Создание бизнес-плана технического перевооружения ООО «ВКТ»
Содержание
Введение…………………………………………………………
1 Резюме………………………………………………………………
2 Сведения о предприятии……………………
3 Описание деятельности………………………
4 Маркетинг и сбыт услуг……………………
5 Производственный план………………………………………………………………17
6 Организационный план…………………………
7 Финансовый план………………………………………
8 Оценка рисков……………………………………………
9 Эффективность реализации
Заключение……………………………………………………
Список
использованной литературы………………………………………………….
Приложение……………………………………………………
Введение
К техническому перевооружению относится комплекс мероприятий по повышению технико-экономического уровня производства, его механизации и автоматизации, модернизации и замены устаревшего и физически изношенного оборудования новым, более производительным, а также по совершенствованию общезаводского хозяйства и вспомогательных служб. Цель технического перевооружения действующих предприятий является всемерная интенсификация производства, увеличение производственных мощностей, выпуска продукции и улучшение ее качества при обеспечении роста производительности труда, сокращении рабочих мест, снижении материалоемкости, экономии материальных и топливно-энергетических ресурсов, улучшении других технико-экономических показателей работы предприятия.[4]
Реконструкция действующих предприятий предусматривает переустройство существующих цехов и объектов основного, подсобного и обслуживающего назначения, как правило, без расширения зданий и сооружений основного назначения, и связана с совершенствованием производства и повышением его технико-экономического уровня на основе достижений научно-технического прогресса.
Данная работа посвящена разработке бизнес-плана ООО "ВКТ".
Целью любых проводимых мероприятий, будь то мероприятие по техническому перевооружению, рекламных компаний и иных, является закреплением заранее определенных позиций на рынке. Целью мероприятий технического перевооружения является повышение качества, снижение цены, повышение гибкости работы компании. По вышеперечисленным показателям многие отечественные предприятия уступают ведущим предприятиям в своих отраслях, что отрицательно сказывается на общем экономическом положении предприятия. [7]
Актуальность курсовой работы- на многих предприятиях при планировании мероприятий по техническому перевооружению сталкиваются с отсутствием финансовых ресурсов, но как показывает опыт российских предприятий, проведших технического перевооружение, при правильном подходе можно найти источники финансирования. Одним из решений данной проблемы является объединение предприятий, производящих сходную продукцию с целью аккумуляцию незначительных финансовых средств для проведения необходимых преобразований.
Целью данной курсовой работы является создание бизнес-плана технического перевооружения ООО «ВКТ».
Задачи поставленные в курсовой работе:
- сведения о предприятии
- описание деятельности
- маркетинг и сбыт услуг
- производственный план
-организационный план
- финансовый план
-оценка рисков
- эффективность реализации
1 Резюме
Бизнес-план предусматривает организацию контейнерного терминала. В 2003 году в целях модернизации и развития терминала было создано ООО «Владивостокский контейнерный терминал». Объемы перевалки на ВКТ ежегодно увеличиваются, и по результатам 2008 года превысили 240 тыс. TEU.
Содержание проектов по техническому перевооружению включает в себя реализацию различных материальных и нематериальных компонентов, включаемых в той или иной комбинации в конкретные проекты. Среди них: поставка конечным пользователям (промышленным предприятиям) и модернизация оборудования и его частей (как отдельных, так и комплексных машин, установок, линий, систем, комплектных производств), предоставление услуг по монтажу и вводу в эксплуатацию поставляемого оборудования, передача технологических ноу-хау, связанных как с эксплуатацией нового оборудования, так и с технологией производства нового продукта на нем, оказание консультационных услуг (подбор технологий и оборудования, обучение, проектирование и системная интеграция технологических линий и производств, финансовая и юридическая поддержка).
Можно выделить следующие стороны, вовлеченные в реализацию проектов по техническому перевооружению.
1. Поставщик.
Представители поставщиков на российском рынке. Ввиду незначительного размера сегментов российского промышленного рынка в нашей стране довольно мало специализированных представителей конкретных производителей оборудования (либо собственных филиалов компаний, либо независимых эксклюзивных партнеров). В данной роли чаще выступают крупные, как правило иностранные, коммерческо-инжиниринговые фирмы широкого профиля, представляющие большое количество поставщиков оборудования одновременно в целом ряде промышленных сегментов (логистическое оборудование). При этом в каждом сегменте представлено большое число фирм-производителей (до нескольких десятков), продуктов и решений, охватывающих в полной или значительной мере все варианты технологических цепочек той или иной отрасли. Данные организации имеют ряд дополнительных важных функций, таких как:
-- исполнение роли субподрядчика
и прямого коммерческого
-- системная интеграция проекта и проектный менеджмент (при большом числе участников со стороны поставщиков);
-- финансовая поддержка (подбор кредитных ресурсов);
-- организация документооборота между сторонами в процессе выполнения проекта;
-- консультирование;
-- адаптация проекта к
-- последующая сервисная
2. Конечный потребитель проектных решений. В данной роли выступают российские предприятия различных отраслей промышленности.
Их функции в процессе реализации проектов не ограничиваются лишь своевременным выполнением финансовых обязательств, как правило, по экспортно-импортным контрактам на поставку оборудования (эти контракты оформляются даже в том случае, если коммерческим партнером выступает представитель поставщиков оборудования -- российское юридическое лицо, что определяется наличием законодательно установленных преференций для значительной группы предприятий при импорте оборудования: нулевых ввозных таможенных пошлин, нулевого НДС, действующих только в случае импорта машин в РФ непосредственно конечным пользователем, а также ограничением на ввоз нерезидентами в РФ ряда товаров).
2 Сведения о предприятии
Владивостокский контейнерный терминал – один из крупнейших контейнерных операторов России. Терминал начал работу в 1983 году на 16 и 17 причалах ОАО «Владивостокский морской торговый порт». В 2003 году в целях модернизации и развития терминала было создано ООО «Владивостокский контейнерный терминал». Объемы перевалки на ВКТ ежегодно увеличиваются, и по результатам 2008 года превысили 240 тыс. TEU.
ООО «ВКТ» оказывает весь комплекс стивидорных услуг от погрузки и разгрузки морских судов, железнодорожных вагонов и автотранспорта до краткосрочного хранения контейнеров. Сохранность грузов обеспечивается службой безопасности. Территория контейнерного терминала круглосуточно контролируется видеокамерами.
ВКТ – это коллектив высококвалифицированных и ответственных работников. Перевалку грузов обеспечивают опытные инженеры, служащие и докеры-механизаторы, а оперативные и финансовые службы надежно и в сжатые сроки обрабатывают информацию.
ООО “ВКТ” связывают партнёрские связи с иностранными компаниями-судовладельцами и мультимодальными перевозчиками, что обеспечивает доступ к международным судоходным линиям, а так как Территориально ООО «ВКТ» располагается на первом километре Транссибирской магистрали, это позволяет связать грузопотоки регионов России, СНГ и Европы с грузопотоками:
- Юго-Восточной Азии - Корея, Китай, Вьетнам
- Северной Америки
- Портов Камчатки, Сахалина и Чукотки.
Терминал способен перерабатывать все виды контейнеров, а также грузы практически любых габаритов и веса, располагая для этого всей необходимой техникой и оборудованием. На территории терминала имеется специальное оборудование, позволяющее подключать к нему рефрижераторные контейнеры на любой срок с целью сохранения заданной температуры груза. Склад комплектации позволяет производить выгрузку грузов из вагонов в контейнеры и обратно при любой погоде.
Сегодня на ВКТ реализуется программа масштабной модернизации существующего оборудования и инфраструктуры терминала, которая позволит увеличить интенсивность и скорость обработки контейнеров.
В рамках реализации программы терминалом в третьем квартале 2008 года было получено и запущено в эксплуатацию уникальное оборудование по перегрузке контейнеров – два причальных контейнерных перегружателя (STS) грузоподъемностью 50 тонн и два складских перегружателя (RMG) грузоподъемностью 45 тонн, построенные по заказу ВКТ мировым лидером по производству подобного оборудования Shanghai Port Machinery Co. Ltd. (ZPMC).
В декабре 2008 года на терминале совместно с компаниями «Русская Тройка» и «Дальрефтранс» организован еженедельный сервис по отправке сухих и рефрижераторных контейнеров в составе скоростного контейнерного поезда.
Рис.1. Контейнерный оборот
ООО «Владивостокский контейнерный терминал» предоставляет следующий спектр услуг:
- Погрузка и выгрузка контейнеров любых типоразмеров (включая СТК) и генеральных грузов на/с морских судов, ж/д вагонов и автотранспорта;
- Перевалка генеральных грузов открытого хранения (оборудование, колесная и гусеничная техника, легковые автомобили);
- Кратковременное хранение контейнеров и генеральных грузов в режиме ПЗТК;
- Подключение рефрижераторных контейнеров к электросети, включая круглосуточный контроль температурных режимов;
- Переработка контейнерных грузов, включая комплектацию и раскомплектацию контейнеров;
- Перегруз из ж/д вагона в контейнер и обратно;
- Организация приема и отгрузки контейнеров и генеральных грузов с/на ж/д.
- Организация транзитных перевозок по ж/д.
В плане эксплуатационной работы устанавливаются объем работы подвижного состава и качественные показатели его использования, а также величина потребных парков локомотивов и вагонов. Поэтому планирование эксплуатационной работы часто называют планированием работы подвижного состава.
3 Описание деятельности
Работа подвижного состава планируется с таким расчетом, чтобы план перевозок грузов выполнялся полностью, высокопроизводительно и с минимальными затратами.
В грузовом движении план работы подвижного состава разрабатывается на основе схем грузовых потоков по участкам или дороги.
Порядок разработки плана следующий:
1) устанавливаются нормы нагрузки вагонов по отдельным родам грузов и показатели погрузки, выгрузки, приема и сдачи грузов. Густота перевозок в тоннах пересчитывается на вагоны и определяется пробег груженых вагонов;
2) составляется баланс порожних вагонов по станциям и участкам. Пункты выгрузки грузов и избытка порожних вагонов прикрепляются к пунктам погрузки грузов и недостатка порожних вагонов с учетом структуры вагонного парка.;
3) рассчитываются тонно-километры брутто по участкам. На основе имеющихся длин приемо-отправочных станционных путей и принятых весовых норм поездов устанавливаются пробеги и густота их движения по участкам;
4) определяется линейный пробег локомотивов исходя из принятого числа пар поездов по участкам, а также размещения участков подталкивания и двойной тяги;
5) устанавливается число специальных маневровых локомотивов и их пробег на основе планового объема переработки вагонов на отдельных станциях.
По данным о числе и продолжительности остановок сборных поездов на промежуточных станциях определяется размер маневровой работы поездных локомотивов;
В хозяйственном движении показатели определяются в том же порядке, что и в грузовом. По мере разработки отдельных частей плана рассчитываются сводные показатели, характеризующие качество работы отделений или дорог.
Очень важно правильно определить среднюю величину статической нагрузки, так как от этого зависит и размер пробега подвижного состава, и потребный парк.
Статическая нагрузка определяется отдельно по каждому массовому грузу и каждой планируемой группе грузов. При этом учитываются типы вагонов, в которых может перевозиться данный груз (крытые, платформы, цистерны и др.), удельный вес каждого типа вагонов в перевозке груза и техническая норма загрузки каждого типа вагонов при перевозке этого груза.
До процесса технического перевооружения организация занималась транспортными перевозками на территории РФ. На данный момент предприятие может заниматься грузоперевозками в КНР, Япония, Корея.
Для того, чтобы определить Уоб, рассчитывают показатель, характеризующий экономическую устойчивость предприятия: доход на собственные активы
ROE = ЧП/СА (Б), где (1)
ЧП - чистая прибыль;
СА - собственные средства.
Затем определяют долю прибыли, направляемой на освоение новых изделий
Н = ПО / ЧП (В), где ПО - чистая прибыль, направляемая на финансирование обновления товара. (2)
Конечным этапом определения возможностей предприятия к обновлению за счет реинвестирования собственных средств является расчет синтетического показателя Уоб:
Уоб - ROE . ПО / ЧП = ПО / СА (Г) (3)
С помощью этой формулы определяют величину средств, направляемых на освоение производства новых изделий относительно величины собственных средств.
В нашем примере: ЧП / Соб 1 = 124477 / 1776 = 0,07
ЧП / Соб 2 = 222906 / 2531 = 0,09
Вторая составляющая формулы (А) - Соб - определяет способность предприятия к освоению в текущем периоде новых изделий, которые будут востребованы рынком в последующем. Показателем, благодаря которому можно оценить в числовом выражении способность предприятия к освоению новых изделий, является коэффициент обновления продукции в условиях рынка Ко. Этот коэффициент отражает способность предприятия перестраиваться в течение определенного времени Тпо на выпуск новых изделий, необходимых рынку, и продержаться определенное время Тпр, необходимое для реализации этих изделий:
Ко = Тпо / Тпр (Д) (4)
Ко = 90 / 60 = 1,5
Следовательно, Уоб 1 = 0,07 / 1,5 = 0,047
Уоб 2 = 0,09 / 1,5 = 0,06
Конечным шагом описания составляющей Соб модели оценки гибкости предприятия является решение следующей формулы:
Соб = Ко . n, где n- номенклатура изделий, востребованных рынком. По комбинату величина n выбрана условно, исходя из перечня наиболее покупаемых товаров. Таким образом, n = 19.
В нашем случае Соб 1 = Ко . n = 1, 5 . 19 = 28,5
На основании полученного значения представляется возможным определить экономическое состояние предприятия в текущий период и раскрыть возможности проведения процессов обновления. Для этого необходимо продолжить расчет по разработанной методике:
Оценка гибкости предприятия (Г) = Уоб / Соб = 0, 047 / 28,5 = 0,165, или Г = 16,5 %.
Табл.1
Отражение результатов мероприятий на экономическую деятельность ООО “ВКТ”
Показатели |
ед. из. |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Общая прибыль |
тыс. руб. |
7185 |
1627 |
1300 |
2305 |
3477 |
Себестоимость |
руб. |
1992 |
8078 |
4525 |
4644 |
7988 |
Рентабельность |
% |
134 |
21 |
12 |
23 |
20 |
Фондоотдача |
% |
11 |
8 |
16 |
25 |
Увеличение себестоимости в 2006 г. по сравнению с 2007 г. при снижении объемов перевозки объясняется высокой инфляцией (128 %).
Рост себестоимости в 2007 г. по сравнению с 2008 г. объясняется ростом объема оборота товара, инфляцией (107 %), увеличением амортизационных отчислений, изменением структуры товара.
Уменьшением темпов роста себестоимости в 2008 г. при темпах инфляции 149,4 % объясняется тем, что во время финансового кризиса.
Резкий скачок себестоимости в 2008 г. объясняется ростом цен на сырье и материалы из-за финансового кризиса 2009 года.
4 Маркетинг и сбыт
Особенности структуры рынка Дальнего Востока, а также ориентир на разные группы клиентов, обуславливает необходимость построения различной системы сбыта услуг СП.
Система сбыта услуг СП во Владивостоке должна удовлетворять следующим базовым требованиям:
- эффективное продвижение транспортного продукта на рынке на начальном этапе;
- максимальный охват потенциальной клиентской базы;
- учет особенностей работы с различными группами клиентов;
- приоритетное использование сбытовых структур учредителей;
- минимизация расходов на сбытовую сеть.
Учитывая сегментацию клиентской базы, система сбыта услуг СП будет строиться по двум основным направлениям:
- Организация системы прямого сбыта услуг СП непосредственно клиентам – грузоотправителям через офис.
Данная система сбыта предполагает проведение активной маркетинговой политики, направленной на непосредственный выход на клиентов и продвижение нового транспортного продукта. Данный канал сбыта будет приоритетным при работе с крупными клиентами. Прямой сбыт предполагает:
- непосредственное взаимодействие сотрудников офиса СП с клиентом в процессе предложения транспортных услуг;
- непосредственное консультирование клиентов сотрудниками офиса СП по параметрам предлагаемой транспортной услуги в процессе ее реализации;
- самостоятельное заключение договоров транспортной экспедиции (без агента);
- возможно самостоятельное осуществление взаиморасчетов с клиентами.
- Организация сбыта услуг СП через агентов.
Агенты будут осуществлять продажу услуг от имени и за счет СП за вознаграждение.
Сбытовые агенты выполняют следующие функции:
- заключение договоров с клиентами от имени СП;
- консультирование клиентов по параметрам предлагаемой транспортной услуги;
- осуществление взаиморасчетов с клиентами.
Для СП в целях быстрого и успешного вхождения на рынок наиболее приоритетным будет являться прямой сбыт услуг непосредственно грузоотправителям (это предусмотрено в расчетах бизнес-плана). По мере продвижения услуг СП на рынке в дальнейшем необходимо расширение сбытовой сети с привлечением агентов в России и других странах.
Следует отметить, что условия продажи услуг также как и их покупки существенно различаются в зависимости от территории зарождения грузопотоков. Для восточной части преимущественно характерно получение 100%-ной предоплаты от грузоотправителей до перевозки. Для западной части характерна 100%-ная оплата грузоотправителями перевозок спустя 30 дней с момента их завершения.
5 Производственный план
Сравнение производительности труда ООО “ВКТ” с конкурентными фирмами не представляется возможным из-за отсутствия информации, но исходя из того, что коэффициент использования мощностей превышает 0,45 %, у комании имеется потенциал для роста производительности труда.
Проводить мероприятия по техническому перевооружению действующего оборудования не имеет смысла, т.к. выпускаемая на действующих мощностях продукция является конкурентоспособной, не до конца реализован потенциал действующих мощностей. Грузооборот ООО “ВКТ” в сентябре 2010 года составил 25 609 TEU (-4,5 % к августу 2010, + 33,50 % к сентябрю 2009). За 9 месяцев 2010 года грузооборот ВКТ составил 212 420 TEU (+50% к январю-сентябрю 2009).
В экспортном направлении в сентябре 2010 ВКТ обработал 9 754 TEU, в импортном -7 708 TEU, в каботаже - 8 147 TEU.
Всего в сентябре обработано 34 судов, столько же, сколько в августе 2010г. Средний оборот на одно судно составил 753 TEU.
Грузооборот ООО “ВКТ” в ноябре 2010 года составил 25 056 TEU (-7 % к октябрю 2010, + 11,41 % к ноябрю 2009). За 11 месяцев 2010 года грузооборот ВКТ составил 264 417 TEU (+41% к январю-ноябрю 2009).
В экспортном направлении в ноябре 2010 ВКТ обработал 8 181 TEU, в импортном -8 771 TEU, в каботаже - 8 104 TEU.
Всего в ноябре обработано 31 судно, на 3 судна меньше, чем в октябре 2010г. Средний оборот на одно судно составил 808 TEU.
6 Организационный план
ООО “ВКТ” является обществом с ограниченной ответственностью. ерминал начал работу в 1983 году на 16 и 17 причалах ОАО «Владивостокский морской торговый порт». Местонахождение и юридический адрес: 690065, Россия, Приморский край, Владивосток, ул.Стрельникова, 9, 16-й причал
Рисунок 2. Организационная структура ООО “ВКТ”
7 Финансовый план
Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации
тыс. рублей (в среднегодовых ценах года проведения конкурса)
Наименование |
Всего по проектно- |
Подлежит выполнению | ||
показателей |
сметной документации |
на начало текущего года |
на момент подачи заявки |
до конца строительства |
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего |
11 015,00 |
0,00 |
0,00 |
11 015,00 |
в том числе |
||||
- строительно-монтажные работы |
2 000,00 |
0,00 |
0,00 |
2 000,00 |
- оборудование |
8 820,00 |
0,00 |
0,00 |
8 820,00 |
- прочие затраты |
45,00 |
0,00 |
0,00 |
45,00 |
8 Оценка рисков
Таблица 2. Перечень рисков
Риски |
Веса Wi |
Подготовительная стадия | |
Отношение местных властей Наличие альтернативных источников сырья |
1/3 1/3 |
Строительная стадия | |
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции Несвоевременная поставка оборудования Несвоевременный набор ИТР и рабочих |
1/5 1/5 1/5 |
Стадия функционирования (финансово-экономические риски) | |
Неустойчивость спроса Появление альтернативного продукта Снижение цен конкурентами Рост налогов Неплатежеспособность потребителей Рост цен на сырье и материалы |
1/7 1/7 1/7 1/7 1/7 1/7 |
Стадия функционирования (социальные риски) | |
Трудности с набором квалифицированной рабочей силы Угроза забастовки Недостаточный уровень зарплаты Квалификация кадров |
1/4 1/4 1/4 1/4 |
Стадия функционирования (технические риски) | |
Поломка оборудования Нестабильность качества сырья и материалов Отсутствие резерва мощности |
1/3 1/3 1/3 |
Таблица 3. Оценка рисков
Риски |
Эксперты |
Vi Средняя вероятность (1+2+3)/3 |
Балл Wi*Vi | ||
1 |
2 |
3 | |||
Отношение местных властей Наличие альтернативного продукта Непредвиденные затраты Несвоевременная поставка оборудования Несвоевременный набор ИТР и рабочих Неустойчивость спроса Появление альтернативного продукта Снижение цен конкурентами Рост налогов Неплатежеспособность потребителя Рост цен на узлы и агрегаты Трудности с набором квалифицированной силы Угроза забастовки Недостаточный уровень заработной платы Квалификация кадров Поломка оборудования Нестабильность качества комплектующих Отсутствие резерва мощности |
25 25 75
50
50 0 50 25 50 25 75
0 25
50 0 25
25 0 |
0 25 75
75
0 0 25 25 75 0 50
0 0
0 0 25
0 0 |
0 25 75
50
0 0 25 0 50 0 75
0 0
25 0 25
0 0 |
8,3 25 75
58,3
16,7 0 33,3 16,7 58,3 8,3 66,7
0 8,3
25 0 25
0,83 0 |
2,7 8,3 15
11,7
3,3 0 4,8 2,4 8,3 1,2 9,5
0 2,1
6,25 0 8,3
2,8 0 |
Для рисков, балл которых Vi*Wi ≥ 10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия.
Для покрытия убытков и создания резервного фонда, отчисляем 5% от всех денежных поступлений. Этим мы застрахуем себя от большинства возможных рисков.
9 Эффективность реализации бизнес плана
Тариф за перевозку 1т груза
Sт * R
Тт = Sт + ———— ; руб. , где R = 12,4 % [64]
100
236,24 * 12,4
Тт = 236,24 + ——————— = 265,53 руб.
100
Доходы от перевозок
ΣД = Тт * Q год. ; тыс.руб.
ΣД = 265,53*140,7 = 37360,60 тыс.руб.