Сравнительный анализ электронных денег и традиционных наличных. Перспективы развития электронных денег

Введение………………………………………………………..............................................................2

Глава I Сущность, функции и виды денег………..……………….…..............................4

1.1. Сущность денег………………..............................................................................................4

1.2. Функции денег…………………………............................…………………….…………........8

 1.3 .Виды денег .........................................................................................................................11

 Глава II Развитие электронных денег…………...........................................................17

 2.1. Ценность электронных денег, преимущества и недостатки………......17

  2.2. Формы и виды электронных денег……………………………………….………..21

  2.3. Электронные деньги сегодня: новости законодательства………..…...28

  2.4. Webmoney - развитие электронных денег в Москве…………………..…..30

  2.4.1 История Webmoney……………………………………………………………………….30

  2.4.2 Основные возможности системы Webmoney………………………..……...30

  2.4.3 Вопросы безопасности………………………………………………………...………..30

  2.4.4 Достоинства и недостатки……………………………………………………………31

  Глава III Сравнительный анализ электронных денег и традиционных наличных. Перспективы развития электронных денег…………………………33

 Заключение …………………………………………………………………………………………..40                                  

Список использованных источников……………………………………………………..42

Приложение……………………………………………………………………………………………43

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Тема курсовой работы очень интересна  и актуальна в 21 веке. Деньгам принадлежит одна из самых важных ролей в экономике. Они выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

Важно отметить, что именно через деньги выражается стоимостная оценка любых товаров, поскольку любые товары легко обмениваются на них.

 По этому критерию можно  обменивать разного рода товары  на другие. Важным моментом является то, что все товары представляют собой труд человека, следовательно, сами по себе соизмеримы по количеству затраченного труда, стоимость всех товаров измеряется одним и тем же специфическим товаром, превращая этот последний в общую для них меру стоимости, то есть в деньги.

Также многие товары с незапамятных времен являются деньгами. Обладая  высокой ликвидностью (способностью быстро быть проданным или обмененным) эти товары выполняли функцию  денег. Важным моментом является то, что деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения,- это и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Но главным моментом является особое свойство денег. Они могут делать сами себя. Ни одни ресурс на земле не обладает подобным свойством, кроме денег. Именно это нами и будет рассмотрено в данной работе.

Целью работы является составление  единого, общего представления о  деньгах, их происхождении, роли в экономике  и жизни каждого человека.

 

       При написании  курсовой работы были использованы различные статьи, научная литература, сообщения средств массовой информации.

Предметом исследования в данной работе являются сущность и функции денег, объектом – деньги.

Задачи, которые были поставлены перед нами в данной работе:

1. Рассмотреть сущность, виды и функции денег;

2. Исследовать современный этап и, следовательно, исследовать новые формы денег.

Данная курсовая работа позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I Возникновение, сущность, функции  денег.

1.1.Возникновение денег.

Деньги  возникли стихийно в процессе развития товарного обращения, когда возникли излишки товаров. Вначале объем  произведенных товаров был сравнительно мал и обмен товарами между  племенами носил случайный характер (все произведенные товары уходили  на потребление) и осуществлялся  в натуральной форме. Постепенно объем производства возрастал и  начали появляться излишки товаров. Обмен стал носить постоянный, массовый характер. Возникла необходимость в  специальном средстве обращения, с  помощью которого можно было быстро и с минимальными издержками обменять один товар на другой. Таким средством обращения стали деньги.1

О деньгах знают и говорят все. В мире они известны как товар  всех товаров, всеобщий эквивалент. Они, то играют роль посредника, преодолевая временные и пространственные ограничения при товарообмене, то помогают расплатиться с кредитором, то выступают в роли накопленного богатства, то, пресекая национальные границы, активно «работают» в других странах.

Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих  изобретений человеческой мысли. В  живой природе аналогий не найдётся. Вся структура современной экономики  предопределена существованием денег. Деньги "родила" торговля, а поскольку  торговля - одно из самых древних  занятий человечества, то в старину  уходят корни и денежной системы, хотя устройство её многократно и  сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий.

При переходе нашей страны от плановой экономики к рыночной роль денег  резко возросла.

Если  раньше дефицитом были товары и люди искали возможность потратить свои деньги на что-нибудь полезное, то теперь такой проблемы нет - были бы деньги.

Существуют  две концепции происхождения  денег: рационалистическая и эволюционно-историческая. Первая объясняет происхождение  денег как результат соглашения между людьми, которые поняли, что  для улучшения условий обмена необходимы специальные инструменты. Согласно второй, деньги появились  в результате длительного исторического  процесса развития экономического сотрудничества, как результат развития процесса обмена.

Необходимость денег вызвана товарным производством. Товарное производство предполагает рассмотрение общих причин, объясняющих необходимость  товарного производства и, следовательно, необходимость денег во всех экономических  формациях.

Общая причина возникновения денег - общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут  существовать без товарного производства. Частные причины объясняют необходимость  денег в конкретной общественно-экономической  формации. Общие и частные причины  не исключают, а дополняют друг друга. Частные причины:

1. Непосредственный труд каждого  производителя является частным  трудом. Общественное признание  труда возможно только через  обмен, таким образом общественный  характер труда скрыт, т. е.  деньги необходимы для соизмерения  затрат на создание продукта.

2. Неоднородность труда, обусловливающая  распределение материальных благ  в зависимости от затрат человека.

3. Уровень развития производительных  сил предопределяет распределение  материальных благ по затратам  энергии. 

4. Труд не стал первой жизненной  необходимостью каждого члена  общества, следовательно, требуется  стимулирование затрат труда.  Наиболее действенный метод - материальное стимулирование.

5. Наличие разных форм собственности  на средства производства и  продукты труда. 

6. Стремление людей потреблять  максимальное количество материальных  благ.

7. Наличие международного разделения  труда, международных экономических  связей, требующие эквивалентного  обмена продуктами труда между  странами. 2

За  время существования человеческого  общества форма денег претерпела существенные изменения, в которых  отражались перемены, происходящие в  самом обществе. В разные времена  у разных народов выступали скот, зерно, меха, соль, ракушки и так далее, в настоящее время наиболее распространенной формой денег являются бумажные банкноты, начавшие свою историю в Китае в XI веке, и металлические монеты, регулярную чеканку и обращение которых обычно датируют 275г. до н. э. в Древнем Риме. Два с лишним тысячелетия используются монеты. Почти тысячу лет прошло с тех пор, как появился в обращении образ современных бумажных денег.

Независимо  от формы существования денег  они всегда играли важную роль в  развитии хозяйственной жизни общества, а для индивидуума были неким  мерилом его успеха и положения  в обществе.

Деньги, как и любое другое понятие, имеют  свою сущность:

1. всеобщую непосредственную обмениваемость;

2. самостоятельную меновую стоимость;

3. внешнюю меру труда. 

Кроме того, деньги имеют собственную  классификацию. В частности, по форме  существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в  свою очередь подразделяются на реальные деньги, кредитные деньги и разменные монета. Безналичные деньги могут существовать как в рамках национальной денежно-кредитной системы в форме национальной валюты, так и в форме межнациональных платежных средств в системе международных расчетов.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Функции денег.

Функции денег — это концентрированное  выражение их роли в хозяйстве.

Деньги располагают таким разнообразным  набором свойств, что возникает  необходимость их классифицировать, выделив целый ряд функций. Каждая из функций денег описывает более  или менее однородный круг экономических  операций, выполняемых с помощью  этой функции. При этом следует иметь  в виду, что деньги — это не сумма функций, и выполняя какую-либо одну функцию, они сохраняют свое единство и содержат в себе все  остальные функции.

Функции денег находятся в постоянной динамике: некоторые возникли раньше, некоторые позже; отдельные функции  сильно изменили свое содержание и  даже утратили заметное значение.

Возникновение функций  денег в процессе их эволюции можно  представить следующим образом:

I этап. Деньги как мера стоимости. Исторически первая функция денег. В качестве меры стоимости деньги являются унифицированным измерителем стоимостей всех товаров.

II этап. Деньги как покупательное средство. Деньги как покупательное средство представляют собой средство обращения.

III этап. Деньги как средство платежа. В функции денег как средства платежа возникает временной лаг (несовпадение во времени) между продажей товара и получением денег за него. В этих условиях объективно создаются условия для такого экономического явления, как кредит.

IV этап. Деньги как средство распределения. В распределительной функции денег есть только их движение от их владельца к получателю. В этой функции состоит объективная экономическая предпосылка для возникновения государственных финансов.

V этап. Деньги как средство накопления и сбережения. Процесс сбережений и накоплений — необходимый элемент современной экономики.

VI этап. Деньги как мера обмена одной валюты на другую. В функции мировых денег деньги способствуют валютному обмену, созданию платежного баланса, образованию валютного курса. 4

В качестве меры стоимости деньги выделялись из мира товаров для выполнения роли всеобщего эквивалента. Будучи мерой стоимости, деньги выступают  как универсальный измеритель стоимостей всех других товаров. В деньгах находят  выражение товары, услуги, производственные затраты, индивидуальные и общие  потребности, объем производства на уровне предприятий и всего национального  хозяйства; богатство, доходы, долги  — все имеет денежную оценку. Современные деньги имеют свойство соизмерения не только в статике, но и в динамике.

Покупательное средство — также  одна из исторически первых функций  денег. В этой функции деньги обслуживают  процесс купли-продажи. Эту функцию  называют средством обращения, поскольку  деньги в этом случае обслуживают  непрерывный процесс оборота  товаров, услуг, ценных бумаг и т. д. Данная функция связана с процессом  купли-продажи, т. е. с превращением товара в деньги.

В ходе реализации товаров может  возникнуть разрыв во времени между  передачей товара покупателю и получением денег от него. Продавец в этом случае представляет покупателю так называемую отсрочку платежа или кредит. Когда  деньги все же поступают продавцу, то они выполняют функцию средства платежа. Деньги в этом случае гасят  образовавшийся долг, обслуживают не только кредит, но и выплату заработной платы, а также все другие виды авансовых платежей.

Распределительная функция денег, исторически возникнув после  появления таких функций, как  средство обращения и средство платежа, состоит в том, что один независимый  экономический субъект передает другому определенную сумму денег, не требуя взамен никакого эквивалентного возмещения. Именно на этой денежной функции  базируется госбюджет, распределение  прибыли предприятий, социально-экономические  системы современных государств

В функции сбережений и накоплений деньги используются не для обращения, а для создания самостоятельной  формы богатства. От этого зависит  весь инвестиционный процесс, т. е. экономический  рост; развитие банковской системы, фондового  рынка, страховых, пенсионных и прочих финансовых фондов.

Деньги всегда обслуживали не только национальную экономику, но и мирохозяйственные  связи. Роль валютной функции денег  постоянно возрастает, особенно в  условиях глобализации мировой экономики  и финансов. Создаются коллективные валюты, например, евро.5

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.Виды денег.

Мы уже знаем, что деньги –  категория развивающаяся, что они  со времени своего возникновения  претерпевали значительные изменения, переходя от одних видов к другим, изменяясь по условиям их функционирования и повышаясь по их роли в экономике. Предшественниками денег были отдельные  виды товаров, применявшиеся в качестве эквивалентов при их обмене, т. е. скот, мех и даже табак. В недалеком прошлом применялись деньги в виде золотых монет, которые обладали особенностью – собственной стоимостью, они не подвержены обесценению. Процесс эволюции денег, таким образом, происходит путем последовательной смены их видов и разнообразных форм.

Вид денег – это классификация  денег с учетом их социально-экономической  природы [Приложение: рис.1.1.]. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы.

Прежде всего, выделяют такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные деньги и безналичные.6

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать  их покупательную способность. Покупательная  способность, в свою очередь, адекватна  внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные  деньги подразделяются на товарные и  металлические.

Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными  и необеспеченными.

Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами (их часто определяют как кредитные  деньги), считаются представителями  полноценных денег и, не имея собственной  стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость  – мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные  обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные.

Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и  являются деньгами вследствие всеобщего  признания и доверия к ним  субъектов хозяйствования. Обращение  в хозяйственной системе и  платежеспособность этих денег предопределяется доверительной стоимостью – мерой  покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных  с гарантиями приема со стороны государства  в качестве средства платежа.

Хартальные – виды неполноценных  денег, обращение которых имеет  законодательные основы, признается и поддерживается государством. Если доверительная стоимость необеспеченных денег понижается, обмен на иностранную  валюту не поддерживается, в хозяйственный  оборот подключаются денежные суррогаты7.

Реализация основных видов денег  осуществляется в разнообразных  формах. Формой денег называют внешнее  выражение (воплощение) определенного  вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям.

В современный период используются:

1) золотые деньги (частично) и денежные  знаки из бумаги;

2) бумажные деньги;

3) кредитные деньги (банкноты);

4) безналичные деньги (деньги безналичного  оборота).

Золотые деньги в виде золотых монет  применялись в России после денежной реформы

1895-1897 гг., они обладают существенными  недостатками:

-дороговизна, то есть стоят намного больше, чем денежные знаки из бумаги;

-нельзя обеспечить потребность оборота, так как потребность в деньгах растет быстрее, чем увеличивается добыча золота.

Поэтому во всем мире постепенно золото прекратили применять в качестве материала для изготовления денег. К 2000 г. в России золотые монеты достоинством (по номиналу) 5 и 10 рублей были реализованы, соответственно, по цене 300 и 560 рублей, затем они практически вышли  из обращения, превратившись в сокровище. Это свидетельствует о самостоятельности  применения денежных знаков. В современный  период выпускаемые монеты из драгоценных  металлов значительно превышают  номинальную стоимость [Приложение: табл.1.2.].8

Подобный процесс охватил все  страны мира и повсеместно был  прекращен размен денежных знаков на золото, отменено фиксированное содержание золота в денежной единице.

Завершением перехода от полноценных  денег стало применение денежных знаков на основе бумаги. В наличном денежном обращении широко применяются  кредитные деньги (банкноты) и бумажные деньги.

К бумажным деньгам относят денежные знаки, имеющие не ту особенность, что  они изготовлены из бумаги, а то, что их выпуск государством осуществляется для покрытия своих расходов. Обратно  в казну бумажные деньги (казначейские билеты) возвращаются при уплате налогов  и других неналоговых платежей, золотого обеспечения не имеют, но обязательны  к приему платежей. В нашей стране они выпускались с начала НЭПа до 1925 г. Основной недостаток таких  денег состоит в том, что они  поступают в оборот без увязки с потребностями в денежных знаках, а поскольку их выпуск обусловлен потребностью в средствах для  покрытия расходов государства (казначейства), возможен чрезмерный, в сравнении  с потребностью оборота, выпуск денег  и в результате – их обесценение  и снижение покупательной способности, развитие инфляции.9

Такие недостатки в значительной степени снижаются применением кредитных денег (банкнот). Кредитные деньги также изготавливаются на основе бумаги, но их выпуск обычно производят банки при выполнении кредитных операций по различным хозяйственным процессам: образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования. Ввод в обращение и изъятие кредитных денег из оборота происходит на основе кредитных операций, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Особенность кредитных денег состоит в том, что ввод их в оборот увязан с его действительными потребностями. Кредитные операции должны осуществляться в связи с реальными процессами производства и реализации продукции.

Ссуда выдается, как правило, под  обеспечение, т. е. определенные запасы, а погашение ссуды происходит при снижении остатков ценностей. Поэтому  может реально увязываться объем  платежных средств, предоставляемых  заемщиком, с потребностью оборота  в деньгах. Эта особенность –  наиболее важное преимущество кредитных  денег.

Если же нарушена связь с потребностями  оборота, то кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в  бумажные денежные знаки.

Существенное различие между кредитными деньгами и бумажными денежными  знаками (банкнотами и казначейскими  билетами) состоит в их выпуске  в обращение. Банкноты выпускаются  в связи с увязанными кредитными операциями, а казначейские билеты – без такой увязки.

Кредитные деньги в своем развитии прошли следующий путь развития:

- вексель,

-акцептованный вексель,

-банкнота, чек,

-электронные деньги,

-кредитные карточки.

Вексель – письменное безусловное  обязательство должника уплатить определенную сумму в установленный срок и  в установленном месте. Простой  вексель выдается должником, а переводный – выписывается кредитором и направляется должнику для подписи с возвратом  кредитору. Вексель может передаваться, для чего на обороте документа  предусмотрены передаточные надписи.

Казначейские векселя (имеются  в настоящее время) выпускаются  государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.

Платежная гарантия векселя возрастает при акцепте (согласии) банком –  это акцептованный вексель.

Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны. В отличие от векселя она  представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка. По существу банкноты – это  национальные деньги.

Чек – денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном  учреждении о выплате держателю  чека указанной суммы. Внедрение  ЭВМ в кредитных учреждениях  создало условия для замены чеков  кредитными карточками. По существу это  не деньги, а средство получения  краткосрочной ссуды в кредитном  учреждении.

Выпускаются на базе счета клиента  в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. Им предшествовали электронные деньги, когда электронные устройства и  системы связи зачисляют и  списывают средства, переводы со счета  на счет, начисление процентов и  контроль за состоянием счетов посредством  передачи сигналов без участия бумажных носителей.

По своему значению и последствиям важными являются деньги безналичного оборота, при которых оборот происходит без участия денежных знаков. Применение таких денег расширяется благодаря  их преимуществам за счет снижения издержек осуществления денежного  оборота, за счет уменьшения расходов на печать, пересылку, учет и охрану денежных знаков. Кроме того, предотвращается  возможность хищения денежных знаков и др.10

Особенности безналичных расчетов проявляются в следующем:

1) в расчетах участвуют трое  – плательщик и получатель, а  также банк, в котором осуществляются  расчеты;

2) участники расчетов состоят  в кредитных отношениях с банком, имея остатки на счетах;

3) перемещение денег от одного  участника расчета к другому  производится путем записей по  их счетам, в результате чего  изменяются кредитные отношения  банка с участниками таких  операций.

 

Глава II Развитие электронных денег.

Если бы еще пару десятилетий  тому назад нам бы сообщили о том, что в будущем человечество сможет использовать для расчетов не только «реальные», но и электронные деньги, наверняка большинство отнеслось  бы к этому прогнозу скептически. Между тем, сегодня использование  электронных денег воспринимается как вполне обычный факт – с  их помощью можно оплачивать товары и услуги, получать заработную плату  или, напротив, выплачивать вознаграждение работнику, заниматься благотворительной  деятельностью и проводить многие другие финансовые операции. Сегодня  системы электронных денег разнообразны. Каждая из них обладает своими особенностями, преимуществами и недостатками. А  так как без использования  электронных денег современному человеку точно не обойтись, важно  знать о том, каким образом  функционируют платежные системы  такого типа, когда и как они  могут облегчить нам жизнь, и  какие типы электронных денег  существуют на сегодняшний день.11

2.1. Ценность электронных денег, преимущества и недостатки.

Бурное развитие электронных  денег началось в 1993 году, а уже  спустя 10 лет, согласно проведенным  исследованиям, электронные деньги стали использоваться в 37 странах  мира.

Это и неудивительно, ведь они позволяют  быстро осуществлять взаиморасчеты  с корреспондентами, которые могут  находиться практически в любой  точке земного шара. Электронные  деньги в России быстро приобрели  популярность, ведь с их помощью  можно существенно сократить  затраты времени и сил на осуществление  переводов и платежей. Так относительно недавно появилась возможность  приобретать за электронные деньги товары в Интернет-магазинах, оплачивать счета за телефон или Интернет. Теперь эти платежные средства ничем  не уступают «реальным» аналогам –  такие деньги обладают аналогичной  ценностью, хотя на определенном этапе  осуществления расчетов они и  не имеют никакого материального  выражения.

Электронные и безналичные  денежные средства: есть ли разница?

Весьма распространенным заблуждением является отождествление электронных  и безналичных денег. На самом  деле, это не так. Электронные деньги не выступают в качестве заменителей  обычных финансовых средств. Они  эмитируются точно так же, как  и безналичные деньги. Разница  состоит лишь в том, что в этом процессе принимает участие специализированная организация, а в случае с безналичными деньгами в статусе эмитента выступает  центральный государственный банк.

Также не следует путать электронные  деньги с кредитными карточками. Сами по себе карты выступают в качестве способов использования банковского  счета клиента, а все операции в этом случае производятся с использованием обычных денег. Что касается электронных  денег, то они выступают как отдельное  платежное средство.12

Преимущества и  недостатки электронных денег

Безусловно, многих будет интересовать, зачем вообще необходимы системы  электронных платежей и электронные  деньги, если с наличными или безналичными средствами они связаны лишь косв енно и, на первый взгляд, ничем от них не отличаются? Между тем, у электронных денег имеется большое количество неоспоримых преимуществ:

1. Объединяемость и делимость  – использование электронных  денег позволяет обойтись без  выдачи сдачи.

2. Низкая стоимость эмиссии  – отсутствует необходимость  в чеканке монет, выпуске банкнот  и затрат на краску, бумагу, металлы  и другие материалы в связи  с этим.

3. Высокий уровень портативности  – в отличие от наличных  финансовых средств величина  суммы электронных денег не  связана с их весовыми или  габаритными размерами.

4. Легкость в процессе расчетов  – пересчитывать электронные  деньги не нужно, поскольку  этот процесс автоматически осуществляется  при помощи платежного инструмента.

5. Простота в организации физической  охраны электронных платежных  средств.

6. Снижение воздействия человеческого  фактора – момент платежа всегда  фиксируется электронной системой.

7. Экономия пространства и времени  – электронные деньги не нужно  упаковывать, перевозить, пересчитывать  или оставлять в хранилищах.

8. Невозможность укрытия средств  от налогообложения – речь  идет о платежах, осуществляемых  через фискализированные эквайринговые  устройства.

9. Качественная однородность –  электронные деньги невозможно  повредить, как, например, банкноты  или монеты.

10. Идеальная сохраняемость –  свои качества электронные деньги  могут сохранять в течение  длительного промежутка времени.

11. Высокий уровень безопасности  – электронные деньги защищены  от изменения номинала, подделки  или хищения, что обеспечивается  с помощью электронных и криптографических  средств.

 

12. Обмен электронных денег на  наличные средства прост –  сегодня электронные деньги можно  вывести на банковскую карту  или счет, а также получить  наличными, воспользовавшись услугами  специализированных организаций.

Но, как и любой другой вид  платежных средств, электронные  деньги обладают и рядом недостатков:13

1. Отсутствие стабильного правового  регулирования – сегодня многие  страны еще не до конца определили  статус электронных денег и,  следовательно, не разработали  ряд законов, которые могли  бы регулировать процесс взаиморасчетов, осуществляемых посредством использования  электронных платежных систем.