшается документооборот и сокращаются сроки исполнения платежей. Клиринговая деятельность подлежит лицензированию Банком России.