Создание и статус Банка России, его структура, функции и операции

МИНИСТЕРСТВО  ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

Федеральное государственное  образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

Академия  бюджета и казначейства

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ:

      Студенки: 
      Группы: 

    Тема:  Создание и статус Банка России, его структура, функции и операции

      Факультет:   Финансовый

      Специальность:  «Финансы и кредит»

      Отделение:  очно-заочное

      Научный руководитель:

 
 
 
 

……………………               ……………………………            …..……….…………….

Дата поступления     Допуск к защите.   Защита работы.

работы на кафедру.                 Подпись преподавателя.                       Оценка.

                       Подпись преподавателя. 
 

Москва 2009г. 
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

Федеральное государственное  образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

Академия  бюджета и казначейства

РЕЦЕНЗИЯ

на курсовую работу 

         по дисциплине:__Деньги,_кредит,_банки____________________________

         по теме:_Создание_и_статус_Банка_России,_его_структура,_функции_и_
                        операции ___________________________________________________________________ 
 

      Студента(ки)__ ________________________

      Группа__________________________________________________

      Факультет___ ______________________________________

      Специальность__Финансы_и_кредит___________________________________

      Отделение_____Очно-заочное_________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 
 

Научный руководитель:  Ивахненко Владимир Степанович,  к.э.н.

              (рецензент)                                                  (Ф.И.О., ученая степень, звание) 

Москва 2009г. 

 

    Оглавление

Введение..............................................................................................................5

  1. Возникновение и теоретические основы функционирования Центрального банка…………………………………………………….6

1.1. История развития Центрального банка………………….………………6

1.2. Структура  и основы функционирования. Правовой статус
        Центрального банка……………………………………….…….…........11

1.3 Структура Банка России ………….…………………………..…..……...14 

  1.  Основные операции и функции Центрального банка………….........16

2.1. Основные функции Центрального банка……………………….….........16

2.2 Операции Центрального банка…………………………………….….….19

2.3 Денежно-кредитная политика Центрального банка.……………............21

2.4 Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка…………………………………………......25 

  1. Денежно-кредитная политика ЦБ в условиях кризиса........................27

 3.1 Динамика денежно-кредитных показателей............................................27

 3.2 Валютный и денежный рынок...................................................................29

 3.3 Ставка рефинансирования ЦБ...................................................................31 
 
 
 

    Заключение…………………………………………………………………35

    Список использованной литературы……………………………………..38 
     

Введение

    Центральный банк является главным звеном банковской системы любой страны. Центральный Банк России - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. Центральный банк занимает особое место в финансовой и экономической системе страны, определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках. Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы нормально функционировать. Определение положения Центрального банка на современном этапе финансовой и банковской системы представляется очень важным, интересным и именно поэтому данная тема  является актуальной и заслуживает более подробного исследования.

    В данной работе основной целью стало  изучение теоретических основ функционирования Банка России, а также практический анализ денежно-кредитной политики, проводимой Центральным банком.

    По  мере достижения цели данной работы были поставлены и в последующем решены следующие задачи:

    - Определить сущность ЦБ России,

    - Описать правовой статус ЦБ  РФ

    - Охарактеризовать основные функции  Банка России;

    - Рассмотреть структуру Банка;

    - И самое главное, проследить за политикой Центрального банка в условиях кризиса.

    Теоретическую основу поставленных в работе задач  составляют труды российских экономистов, занимающихся изучением банковской системы России, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати, а также статистические данные и ресурсы официальных сайтов сети Интернет.

      1. Возникновение и теоретические основы функционирования Центрального банка
    1. История развития Центрального банка 

     Некоторые функции центрального банка (монопольная  эмиссия кредитных бидетов, «банк  банков») В России, впервые начал  выполнять созданный в 1869 г. Государственный  банк России. Он находился в прямом подчинении министра финансов и наряду с функциями центрального банка выполнял функции коммерческого банка.

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.   

      2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.   

       В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.   

       В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.    

      20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).1    

       В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.   

       С декабря 1992 г. начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.   

       Свои функции, определенные Конституцией  Российской Федерации (ст. 75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.   

       В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.    

       С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.2   

       В результате взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний обменного курса.    

       В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО). .    

       Повышенное внимание Банк России  уделяет ряду проблем. Одна  из них связана с тем, что  все более важную роль начинают  играть специфические риски, связанные  с динамикой цен на отдельные  финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. Еще одна проблема, которой Банк России уделяет повышенное внимание, — это фиктивная капитализация банков.    

       С целью противодействия использованию  банками разного рода схем  для искусственного завышения  или занижения значения обязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в том числе Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" и Инструкцию "Об обязательных нормативах банков".    

       В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание "О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.   

       С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах"  кредитные организации, обеспечивающие  соблюдение требований по защите  интересов инвесторов, получили  законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.   

       В 2004 г. на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" Банк России издал Инструкцию "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.   

       В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.       

       В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года", основной целью которой является повышение устойчивости и эффективности функционирования ЦБ РФ.    

     На  следующем этапе (2009—2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках.  
 
 

1.2. Правовой статус  Центрального банка.

     Статьей 75 Конституции Российской Федерации  установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются также Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

     В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.   

       Ключевым элементом правового  статуса Центрального банка Российской Федерации является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".   

       Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться за заключением в Банк России.

     Банк  России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

     Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

     В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка России в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений.  

1.3 Структура Банка  России

     ФЗ «О ЦБ РФ» от 10.07.2002 №86-ФЗ

     Статья 83. Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

     В систему Банка России входят:

  • центральный аппарат,
  • территориальные учреждения,
  • расчетно-кассовые центры,
  • вычислительные центры,
  • полевые учреждения,
  • учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

     Центральный аппарат Банка России включает ряд структурных подразделений. В Центральном аппарате банка РФ функционирует ряд департаментов и главных управлений:

  • Административный департамент;
  • Сводный экономический департамент;
  • Департамент бухгалтерского учета и отчетности;
  • Департамент эмиссионно-кассовых операций;
  • Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках;
  • Юридический департамент;
  • Департамент лицензирования и финансового оздоровления кредитных организаций;
  • Департамент внешних и общественных связей и другие департаменты.

     Структура центрального аппарата и положение  о каждом из его подразделений  утверждаются Советом директоров Банка России. В отношении каждого из структурных подразделений принимается соответствующее положение, которое также утверждается Советом директоров. Национальные банки республик в составе РФ являются территориальными учреждениями Банка России.

     Статья 84. Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

     Статья 85. По решению Совета директоров территориальные учреждения Банка России могут создаваться в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов РФ.

     Статья 86. Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции.

     Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, предназначены для банковского обслуживания воинских частей

     Внутренняя структура Банка России Система Банка России - его внешняя форма. Это связь между его содержанием и банковской системой, посредством которой он реализует свои функции в банковском секторе экономики. В таком смысле система Банка России состоит из его руководящих органов, центрального аппарата и различных самостоятельных подразделений. Внутренняя структура, определяется Советом директоров Банка России и означает внутреннюю форму Банка России: функциональные подразделения, не имеющие права принимать самостоятельные решения. Это самый общий методологический подход. В целом же, вся система понятий, используемая в Федеральном законе, нуждается в согласовании и упорядочении с учетом рекомендаций законодательной техники.

      1. Основные операции и функции Центрального банка
  1. 2.1. Основные функции Центрального банка

     В функциях ЦБ проявляется его сущность. Как уже отмечалось, она обусловлена двумя причинами: необходимостью регулировать, с одной стороны, денежную систему, а с другой - финансовую. Поэтому в известном смысле функции ЦБ производны от потребностей регулирования денежной и системы, а также и от сущности и функций государства.

     В соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" определяются три основные цели деятельности Банка России:

  • Защита и обеспеченность устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению с иностранным валютам;
  • Развитие и укрепление банковской системы РФ
  • Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Достижение  этих целей осуществляется путем  выполнения Банком России своих функции, сформулированных в ст. 4 Закона, а именно, ЦБ РФ: 

      - во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую денежно-кредитную  политику;   

      - монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  наличное денежное обращение;   

      - является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему их рефинансирования;    

      - устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации;    

      - устанавливает правила проведения  банковских операций;   

      - осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;   

      - осуществляет эффективное управление  золотовалютными резервами Банка  России;   

      - принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;   

      -  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;   

      - осуществляет самостоятельно или  по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;   

      - организует и осуществляет валютное  регулирование и валютный контроль  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;   

      - определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими лицами;   

      - устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;   

      - устанавливает и публикует официальные  курсы иностранных валют по  отношению к рублю;   

      - принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует  составление платежного баланса  Российской Федерации;   

      - устанавливает порядок и условия  осуществления валютными биржами  деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений, валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности");