Создание кредитного кооператива. 2



18

 

Введение

В настоящее время в России такое понятие, как социальное предпринимательство, только начинает развиваться. Для развития социального предпринимательства в России важно развитие распространенных в других странах важных социально-экономических институтов - таких, как малое предпринимательство, кредитная кооперация, микрофинансирование, некоммерческая деятельность в социально-экономической сфере, способных выступить в качестве "материнских структур" для развития социального предпринимательства. В то же время анализ уже имеющегося опыта функционирования некоторых из перечисленных форм свидетельствуют о зачатках развития социального предпринимательства в России. Важной предпосылкой социального предпринимательства в этом ряду является кредитная кооперация.

Социальное предпринимательство - это новый инновационный способ осуществления социально-экономической деятельности, соединяющий социальную миссию с достижением экономической эффективности. В его основе находится создание так называемых социальных предприятий, т.е. бизнес-предприятий, организованных в социальных целях и для создания социального блага и функционирующих на основе финансовой дисциплины, инноваций и порядка ведения бизнеса, установленного в частном секторе.

В последнее десятилетие эта практика получила необычайную популярность как в развитых индустриальных странах, таких, как США, Великобритания, Франция, Германия и др., так и в странах третьего мира, для которых новый способ комбинации экономических и социальных ресурсов является средством вырвать из глубокой бедности значительные слои населения.

В условиях постоянно возрастающих потребностей населения и малого предпринимательства в финансовых средствах, необходимых не только для удовлетворения моментальных потребностей, но и для решения перспективных проблем развития, остро стоит вопрос возрождения системы кредитной кооперации. Возрождение института кооперации в регионах способствует активизации рынка частных инвестиций; перераспределению денежных средств на региональном уровне в сектор малого бизнеса и фермерские хозяйства, развитию которых в последние годы уделяется большое внимание со стороны государства. Создание в России полноценно действующей системы кредитной кооперации будет способствовать решению социальных проблем населения путем удовлетворения спроса на кредитные средства для приобретения товаров длительного пользования, ремонта квартир и домов, получения образования, лечения и других потребительских нужд, с одной стороны, с другой стороны - созданию дополнительных рабочих мест; формированию относительно «нового», отличного от существующего, рынка ссудо-сберегательных услуг, предоставляющего населению возможность выбора альтернативных вариантов инвестирования сбережений, не ограничиваясь предложениями банков;  повышению уровня самоорганизации населения в решении бытовых вопросов посредством обеспечения дополнительного источника доходов в виде компенсационных выплат по размещенным в кредитных кооперативах личным сбережениям процентов от эффективного доверительного управления пакетами ценных бумаг и т.п.;  укреплению и расширению сферы деятельности субъектов малого предпринимательства в регионе за счет получения, доступа к альтернативному банковской сфере источнику финансовых ресурсов; а также росту доходной части регионального и местного бюджетов, как результата увеличения количествам хозяйствующих субъектов в регионе, выступающих в данном случае в качестве субъектов налогообложения.

Кредитные кооперативы, как важный элемент инфраструктуры микрофинансовых услуг, заполняют те ниши, которые не заняты крупными банками. Они организуют доступ к услугам финансового рынка контингенту пользователей, которые по тем или иным причинам не обслуживаются в коммерческих банках. Кредитные кооперативы способствуют развитию конкуренции на российском финансовом рынке и равномерности в обеспечении финансовыми услугами пользователей на всей территории страны.

Предметом исследования данной курсовой работы является кредитная кооперация. Цель работы - изучение этапов создания кредитного кооператива в современной России. Для достижения данной были поставлены следующие задачи:

- выявить социально-экономические предпосылки создания кредитных кооперативов;

-ознакомиться с основными компонентами механизма функционирования кредитной кооперации;

- ознакомиться с правовой основой кредитной кооперации;

          - изучить функции организационного комитета, проведение организационного собрания;

- рассмотреть возможные ошибки и пути их исправления в организации кредитного кооператива.

Кредитные кооперативы способствуют формированию и стимулированию предпринимательства, развитию новых принципов формирования доходов, способствуют росту мотивации к труду у работников и т.д. Система кредитной кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем современной российской экономики — постоянно возрастающий дефицит инвестиционных ресурсов. В этом смысле актуальной становится проблема теоретического обоснования роли и места кооперации в современной российской экономике.

 

 

 

1. Объективные и субъективные предпосылки для создания кооператива

1.1. История возникновения кредитной кооперации в России

Кредитная кооперация зародилась в России в середине XIX века. Система учреждений мелкого кредита в предреволюционный период включала множество форм. В систему учреждений мелкого кредита входили:

- Ссудо-сберегательные товарищества - кредитные кооперативы, осуществлявшие кредитование и хранение сбережений своих членов - в основном мелких и средних собственников деревни и города. К 1914г. по суммарному балансу этот вид товариществ превосходил прочие учреждения мелкого кредита. Некоторые товарищества вели хлебозаготовительные операции и имели зернохранилища, осуществляли кооперативный сбыт хлеба.

- Кредитные товарищества - кооперативы, предназначенные для пополнения оборотных средств трудового населения деревни, а также содействия своим членам в осуществлении хозяйственных операций. К 1911г. на одно кредитное товарищество в среднем приходилось 570 крестьянских хозяйств. В целом отдельные кредитные товарищества обладали меньшими средствами, чем ссудо-сберегательные товарищества, но были более доступными для крестьян, нуждающихся в заемных средствах.

- Земские кассы мелкого кредита - кредитные органы при губернских и уездных земствах, образованные для содействия местным кредитным кооперативам и мелкому сельскому кредиту. Капиталы касс складывались из ассигнований, полученных из местных бюджетов, отчислений из чистой прибыли, частных вкладов и займов.

- Общества взаимного кредита - кредитные учреждения, осуществлявшие кредитование частных предпринимателей. Собственный (оборотный) капитал создавался из вступительных взносов членов общества в размере 10% допущенного им кредита.

Первый в России ссудо-сберегательный кооператив был организован братьями Лугипиными в 1865г. в Костромской губернии. Ссудо-сберегательные товарищества не были приспособлены к условиям русской деревни, так как при их организации предполагалось обязательное внесение паев, что делало невозможным участие в них бедного крестьянства.

Более приемлемым для российского крестьянства оказался второй тип кооперативов - беспаевые кредитные товарищества, закон об учреждении которых был принят в 1895г. Основным источником средств этих товариществ служили займы на стороне, а не паевой капитал членов кооператива.

Процесс развития ссудо-сберегательных товариществ не был равномерным. До 1883г. шел их быстрый рост, с 1884 по 1895г. происходило их столь же быстрое сокращение, в 1896-1897 гг. началось оживление.

Спад в развитии кредитной кооперации во второй половине 80-х и первой половине 90-х годов XIX века явился следствием мирового аграрного кризиса. Кроме того, этому способствовали низкая кредитоспособность крестьян, слабое обеспечение ссуд, несоответствие ряда уставных норм товариществ реалиям сельскохозяйственного уклада (короткий срок кредита и т.п.).

Стимулом для ускорения процесса становления кооперативного движения и выхода из кризиса кредитной кооперации послужили Положение об учреждениях мелкого кредита от 1 июня 1895г. и разработанные в 1896-1897 гг. на его основе новые образцовые уставы, а также реализация решений съезда представителей ссудо-сберегательных товариществ (1898г.) и съезда представителей потребительской кооперации (1896г.).

Динамика процесса становления и развития кредитных товариществ в дореволюционной России характеризуется следующими показателями: если в 1897-1898гг. были зарегистрированы 11 кредитных товариществ, то в 1899г. - уже 16, в 1900г. - 32, в 1901г. - 62, в 1902г. - 109, в 1903г. - 151, в 1904г. - 267. Общее количество кредитных кооперативов обоих типов к концу 1904г. составило 934.

Возрастало и число членов кредитных кооперативов. В 1897г. в 608 товариществах, представивших сведения о численном составе, учтено 218391 человек, в 1902г. - 324587, в 1903г. - 363814, в 1904г. - 386 737. Эти данные взяты из ежегодных отчетов, которые представлялись добровольно, а не в обязательном порядке.

Кредитная кооперация представляла собой институт рыночного типа, основанный на товарно-денежных отношениях, и опиралась на активную в хозяйственном отношении часть крестьянства. Работа кредитных кооперативов в деревне способствовала повышению эффективности производства, нейтрализации дорогого ростовщического кредита и сдерживала процесс расслоения в деревне.

Следует отметить, что в России конца XIX века и начала XX века действовала высокоразвитая система кооперативного кредита, тесно взаимодействующая с банковским сектором и поддерживаемая государством. Вместе с тем, необходимо учитывать, что государство и банковская система не должны доминировать в кооперативной системе, чтобы не повторить печальный опыт 30-х гг. XX века, когда произошло поглощение кредитно-кооперативного сектора государственной банковской монополией.

 

1.2 Предпосылки для создания кооператива

Кооперация - совокупность объединения людей с определенными хозяйственными целями возникает только при наличии соответствующих экономических, социальных и правовых предпосылок. Рассмотрим некоторые из них, анализируя ситуацию в странах Европы конца XVIII века.

Во-первых, на этом историческом отрезке усиливается промышленная эксплуатация наемных рабочих и служащих, ускоренно развивается процесс разорения крестьян и ремесленников. Все это побуждает людей труда искать пути выживания, в том числе посредством объединения в кооперативы для совместной работы на себя, а не на хозяев капитала. Во-вторых, формально-юридическое обретение гражданами личной свободы дает им право организовывать добровольные объединения, в том числе кооперативы, для решения самых различных задач. В-третьих, деятельность кооперативов становится возможной с развитием кредитно-банковской системы, акционерных обществ и других достаточно зрелых форм капиталистической экономики. Причинами возникновения кооперативного движения и кооперации явилось социально-экономические последствия перехода к капиталистическому способу производства.

Различаются социально – экономические и юридические предпосылки возникновения кооперативного движения.

Экономическими предпосылками были ставшие всеобщими при капитализме товарно-денежные отношения, образование капиталистической кредитно-банковской системы. Еще в недрах рабовладельческого строя получили распространение такие формы капитала, как торговый и ростовщический. Однако, несмотря на это, важнейшей особенностью рабовладельческого и феодального общества было господство натурального хозяйства. Условия непосредственно потребительского характера производства исключали вероятность возникновения кооперативов, ибо последние еще не имели реальных шансов накопить средства, необходимые как для наращивания коллективной (групповой) собственности, так и для выдачи дивиденда (части прибыли) своим членам-пайщикам. Возможность накопления средств для указанных целей кооперативы получили благодаря операциям купли-продажи товаров на капиталистическом рынке при наличии менового денежного хозяйства.

Среди юридических предпосылок следует выделить провозглашение формальных буржуазно–демократических свобод граждан и права буржуазии создавать акционерные общества Создание кооператива означает образование его членами коллективной (групповой) собственности. С развитием капитализма закон провозгласил право буржуазии объединять индивидуальные капиталы и на этой основе создавать акционерные компании. Ранние объединения рабочих и мелких товаропроизводителей, будучи по сути кооперативами, вынуждены были вести свою деятельность формально как акционерные учреждения или общества взаимопомощи. Лишь позднее под влиянием самого кооперативного движения в различных странах были изданы специальные законы, регламентирующие порядок создания и рамки деятельности кооперативов. Тем самым кооперативные организации были легализованы.

Известный разработчик программ аграрных преобразований А.В. Чаянов принимал участие в выработке важнейших принципов аграрной политики, выступал против уравнительного землепользования, обосновал необходимость введения единого сельскохозяйственного налога, выдвинул концепцию водной ренты для районов орошаемого земледелия, предложил методику определения оптимальных размеров сельскохозяйственных предприятий. Сущность кооперативного плана заключалась в следующем. Крестьянство - это класс феодального общества. Чтобы перейти к социализму, оно должно пройти через капитализм, т.е. через расслоение на сельский пролетариат и сельскую буржуазию. В результате возникнут крупные капиталистические хозяйства, которые потом можно будет превратить в социалистические. К 1925г. 30% крестьян не имели рабочего скота, а 38% составляли крестьяне с посевом менее 2 десятин и без посева. Кулаки, по расчетам того времени, составляли 6-7%[1].

А.В.Чаянов признавал, что крупное сельскохозяйственное производство имеет определенные преимущества по сравнению с мелким. Он доказывал, что условия России отличаются от условий западных стран. Предпосылок для развития фермерских хозяйств американского типа в нашей стране не было. "Оптимальным для нас было бы сочетание отдельных крестьянских хозяйств с крупными хозяйствами кооперативного типа. При этом за семейным производством останется процесс выращивания растений и животных. Все остальные операции, в том числе переработка продукции, ее транспортировка, реализация, кредитование, научное обслуживание будут осуществляться кооперативными организациями"[2].

Зарождение и развитие кооперативного движения неотделимо от пропагандистской и организаторской деятельности основоположников потребительской, производственной и кредитной кооперации. С самого начала кооперативное движение стало притягательным для представителей малоимущих и части средних социальных классов.

Обязательным условием целесообразности создания сельского потребительского кооператива является инициатива и заинтересованность «снизу». Поэтому плодотворная работа по созданию сельских потребительских кооперативов может начаться только при наличии активных (потенциальных) членов, которые убеждены в необходимости создания потребительского кооператива.

Сельские кредитные кооперативы - это добровольные объединения физических и юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности с целью сбережения их собственных денежных средств посредством взаимного кредитования; этим понятием обобщен опыт российских кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных организаций, отразивший философию движения кредитных кооперативов[3].

Конкретной работе по созданию сельскохозяйственного потребительского кооператива должны предшествовать:

1.             Определение потребности в организации сельских потребительских  кооперативов в данной местности.

1.             Определение территориальных границ действия кооператива;

2.             Подбор необходимого помещения и оборудования;

3.             Возможность привлечения к работе в кооперативе лиц, владеющих опре­деленными навыками и опытом работы.

Если результаты проведенного анализа позволяют сделать вывод о наличии объек­тивных и субъективных предпосылок для создания сельскохозяйственного потребительского  кооператива, то можно переходить к следующему этапу работы - форми­рованию инициативной группы.

Сейчас в России кредитные кооперативы, как важный элемент инфраструктуры микрофинансовых услуг, заполняют те ниши, которые не заняты крупными банками. Они организуют доступ к услугам финансового рынка контингенту пользователей, которые по тем или иным причинам не обслуживаются в коммерческих банках. Кредитные кооперативы способствуют развитию конкуренции на российском финансовом рынке и равномерности в обеспечении финансовыми услугами пользователей на всей территории страны.

Доступность банковских услуг в России остается на низком уровне, что особенно характерно для небольших городов и сельской местности. Существует общее мнение о том, что быстро развивающийся сектор кредитной кооперации успешно повышает уровень доступности финансовых услуг. Однако эта деятельность протекает в плохо отрегулированном пространстве. У отрасли отсутствуют стандарты и нормы, в частности, требования по отчетности, а также отсутствует функция надзора. Даже такие базовые данные, как точное число кредитных кооперативов, размер вкладов или общей суммы активов кредитного кооператива, необходимо собирать из различных источников, да и эти сведения не отличаются точностью.

В условиях снижения уровня государственной поддержки сельскохозяйственного производства и социального развития села, отсутствия финансирования фермерских хозяйств и крестьянских подворий, малого агробизнеса со стороны коммерческих банков, возрастает роль мобилизации и использования собственных ресурсов мелких сельхозтоваропроизводителей - фермеров, владельцев личных подсобных хозяйств, сельских предпринимателей, а также сельского населения в целом, что ставит на повестку дня вопрос о всемерном развитии в России потребительской кредитной кооперации.

 

1.3 Правовые основы создания и деятельности кредитного кооператива

В России с самого начала возникновения кооперативного движения утвердился разрешительный порядок создания кредитных кооперативов. Причем разрешение на это давалось на самом высоком уровне. Для открытия, например, ссудо-сберегательного товарищества требовалось разрешение министра финансов, а союза кооперативов — Государственного совета. Вместе с тем необходимо отметить, что надзорные функции государства не преследовали цели ее экономического удушения, а носили в основном политический характер, за пределами которого устанавливались относительно демократические нормы.

В настоящее время деятельность кредитной кооперации регулируется ст. 116 Гражданского кодекса Российской Федерации и федеральными законами:

- «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 г.;

- «О кредитных потребительских кооперативах граждан» №117-ФЗ от 07.08.2001 г. (ред. от 03.11.2006) - утратил силу в связи с принятием ФЗ №190-ФЗ от 18.07.2009;

- «О кредитной кооперации» №190-ФЗ от 18.07.2009г. (в ред. Федерального закона от 30.11.2011 №362-ФЗ, с изм., внесенными Федеральным законом от 21.11.2011 N 327-ФЗ)

Настоящий Федеральный закон определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов. В законе дается общее понятие кооператива, определяются правовые основы создания  и деятельности кредитных кооперативов., анализируется деятельность кооперативов, которая осуществляется на основе следующих принципов:

1) финансовая взаимопомощь членов кредитного кооператива (пайщиков);

2) ограничение участия в деятельности кредитного кооператива лиц, не являющихся его членами;

3) добровольность вступления в кредитный кооператив и свобода выхода из него независимо от согласия других членов кредитного кооператива (пайщиков);

4) самоуправление кредитного кооператива, обеспечиваемого участием его членов (пайщиков) в управлении кредитным кооперативом;

5) равенство прав членов кредитного кооператива (пайщиков) при принятии решений органами кредитного кооператива независимо от размера внесенных членом кредитного кооператива (пайщиком) взносов (один член кредитного кооператива (пайщик) - один голос);

6) равенство доступа членов кредитного кооператива (пайщиков) к участию в процессе финансовой взаимопомощи и иным услугам кредитного кооператива;

7) равенство доступа членов кредитного кооператива (пайщиков) к информации о деятельности кредитного кооператива;

8) солидарное несение членами кредитного кооператива (пайщиками) субсидиарной ответственности по его обязательствам в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов кредитного кооператива (пайщиков).

Одна из особенностей кооперативов состоит в том, что им трудно выжить поодиночке. Поэтому в законе уделено внимание объединениям кооперативов.

Также в законе имеется статья, посвященная государственному регулированию кредитной кооперации. Более того, сегодня крайне необходима координация развития кооперации в рамках Российской Федерации в целом. Поэтому закон предлагает возможности создания при федеральных органах исполнительной власти, органах исполнительной власти субъектов РФ координационных или совещательных органов в области развития кооперации, к компетенции которых отнесено обеспечение развития кооперации, координация деятельности кооперативов.

В законе рассматриваются варианты регулирования кооперативов, в состав которых входят только физические лица, только юридические лица, а также кооперативов так называемого смешанного типа, в состав участников которого могут входить как юридические, так и физические лица.

В законе также определяются способы финансовой устойчивости кредитного кооператива.

Положения федерального закона определяют основные принципы кооперативного движения, в том числе добровольности вступления и выхода из кооператива, его самоуправляемости, а также равноправия членов.

Самоуправляемость является важнейшим отличительным признаком кредитного кооператива, определяющим особое правовое положение кредитного кооператива на финансовом рынке. Принцип самоуправляемости, включающий в себя возможность контроля за деятельностью кооператива и беспрепятственного влияния на принятие ключевых решений со стороны каждого члена кооператива через участие в высшем органе управления — общем собрании, должен предопределить и особый подход к вопросу о надзоре за деятельностью кредитных кооперативов со стороны государства.

Основной целью деятельности кредитного потребительского кооператива граждан является удовлетворение потребностей его членов в финансовой взаимопомощи. Указанные потребности членов кредитного потребительского кооператива граждан удовлетворяются путем предоставления им денежных займов на потребительские и иные нужды, единственным источником предоставления которых является фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива. Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного потребительского кооператива граждан, размер которой определяется правлением кредитного потребительского кооператива граждан в соответствии с его уставом и решением общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан, а также личных сбережений членов кредитного потребительского кооператива граждан, передаваемых на основании договора в пользование кредитному потребительскому кооперативу граждан только для предоставления займов своим членам.

Отдельная глава в Законе посвящена созданию, реорганизации и ликвидации кредитного кооператива. Кредитные кооперативы могут быть созданы и осуществлять свою деятельность в виде кредитного кооператива, членами которого могут являться юридические и физические лица, кредитного потребительского кооператива граждан, а также в виде кредитного кооператива второго уровня.

 

В настоящее время в государственных органах регистрации сельский кредитный кооператив, как правило, регистрируется как “сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив”. Поскольку как “сельскохозяйственный кооператив” он может привлекать в свои члены как физических, так и юридических лиц, как “потребительский” – все сельское население, а как “кредитный” - оказывать финансово-кредитные услуги своим членам. Вместе с тем, кредитный кооператив, в соответствии с действующим законодательством, не может осуществлять банковские операции.

Несмотря на то, что виды деятельности кредитного кооператива не являются банковскими операциями в силу того, что они распространяются только на членов кооператива и не должны носить прибыльный характер, методы и технология работы банка и кредитного кооператива одинаковы. Профессионализм специалистов кредитного кооператива является одним из важнейших факторов его успешной деятельности.

Надо отметить, что органы государственной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных кооперативов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Органы исполнительной власти осуществляют регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах:

-  регистрация кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций);

- контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- применение мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.

Контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) осуществляет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти. В случае неоднократного или грубого нарушения кредитным кооперативом федерального закона или иных нормативных правовых актов, а также в случае систематического осуществления деятельности, противоречащей уставу кредитного кооператива, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль за деятельностью кредитного кооператива, вправе предъявить требование о ликвидации кредитного кооператива в суд.

Важное значение для создания кооператива при отсутствии специальной законодательной базы имеет отношение местных властей различного уровня и соответствующих организаций (управлений сельского хозяйства, налоговых служб и др.). Позитивное отношение местной власти к созданию кредитных кооперативов может снять многие вопросы в организации их деятельности.

В Законе регламентируется порядок членства в кредитном кооперативе, а также рассматриваются способы управления кредитным кооперативом .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Внутренняя структура кооператива

2.1 Общее собрание

Органами кредитного кооператива являются общее собрание членов кредитного кооператива, правление кредитного кооператива, председатель кооператива или наблюдательный совет. В качестве исполнительного органа в кооперативе может быть создана исполнительная дирекция, а консультационно-совещательного – кредитный комитет. В кредитном кооперативе могут быть дополнительно созданы комитет по займам и (или) иные органы в соответствии с настоящим Федеральным законом и уставом кредитного кооператива. Структура, порядок создания и деятельности органов кредитного кооператива, их компетенция устанавливаются уставом кредитного кооператива.

В многочисленных кооперативах могут избираться председатель кооператива, его заместитель и ревизор. По решению общего собрания председатель такого кооператива может исполнять функции исполнительного директора.

Члены кооператива могут быть избраны только в один из выборных органов – правление, наблюдательный совет (ревизионную комиссию). Члены наблюдательного совета не могут быть членами правления и входить в состав исполнительной дирекции. Члены выборных органов и кредитного комитета работают на безвозмездной основе.

Согласно принципам кооперации общее собрание является высшим органом управления кооператива. Уставом кооператива определяется кворум, необходимый для проведения общего собрания, но не менее 50% членов кооператива. Решение считается принятым, если за него проголосовало 50% плюс 1 голос.

Общее собрание кредитного кооператива созывается регулярно один раз в год. Внеочередное собрание может быть созвано по требованию:

1)Председателя кооператива,

2)1/2 состава Правления,

3)Наблюдательного совета,

4)1/10 членов кооператива.

Правление уведомляет членов кредитного кооператива о дате, времени, месте проведения общего собрания и его повестке за 14 дней до собрания. Уведомление делается по почте. Общее собрание имеет право обсуждать вопросы, не упомянутые в повестке, только в том случае, если на собрании присутствуют все члены кооператива, и они единогласно проголосовали за это. Общее собрание созывается, по крайней мере, один раз в год с целью: