Современные неметаллические денежные системы

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОВРЕМЕННЫХ НЕМЕТАЛЛИЧЕСКИХ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ………………..………..……...5

1.1. Понятие и эволюция развития денежной системы……….…….………….....5

1.2. Особенности функционирования неметаллических денежных систем…......9

1.3. Денежный эталон современных денежных систем…………………………13

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ НЕМЕТАЛЛИЧЕСКИХ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ................................................................................17

2.1. Общие показатели функционирования неметаллических денежных систем в Российской Федерации.............................................................................................17

2.2. Анализ динамики элементов неметаллических денежных систем и денежного эталона в Российской Федерации.........................................................19

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ НЕМЕТАЛЛИЧЕСКИХ  ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ...................................28

3.1. Проблемы неметаллических денежных систем..........................................28

3.2. Пути совершенствования неметаллических денежных систем в Российской Федерации..................................................................................................................30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….……35

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………………38

ВВЕДЕНИЕ

Денежная система представляет собой в самом общем виде исторически  сложившуюся в данной стране группу денежных знаков, с помощью которой  государство организует денежное обращение. В современном обществе, где огромное количество товаров производится для  продажи на рынке, каждый работающий гражданин становится как бы купцом: он реализует произведенные им товары или услуги, принимая участие в  денежном обращении либо в качестве покупателя, либо в качестве продавца. Но это участие в денежном обращении  невозможно без наличия денежной системы. Денежное обращение - это субстанциональная  категория, денежная система - категория  функциональная.

В основе любой денежной системы  лежат деньги или денежные знаки, которые используются в качестве всеобщего эквивалента, универсального товара, обладающего свойством всеобщей непосредственной обмениваемости.

Главным условием эффективного функционирования всех звеньев современной  рыночной экономики является ее денежная система. Стабильность денежного обращения  обеспечивает воздействие всех стоимостных  категорий на рост общественного  производства, его пропорциональное развитие.

Банк России утверждает образцы  банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную  силу. Банковские билеты и металлические  монеты являются безусловными обязательствами  Банка России и обеспечиваются его  активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежа, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.  Платежи на территории России осуществляется в виде наличных и безналичных  расчетов. Банк России утверждает образцы  платежных документов, используемых для безналичных расчетов. Организуемое и регулируемое государственными законами неметаллическое денежное обращение  страны называется денежной системой. В каждой стране денежная система складывается исторически. В связи с вышеперечисленным тема курсовой работы  является актуальной.

Целью курсовой работы является выявление проблемы неметаллических денежных систем в Российской Федерации и изучение путей ее совершенствования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:

1) рассмотреть понятие и эволюцию развития денежной системы;

2) изучить особенности   функционирования неметаллических денежных   систем;

3) рассмотреть денежный  эталон современных денежных  систем;

4) провести анализ динамики элементов неметаллических денежных систем и денежного эталона в Российской Федерации;

5) выявить проблемы неметаллических денежных систем;

6) рассмотреть пути совершенствования неметаллических денежных систем в Российской Федерации.

С точки зрения институционального аспекта  современные денежные  системы представляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения. На практике функциональный и институциональные аспекты современных денежных систем образуют единство системы. Денежные отношения, их формы, методы и принципы организации в стране или в едином экономическом пространстве в современной экономике не существуют вне институтов, их организующих. В свою очередь денежно-кредитные институты появляются (создаются) именно тогда, когда денежные отношения приобретают достаточно развитые формы, и возникает необходимость регулирования денежных отношений.

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОВРЕМЕННЫХ НЕМЕТАЛЛИЧЕСКИХ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ

                1.1. Понятие и эволюция развития денежной системы

Современный рынок немыслим без четко организованной денежной системы, ибо движение экономических  благ в современной хозяйственной  системе есть движение товаров и  денег. Национальные денежные системы  начали формироваться в 16-17вв. с возникновением централизованных государств и национального  рынка.

Исторически человечество знает  два основных типа денежного обращения [20, С. 214]:

1) систему обращения металлических денег, когда в обращении были полноценные золотые и серебряные монеты, а кредитные деньги свободно обменивались на денежный металл;

2) систему обращения кредитных и бумажных денег, которые перестали обмениваться на золото, а само золото ушло из обращения.

Денежная система России в своем развитии также изменялась и от металлического обращения перешла  к современному бумажно-кредитному (неметаллическому обращению).

Сразу после Октябрьской  революции в нашей стране начались разработки различных подходов к  проведению денежной реформы. Сутью  ее должно было стать введение новых  «советских» денег, обмениваемых на старые «царские» на основе декларации. Однако начавшаяся гражданская война  потребовала резкого увеличения расходов на оборону страны, основным источником финансирования которых  явилась инфляционная эмиссия денег. Резкий рост инфляционных процессов  практически разрушил существовавшую денежную систему.

Денежная система СССР была сформирована после окончания  гражданской войны в ходе проведения денежной реформы 1922-1924гг. Госбанк СССР, стал осуществлять монопольную эмиссию  червонцев – «золотой валюты России» (золотое содержание которого было установлено на уровне содержания золота в дореволюционной золотой десятирублевой монете). Червонец вплоть до 1926г. котировался на ведущих мировых валютных биржах, но последовавшая бесконтрольная эмиссия червонцев фактически обесценила его. Необходимо отметить, что образованная в 30-е гг. денежная система просуществовала вплоть до 1991 г., т.к. две денежных реформы (1947 и 1961 гг.) практически не изменили ее сути.

Эмиссионная система в  развитых странах означает выпуск банковских билетов Центральным банком, а  казначейских билетов и монет  – казначейством в соответствии с законодательно установленным  эмиссионным правом.

XX век для России – это эпоха бумажных денег. В буквальном смысле Россия в начале ХХ произвела переход от золотых денег (XV-XIX века) к бумажным. Произошла трансформация денежной системы.

Одним из важнейших этапов развития денежной системы России были 20-е годы ХХ столетия. В этот период денежное обращение в нашей стране, так же как и в других странах - участницах первой мировой войны (кроме  США), было дезорганизовано. В целях  его нормализации правительства  этих стран провели денежные реформы. Формы и методы проведения денежных реформ в нашей стране определялись предшествовавшими им изменениями  в экономическом и политическом положении страны.

Нормализация денежного  обращения в СССР была достигнута благодаря осуществлению трех денежных реформ, две из которых были проведены  в форме деноминации. В результате реформ 1922-1924 гг. изменились не только параметры денежного обращения, но и тип денежной системы. По сути, в СССР была введена золотодевизная форма золотого стандарта.

С 30-х гг. в мире начинают функционировать  денежные системы, построенные на обороте  неразменных на золото кредитных  деньгах, осуществлен демонтаж золотого стандарта.

Характерными чертами  современных  денежных систем, основанных на обороте  кредитных денег, являются:

1) отмена официального золотого  содержания, обеспечения и размена  банкнот на золото, переход к  неразменным на золото кредитным  деньгам; 

2) развитие безналичного денежного  оборота и сокращение налично-денежного; 

3) усиление государственного регулирования  денежного обращения. Эмиссия  современных банкнот не связана  с золотом, но существуют определенные  инструменты, сдерживающие эту  эмиссию – прежде всего денежно-кредитная политика ЦБ;

4) переход к неразменным  на золото кредитным деньгам,  которые перерождаются в бумажные  деньги;

5) выпуск денег в обращение  не только в порядке банковского  кредитования хозяйства, но и  в значительно мере для покрытия  расходов государства (в основном  выпуск государственных ценных  бумаг);

6) преобладание в денежном  обращении безналичного оборота;

Современная денежная система представляет собой систему, в рамках которой  отдельные элементы находятся в  определенном единстве. Назовем элементы денежной системы:

1) принципы организации денежной  системы (централизованное управление, принцип планирования денежного  оборота и др.);

2) наименование денежной единицы.  Денежная единица – установленный  в законодательном порядке денежный  знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров;

3) виды и порядок обеспечения  денежных знаков;

4) эмиссионный механизм;

5) структура денежной массы (рассматривается  либо как соотношение между  наличной и безналичной денежной  массой, либо как покупюрное строение  массы денежных знаков);

6) порядок прогнозирования и планирования денежного оборота;

7) механизм денежно-кредитного  регулирования (совокупность инструментов  денежно-кредитного регулирования,  права и обязанности органов  денежно-кредитного регулирования);

8) порядок установления валютного  курса; 

9) порядок кассовой дисциплины.

Следующим этапом стал кризис денежной системы России в конце 90-х годов. В это время происходит расслоение населения России на сверхбогатых и граждан, живущих за гранью нищеты. В 1996 г. на долю 10% самых богатых уже пришлось 34% доходов (в 1995 г. лишь 3%), а доля 10% беднейших составила лишь 2,6%, 63% населения жило за чертой бедности.

Реформа 1947 года заключалась в обмене находившихся в обращении денег на вновь выпущенные и переоценке денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберегательных кассах, которая проводилась по более выгодному курсу. Реформа 1947 г. полностью сохранила структуру денежной системы СССР и механизм эмиссионного регулирования. Отличие состояло лишь в том, что банковские билеты стали выпускаться не в червонцах, а в рублях [19, С. 7].

В настоящее время в  цивилизованных странах электронно-счетная  денежная компонента стала превалирующей, в денежной массе доля наличных денег  составляет уже от пятнадцати до пяти процентов. Исключением является Россия, в которой, по официальным данным Центробанка России, денежная база на конец 2000 года состояла на 90% из наличных денег.

Эти и многие другие факты  свидетельствуют о кризисе в  области денег. И выход может  быть только один - переход к однокомпонентной денежной системе, к счетно-электронным  деньгам, которые автоматически  снимут накопившиеся проблемы. Электронизация денежной системы, образно говоря, есть встраивание компьютера в современные денежные отношения и денежные технологии. Создание электронной денежной системы означает построение денежной системы и денежных технологий согласно возможностям и потребностям электронных информационных технологий.

1.2. Особенности  функционирования  неметаллических  денежных

систем

Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного  обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий  их функционирования и повышением их роли.

Неметаллические  денежные системы  (фидуциарные) -  это денежные системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства. Такие денежные системы сформировались в результате демонетизации золота. Выделяют три вида неметаллических денежных систем [18, С. 27]:

1. переходные (сочетают металлическое и бумажное обращение);
2. полный фидуциарный стандарт;
3. электронно-бумажные денежные системы.

В настоящее время в  большинстве стран происходит переход  к электронно-бумажным денежным системам. Характерные особенности таких систем следующие:

1) выпуск денег в порядке банковского кредитования субъектов экономики и под прирост официальных золотовалютных резервов;

2) развитие безналичного денежного оборота и сокращение наличного;

3) монополизация эмиссии наличных денег государством в лице эмиссионного банка;

4) преобладающее развитие в системе безналичного денежного 
оборота электронных денежных платежей:

- на базе многоцелевых предоплаченных карт (card-based systems) — основаны на картах с хранимой стоимостью, или на «электронных кошельках»;

- на базе «сетевых денег» (software-based»/ network-based systems) — денежная стоимость сохраняется в памяти компьютеров, и с помощью специального программного обеспечения осуществляется ее перевод по электронным коммуникационным сетям (электронные платежные системы эмиссионных банков, платежи в сети Интернет);

5) возрастание роли государственного регулирования денежного обращения.

Особенностями неметаллических  денежных систем является то, что золото и серебро вытеснены из обращения кредитными и бумажными деньгами и кредитные и бумажные деньги не размены на металл.

Функционирование  неметаллических денежных систем основано на ряде принципов, к которым относятся:

1) централизованное управление национальной денежной системой;

2) прогнозное  планирование денежного оборота;

3) устойчивость и эластичность денежного оборота;

4) кредитный характер денежной эмиссии;

5) обеспеченность денежных знаков, выпускаемых в оборот, активами эмиссионного банка;

6) независимость эмиссионного банка от правительства и его подотчетность парламенту;

7) предоставление правительству денежных средств только в 
порядке кредитования;

8) комплексное использование инструментов денежно-кредитного регулирования.

На основе этих принципов  формируются элементы неметаллических денежных систем. Предложение денег в экономике реализуется эмиссионным банком страны, выпускающим наличные деньги, и системой коммерческих банков, «создающих» безналичные деньги. Размер денежного предложения зависит от основных приоритетов экономической политики.

Эластичность  кредитной эмиссии достигается  за счет политики рефинансирования коммерческих банков и других инструментов денежно-кредитной политики, обеспечивающих управление ликвидностью коммерческих банков. Структура денежного предложения характеризуется преобладанием безналичных денег в электронном виде и обусловлена следующими преимуществами безналичных денег:

1) низкими издержками выпуска в обращение;

2) высокой степенью  контролируемости в системе банковского 
оборота;

3) высокой скоростью расчетов;

4) экономией издержек обращения экономическими субъектами.

Объем денежного предложения  в неметаллических денежных системах зависит от спроса на деньги со стороны экономических субъектов, который обусловлен следующими основными факторами [21, С. 15]:

1) спрос на  «сделки», т.е. деньги, необходимые для осуществления хозяйственной деятельности предприятий и организаций 
(авансирование оборотных активов, выплата заработной платы), а 
также для текущего потребления населения (покупки в системе 
розничной торговли, в сфере услуг);

2) уровень и  динамика цен всех товаров  и услуг (или ценовой компонент денежного спроса): цены привязаны к отдельному конкретному товару, поэтому спрос на деньги опосредуется спросом на товар (вышеуказанный фактор), но зависит от уровня и динамики цен. Если цены растут при том же количестве товаров, спрос на деньги увеличивается в соответствии с ростом цен; спрос на финансовые активы: деньги не только расходуются на 
текущее производственное и личное потребление, но и инвестируются в финансовые активы — ценные бумаги, банковские депозиты, банковские сертификаты, страховые полисы;

3) процентные ставки на кредитном рынке: поскольку неметаллическая денежная эмиссия имеет в основном кредитный характер, уровень процентной ставки делает кредитные ресурсы более или менее доступными;

4) скорость обращения денег: чем она выше, тем меньше при прочих равных условиях спрос на деньги;

5) инвестиционный спрос на деньги, связанный с расширенным 
воспроизводством деятельности экономических субъектов (производственное инвестирование или реальные инвестиции). Роль этого компонента особенно актуальна в условиях формирующейся инновационной экономики, когда основные конкурентные преимущества формируются на основе активного использования знаний, информации, прогрессивных технологий;

6) интенсивность применения современных банковских технологий, которые в конечном счете определяют скорость расчетно-платежного оборота;

7) интенсивность процессов сбережения денег в банковском сек 
торе расширяет возможности использования денег в безналичном 
обороте, поскольку прирост денег обеспечен тем, что часть ранее 
выпущенных денег находится в банковском обороте.

Неметаллические денежные системы, основанные на обращении  неразменных бумажных денег, существуют в настоящее время в подавляющем большинстве стран, что объясняется их экономичностью, удобством и эластичностью. Принципы фидуциарных денежных систем распространяются также на международные и региональные денежные системы.

1.3. Денежный  эталон современных денежных  систем и его элементы

Понятие современной «денежной  системы» включает в себя следующие  элементы:

- денежную единицу;

- масштаб цен;

- виды денег;

- эмиссионную систему;

- государственный или кредитный аппарат.

Денежная единица –  это установленный в законодательном  порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения  цен всех товаров.

Современная денежная система  России, так называемая «денежный  эталон», основана на неразменных на золото деньгах, т.е. основана на денежном эталоне.

Выпуск денежного эталона современных  денежных систем. Этот довольно сложный процесс охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он складывается из нескольких этапов [16, С. 25]:

- составления прогноза потребности в наличной денежной массе 
для бесперебойного проведения расчетов;

- изготовления денежных знаков  и их защиты от фальсифицирования;

- организации резервных фондов  денежной наличности;

- транспортирования денежной наличности  в регионы РФ;

Следовательно, выпуск денежного эталона  в обращение и изъятие из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться.

Важным элементом денежного  эталона является порядок эмиссии (выпуска) денег в обращение. Под эмиссией принято понимать такой выпуск наличных денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в нем.

В РФ все операции по дополнительному  выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т.е. по указанию эмиссионного банка страны - Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения.

Порядок эмиссии бумажных и кредитных денег (денежного  эталона) существенно различался, пока сохранялись значительные различия между казначейскими и банковскими  билетами (банкнотами), т.е. во времена  золотого стандарта. В настоящее  время принципиальные особенности  порядка эмиссии сохранились  лишь в отношении депозитно-чековой  эмиссии.

В современных условиях эмиссия любых денежных знаков монополизирована государством. Независимо от вида денежных знаков их осуществляет центральный (эмиссионный) банк, организующий денежное обращение  и проводящий денежно-кредитную  политику в стране. Как уже отмечалось ранее, это обусловлено стиранием  границ между бумажными казначейскими  и кредитными деньгами. Оба вида денег выступают обязательными (установленными государством) платежными и покупательными средствами, обращающимися на внутреннем и внешнем рынках в виде банкнот (банковских билетов). Их эмиссия осуществляется центральным (эмиссионным) банком страны для увеличения кассового резерва  наличных денег, в процессе кредитования коммерческих банков, обслуживания валютных операций государства и операций с государственными ценными бумагами, кассового обслуживания бюджета  и государственного долга и т.д. Такая эмиссия напрямую связана  с ростом наличной денежной массы  безналичного оборота.

Депозитно-чековая эмиссия  осуществляется в процессе кредитования центральным банком коммерческих банков и определяется денежно-кредитной  политикой увеличения или сокращения кредитных ресурсов в экономике, проводимой на данном этапе эмиссионным  банком. Политика роста кредитных  вложений предполагает активную, депозитно-чековую  эмиссию, в результате которой увеличиваются  остатки на счетах клиентов коммерческих банков и объем наличных денег  в обращении. Такая эмиссия осуществляется путем записи сумм предоставленного центральным (эмиссионным) банком кредита  на корреспондентские счета коммерческих банков и бюджетные счета в  самом центральном банке. Депозитно-чековая  эмиссия лежит в основе последующего увеличения всех агрегатов денежной массы в обращении. Этому способствуют и операции коммерческих банков.

Следующий элемент денежного  эталона -  регламентация безналичных денежного оборота и расчетов.

Важным элементом государственного финансового регулирования и  денежной системы выступают организация  и методы регулирования денежного  обращения. Государство в законодательном  порядке определяет финансовые механизмы  и инструменты регулирования  денежной массы в обращении [22, С. 35].

Центральный банк страны постоянно  осуществляет анализ и мониторинг состояния  денежного обращения, организует его  и совершенствует методы регулирования. Наиболее распространенными механизмами  государственного регулирования денежного  эталона являются:

1) механизмы учетной ставки, т.е. политика регулирования процента  по ссудам центрального банка,  предоставляемых коммерческим банкам;

2) фондовый и валютный  механизмы, т.е. покупка и продажа  государственных и корпоративных  ценных бумаг и иностранной  валюты на открытых фондовом  и валютном рынках;

3) механизм нормирования  обязательных резервов коммерческих  банков.

Последним элементом денежной системы являются государственные  органы, осуществляющие организацию  денежного обращения и регулирование  денежного эталона. Основным таким  органом является центральный банк, который проводит независимую денежно-кредитную политику. Кроме того, к организации и регулированию денежного обращения имеют отношение законодательной власти, правительство, министерство финансов другие государственные структуры.

В экономике РФ значительная часть расчетов проводится наличными деньгами, однако преобладают все-таки расчеты безналичным путем. Но если эмиссия наличных денег является монополией Банка России, то на эмиссию безналичных платежных средств в рыночной экономике ее быть не может. Безналичные деньги появляются в обращении в процессе депозитно-ссудной эмиссии коммерческих банков, которая может лишь косвенно регулироваться центральным банком. Жестких границ между обращением наличных денег и безналичным платежным оборотом в условиях рынка также не существует.

Глава 2. Анализ неметаллических  денежных систем

Российской Федерации

2.1. Общие показатели  функционирования неметаллических денежных систем в Российской Федерации

В результате взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились  неметаллические денежные системы  Российской Федерации, нет резких колебаний  обменного курса.

По итогам 2008 года темп прироста ВВП составил 8,1%, потребительские  цены возросли на 11,9%, базовая инфляция составила 11,0%.

Банк России в 2008 году продолжил  применение режима управляемого плавающего валютного курса. Ограничивая волатильность  курса рубля, Банк России не препятствовал  складывающейся тенденции к укреплению национальной валюты, а лишь сдерживал  темпы этого укрепления в целях  обеспечения баланса между динамикой  инфляции и поддержанием сложившихся  темпов экономического роста.

Коэффициент неметаллического денежного фактора экономики (по денежному агрегату) увеличился с 26,1 до 32,2%. Формирование денежного предложения  со стороны органов денежно-кредитного регулирования в 2008 году в условиях масштабных притоков/оттоков капитала в значительной степени обусловливалось  действиями Банка России в рамках выбранного режима валютного курса. В целях ограничения инфляционного  влияния избыточного увеличения денежного предложения Банк России и Правительство Российской Федерации  предпринимали меры по абсорбированию ликвидности, существенная часть которой, так же как и в предыдущие три  года, была стерилизована через механизм Стабилизационного фонда. В то же время во второй половине 2007 года ухудшение условий заимствования на внешних рынках резко повысило спрос со стороны кредитных организаций на операции рефинансирования Банка России, объем которых существенно возрос. Наиболее значительные объемы валютных интервенций осуществлялись Банком России на внутреннем валютном рынке во II квартале отчетного года. В результате годовые темпы прироста денежного агрегата к 1.06.2008 достигли почти 60%. Август и сентябрь характеризовались чистым вывозом капитала частного сектора и значительным сокращением в связи с этим объемов валютных интервенций [20, С. 18].

Наибольший вклад в  прирост денежной массы в 2008 году приходился на неметаллические наличные деньги в обращении и депозиты «до востребования». Годовые темпы  прироста суммарного объема этих денежных средств на протяжении большей части  отчетного года были заметно выше, чем годом ранее. При этом в 2008 году особенно быстро продолжали расти  депозиты «до востребования», формирующиеся  в основном за счет средств нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций. Рост наличных денег в отчетном году в значительной степени был обусловлен продолжающимся увеличением денежных доходов населения и сокращением  в целом спроса населения на наличную иностранную валюту.