Современные платёжные системы в РФ
Содержание
Введение 3
Глава 1 Теоретические основы организации платежных систем 6
1.1 Виды платёжных систем и их операции 6
1.2 Формы, методы и порядок платежей 8
1.3 Роль Центрального
Банка государства в регулировании платежной
системы……………………………………………………………
Глава 2 Харатиристика и оценка платёжных систем в РФ 22
2.1 Особенности национальной и частной
платежных систем России…….32
Глава 3 Проблемы и перспективы развития платёжных систем в РФ 36
Заключение 31
Список литературы 33
Приложения 35
Введения
В современном мире появляются новые системы денежных обращений. Тогда как ранее использовались денежные средства в виде камней, ракушек или же просто обменивались предметами обихода, удовлетворяя человеческую потребность. Эволюция денег росла определёнными темпами, дабы увеличить скорость передачи, эффективность перевода денег, сохранность и безопасность. Деньги стали обращаться виде: чеков, акций, облигаций, векселей. А вскоре появились «электронные деньги». Процесс потребления растёт, поэтому прогресс оплаты за товары и услуги требуют новых форм в системе платежа. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая - для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений.
В денежных системах, где функции денег как средства обращения и средства платежа выполняют полноценные металлические монеты, проблемы создания и регулирования платежной системы не возникает. Передача полноценных денег от продавца к покупателю, от кредитора к должнику означает факт окончательного совершения платежа и погашения долга. При использовании же бумажных и кредитных денег появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации. Значение этих правил, процедур, а также систем существенно возрастает при переходе к применению безналичных расчетов и электронных денег. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система. С развитием международного обмена возникают международные платежные системы, обеспечивающие проведение платежей между участниками международных рынков, находящимися в разных станах.
Платежная
система -
это совокупность правил, договорных отношений,
технологий, методик расчета, внутренних
и внешних нормативных актов, которые
позволяют всем участникам производить
финансовые операции и расчеты друг с
другом. С позиции системности все элементы
последней должны находиться во взаимодействии,
только в этом случае может быть достигнута
эффективность ее функционирования.
Эффективность платежной
системы - это своевременность и надежность
передачи и учета платежных ресурсов,
выделяемых на проведение платежей. При
эффективном функционировании платежной
системы существенно сокращаются операционные
издержки, появляется возможность для
лучшего управления ликвидностью и в банках,
и на предприятиях. Различные сбои, непреднамеренные
или неожиданные задержки в платежах существенно
подрывают доверие к платежной системе,
экономические агенты начинают сомневаться
в том, будут ли вообще произведены платежи.
Все это приводит к возрастанию риска,
а тем самым и повышению издержек участников
платежной системы и к платежному
кризису. Об этом наглядно свидетельствуют
кризисы 1994 и 1998 гг. в России, когда неплатежи
клиентов влекли за собой неплатежи коммерческих
банков.[11]
Задачи и функции платежной системы. Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:
- бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;
- надежность
и прочность, гарантирующие
- эффективность,
обеспечивающая быстрый,
- справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.
Основной
функцией любой платежной системы
является обеспечение динамики и устойчивости
хозяйственного оборота. Наличие эффективной
платежной системы способствует осуществлению
контроля за денежно-кредитной сферой,
помогает банкам активно управлять ликвидностью,
снижая тем самым потребность в крупных
и избыточных резервах. В результате этого
упрощается процесс составления денежно-кредитной
программы и ускоряется осуществление
операций в области финансовой политики.[1]
Глава 1 Теоретические основы организации платежных систем
1.1 Виды платёжных систем и их операции
Обозначим участников платежей. Платежи, как и любые другие, предусматривают наличие плательщика и получателя платежа. Задачей платежей, как известно, является перемещение денежной суммы от плательщика к получателю. В электронных системах такой перевод сопровождается протоколом электронного платежа. Этот процесс также требует наличия некоторого финансового института, соотносящего данные, которыми стороны обмениваются в платежном протоколе, с реальным перемещением денежных средств. Таким финансовым институтом может служить банк, работающий с реальными денежными средствами, или некоторая организация, выпускающая и контролирующая другие формы представления финансов. Обычно банки исполняют в платежных протоколах две роли: эмитента (взаимодействующего с плательщиком) и эквайрера (взаимодействующего с получателем платежа). Кроме того, платежной системе необходим арбитр для разрешения возникающих споров.
Необходимо выделить следующие операции, осуществляемые электронными платежными системами:
1) операции по принятию наличных денежных средств от физических лиц для перечисления лицу, оказывающему услуги, которые признаются банковской операцией, предусмотренной п/п 9 ч.1 ст.5 ФЗ "О банках и банковской деятельности", но которые при определенных условиях можно осуществлять без лицензии Центрального банка РФ;
2) операции с использованием расчетных и кредитных банковских карт и оплата кредитными организациями платежных карт иных эмитентов;
3) операции с предоплаченными платежными картами кредитных организаций и эмитентов, отличных от кредитных организаций.
4) операции с использованием виртуальных денежных единиц, которые формально не подпадают под понятие банковской деятельности, поскольку их существование не связано с банковскими счетами.
Поскольку
первые два вида операций регулируются
банковским законодательством, регулировать
их еще и в законе об электронных платежных
систем нецелесообразно. Поэтому в этом
законе достаточно сделать отсылку к банковскому
законодательству. В частности, операции
с банковскими картами (расчетными и кредитными),
связаны с проведением операций по банковским
счетам и, по сути, представляют собой
отдельную форму безналичных расчетов.
В качестве электронных кошельков могут
выступать только платежные карты, которые
являются предоплаченными финансовыми
инструментами. Последние две операции,
исходя из закрепленной в российском законодательстве
системы понятий, не имеют отношения к
банковской деятельности и поэтому требуют
специального регулирования. Платежные
карты как предоплаченный финансовый
продукт могут использоваться и как самостоятельный
инструмент, если они не являются носителями
виртуальных денежных единиц. Кредитные
организации при их эмиссии действуют
как обычные юридические лица. Операции
с использованием виртуальных денежных
единиц являются особой конструкцией
посредничества при расчетах. Необходимо
законодательно разделить электронные
платежные системы, использующие виртуальные
денежные единицы, на открытые и закрытые.
В закрытых электронных платежных системах
виртуальные денежные единицы используются
один раз для урегулирования обязательств
между эмитентом и потребителем, а в открытых
- между любыми участниками электронной
платежной системы неограниченное количество
раз. Чтобы ввести в отношении открытых
электронных платежных системах принципиальный
надзор и систему обеспечения финансовой
устойчивости, необходимо закрепить систему
требований к эмитентам и операторам (агентам)
электронной платежной системы и определить
контролирующий орган. В международных
системах, типа национальной электронной
платежной системы для стран СНГ, функции
эмиссионных центров либо выполняют Национальные
(Центральные) банки с возможностью обмена
одних виртуальных денежных единиц на
другие либо по соглашению участников
создается единый эмиссионный центр. В
закрытых электронных платежных системах
между эмитентом и потребителем складываются
отношения коммерческого кредитования
в форме предоплаты (ст.823 Гражданского
кодекса РФ).
1.2 Формы, методы и порядок платежей
Рассмотрим, какие формы платежей
более современны и выявим
их недостатки. Работа с наличными деньгами
в местах их использования населением
(в магазинах, предприятиях бытового обслуживания
и т.п.) является низкопроизводительной,
требует затрат большого количества ручного
труда. Расходы магазина на кассовое обслуживание
составляют до 10% от суммы товарооборота.
Можно представить себе, каковы эти затраты
в рамках всей страны при товарообороте
в десятки триллионов рублей.
Учитывая все эти недостатки бумажных
денег, предлагается заменить двух компонентную
налично-счетную денежную систему России
на однокомпонентную чисто счетную систему
с абсолютным преобладанием безналичных
(счетных) денег. В Государственную Думу
РФ был представлен проект Федерального
закона "О преобразовании двухкомпонентной
налично-счетной денежной системы РФ в
однокомпонентную чисто счетную денежную
систему с ограниченным использованием
неденежных налично-платежных средств".
В пояснительной записке к законопроекту
указывается, что, хотя официально главными
деньгами остаются бумажные деньги, во
всех цивилизованных странах к настоящему
времени счетная денежная компонента
де-факто является абсолютно превалирующей.
А Сингапур, например, официально провозгласил
ликвидацию бумажных денег и переход на
чисто счетные деньги. Нет никакого сомнения,
что XXI век будет веком безналичных виртуальных
денег. Преимуществами безналичных денег
являются: практическое отсутствие затрат
на их производство; ничтожно низкие затраты
на их перемещение, обслуживание и обработку.
При безналичных расчетах все платежи
совершаются в рамках банковской системы.
Для их проведения предприятию в коммерческом
банке открывается расчетный или текущий
счет, на котором хранятся его свободные
денежные средства. При осуществлении
безналичного платежа деньги должны списываться
со счета плательщика и зачисляться на
счета получателя – другого предприятия.
Если счета плательщика и получателя находятся
в одном банке, то в нем происходит простое
перемещение средств по счетам. Если же
их счета открыты в разных банках, то средства
переводятся их одного банка в другой,
т.е. осуществляются межбанковские расчеты.
Для проведения расчетов между самостоятельными
банками используются корреспондентские
счета.
Корреспондентский счет – это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент, носит название ЛОРО. На балансе банка-респондента он называется НОСТРО. Основные записи делаются по счету ЛОРО. Они являются решающими для обеспечения своевременности расчетов. Операции по счету НОСТРО проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Расчетные операции по указанным счетам осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства их остатков и отражаются в балансах банка-респондента и банка-корреспондента одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа (ДПП). Корреспондентские счета открываются коммерческими банками друг другу по взаимной договоренности. В Центральном банке РФ корреспондентские счета коммерческих банков открываются в обязательном порядке. Каждый банк имеет один корреспондентский счет в расчетном подразделении Центрального банка РФ. К расчетным подразделениям Банка России относятся годовые расчетно-кассовые центры и расчетно-кассовые центры. [7, C.136]
Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон. Кроме того, договором предусматриваются стоимость оказания сторонами тех или иных услуг, срок его действия, порядок изменения, расторжения, урегулирования споров. Договора корреспондентского (субсчета) и банковского (для физических лиц) счетов служат основой функционирования платежной системы России.
Если банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги. Все их взаимоотношения в дальнейшем регулируются только в рамках данной тарифной политики контрагента при условии, что это не противоречит международным и внутренним правилам государства банка-корреспондента. [7, C.137]
В зависимости от организации межбанковских расчетов выделяют различные виды платежных систем.
Для того чтобы определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:
- операторов системы (центральный банк или частная организация);
- механизм расчета (валовые или чистые расчеты);
- кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).
Для
более подробного рассмотрения этих
понятий обратимся к
По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов. [7, C.138] И всё же выявляем, что лучшим платежным средством является безналичный расчет, так называемые «электронные деньги» или же пластиковые карточка. Ранее было сказано, что такая система платежа, увеличивает скорость передачи денег или перевода, оплачивая за товар или услугу. В мире существует несколько видов электронных платежных систем, которые очень условно можно классифицировать по трем основным типам:
· карточные системы;
· операторы цифровой наличности;
· платежные шлюзы;
К первым
относятся электронным
Рассмотрим более детально эти два типа электронных платежных систем. Начнем с традиционных систем карточных счетов. Прием пластиковых карт интернет-магазинами - уже давно свершившийся факт: кредитки принимает сегодня огромное количество интернет-магазинов во всем мире. Вместе с тем, в России последних не очень много: в стране существует ряд обстоятельств (как субъективных, так и объективных), существенно замедляющий развитие данного сервиса. Тем не менее, оплата с помощью кредиток в интернет-магазинах пользуется огромной популярностью во всем мире. Не последнюю роль (причем с обеих сторон) здесь играет пресловутый психологический фактор: электронные деньги нельзя пощупать руками. Это обстоятельство приводит к тому, что при использовании кредитной пластиковой карточки ее владелец обычно тратит куда большие суммы, нежели при расплате наличными. В результате интернет-магазину выставляется так называемый чарджбэк (штраф, возврат), от количества которых сильно зависят репутация интернет-магазина, платежной системы и банка-эквайера, и даже сама возможность дальнейшей работы. Рассмотрим схему прохождения электронного платежа. Для начала необходимо определить основных участников. Прием (процессинг - обработка) пластиковых карт в качестве средств оплаты за товары и услуги в интернете называется интернет-эквайрингом. Основные участники электронного платежа: 1) покупатель, 2) Интернет-магазин, 3) банк-эмитент (выдавший карточку), 4) банк-эквайер (проводит первичную обработку транзакции и обеспечивает весь спектр операций с карточками, реализуемого партнерами), 5) платежный сервер (электронная платежная система, обеспечивающая безопасность прохождения платежа и многое другое). Стоит отметить, что существуют схемы и без участника №5, но они утопичны и сейчас практически не используются в силу огромных рисков.
1.3 Роль Центрального Банка государства в регулировании платежной системы
Эффективное
функционирование платежных систем,
позволяющее проводить
Обычно Центральный банк исполняет несколько функций в платежной системе: оператора, контроллера (надзирателя) основополагающих соглашений по платежам, пользователя платежными услугами, ускорителя системных реформ. Рассмотрим данные функции в таблице 2.
Посредством соблюдения зарегистрированными системами своих обязательств центральный банк стремится защитить монетарную и финансовую системы страны от возможных катаклизмов, связанных с выходом из строя какой-либо важной платежной системы. Наблюдение за платежными и расчетными системами является функцией центрального банка номер один. При этом цели надежности и эффективности достигаются путем мониторинга существующих и планируемых систем, оценки их соответствия этим целям и, если необходимо, инициирования изменений. [12, C.18]
Текущее состояние нормативного регулирования со стороны Центрального банка можно охарактеризовать следующими особенностями:
— регулированием форм расчетов (Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации») с точки зрения документов, которыми оформляются операции; [13]
—
отсутствием единых принципов в
отношении различных
— использованием общепринятых в международной практике понятий (в первую очередь «перевод денежных средств») только в случае операции перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (Положение Банка России от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»). В остальных случаях роль банков сводится к перенаправлению (переоформлению) расчетных документов клиентов; [5]
—
отсутствием в нормативных
— регулированием межбанковских операций в привязке к соответствующему типу счета (корреспондентского счета в Банке России, корреспондентского счета в другой кредитной организации (счета «лоро»—«ностро»), счета МФР) и с точки зрения порядка приема и исполнения расчетных документов. [9]
Учитывая, что платежная система Банка России является в настоящее время единственной из системно-значимых платежных систем России, актуальной является задача совершенствования функции Банка России как оператора собственной платежной системы. [9]
На наш взгляд, следует обратить внимание на формулировку содержания наблюдения за платежными системами, принятую Центральным европейским банком: «Это задача центрального банка, изначально направленного на содействие надежному функционированию платежных систем <…> Задачей надзора является защита финансовой системы от эффекта «домино», который может возникать, когда один или более участников платежной системы сталкиваются с проблемами кредитования или ликвидности, и для повышения эффективности и надежности платежных систем. Надзор платежной системы направлен в большей мере на саму систему перевода денежных средств, чем на ее отдельных участников. Он также охватывает платежные инструменты».
Из этого определения ясно, что ответственность за наблюдение возлагается на центральный банк в силу важности надежного функционирования платежных и расчетных систем. Центральный банк предназначен для поддержания финансовой стабильности и определения и реализации монетарной политики, способствуя надежности и эффективности работы финансовой системы. В свою очередь денежная политика дает импульс для всей экономики.
К
компетенции центральных
- применении превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся в затруднительном положении;
- контролировании деятельности кредитных организаций в сфере осуществления расчетов;
- разработке правовых норм, обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;
- создании и реализации соответствующих форм защиты каналов передачи информации с платежными инструкциями и обращающихся платежных инструментов. [6]
Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной системы[6]
Исторически именно центральные банки были и являются эмитентами денег, и только с использованием денег центрального банка платеж считается окончательным. Доверие к национальной валюте всегда считалось главнейшей задачей центрального банка. Именно центральный банк находится в лучшем положении по сравнению с другими участниками рынка для содействия достижению баланса между затратами, эффективностью и надежностью, при этом выступая либо со своими инициативами, либо в роли катализатора сотрудничества традиционных конкурентов, обеспечивая в то же время гарантию правил свободной конкуренции и соблюдения порядка на рынке. [13]
Центральные банки должны выделять и распределять ресурсы для новаций, имеющих значение для систем и всего финансового сектора. Однако роли центрального банка в инициировании будут зависеть от конкретной инициативы и роли других заинтересованных сторон в этом процессе. [5, C.21] Как правило, значение центрального банка в развитии национальной платежной системы выражается в том, что он осуществляет:
- организацию работы платежной системы как составной части основных функций центрального банка;
- инвестиции в обучение и изучение разработок для продолжения совершенствования;
- планирование, расстановку приоритетов и адекватное развитие своей функции в отношении платежной системы по обеспечению более обширных реформ в системе;
- распределение адекватных кадровых ресурсов для мониторинга жизненно важных новаций в платежной системе и для исследований, анализа платежной системы;
- разработку стратегии коммуникации в отношении функций центрального банка в части платежной системы для обеспечения диалога с другими заинтересованными сторонами по поводу постоянного развития национальной платежной системы.
Для обеспечения своего влияния на развитие системы центральный банк нуждается в постоянном углублении своих знаний и опыта в отношении зарождающихся тенденций и проблем национальных платежных систем. Центральный банк должен быть способен оценить последствия предложенных новаций с учетом общей эффективности и безопасности системы и определить, как наилучшим образом он может участвовать в этих разработках. Для этого центральному банку необходимо обучать свои кадры и ставить перед ними задачи в отношении платежных операций, а также анализа рынков и инфраструктуры платежных услуг.
Кроме этого, в то время как приоритетное внимание должно всегда уделяться системам, которые работают со своей собственной валютой, знание тенденций и разработок в других сферах может помочь в формулировке полезных реформаторских инициатив. Поэтому центральному банку следует выделить кадровые ресурсы для постоянных консультаций и дискуссий с широким кругом заинтересованных сторон, которые оказывают влияние на развитие платежной системы. К таким консультациям могут быть привлечены эксперты из международных организаций, таких, как Комитет по расчетным и платежным системам при Банке международных расчетов, эксперты из Всемирного банка и МВФ, а также других центральных банков.
Центральному банку необходимо периодически анализировать свои роли в национальной платежной системе и оценивать, как эти роли следует изменять для обеспечения безопасного и эффективного развития системы. В зависимости от промежуточных потребностей общего плана развития может потребоваться сосредоточить усилия и ресурсы на отдельной роли. Например, если главные институты и инфраструктурные компании приступают к разработке, центральному банку может потребоваться сосредоточить ресурсы на своих ролях оператора и катализатора для содействия прогрессу запланированных реформ в платежных системах.
Центральные банки являются не только источником инициатив в развитии платежных систем. Банковская система может также инициировать реформы, повышающие безопасность и эффективность национальной платежной системы. Вместе с тем центральный банк может поддержать инициативы частного сектора и даже стать лидером, когда это необходимо, посредством своих ролей оператора и катализатора.
В
роли катализатора центральный банк
может стимулировать и