Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Становление и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

РЕФЕРАТ

Данная работа размещена на двадцати пяти листах. Работа состоит из трех глав: 1.Сущность и понятие банковской системы, 2.Банковская система Республики Беларуси, 3.Развитие банковской системы. Каждая глава содержит по 2 – 3 подглавы.

Курсовая работа содержит информацию о понятии банковской системы, развитии, состоянии и перспективах развития белорусско банковской системы.

Цель работы дать понятие банковской системе, выявить значимость ее для рыночной экономики и изучение белорусской банковской системы.

Объектом курсовой работы является банковская система и в частности банковская система Республики Беларусь.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….3

1. СУЩНОСТЬ И ПОНЯТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ…………..4

1.1. Банк как субъект банковской системы……………………….4

1.2. Свойства банковской системы………………………………...6

2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ…………………10

2.1. Этапы развития банковской системы………………………..10

2.2. Анализ банковского сектора РБ по состоянию на 2006 год..13

3. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ……………….…………..16

3.1. Цели и задачи развития банковской системы……………….16

3.3. Направления развития банковской системы ………………..18

3.4. Международное сотрудничество ……………………………23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….26

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………....27

ВВЕДЕНИЕ

Банки – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Все это обуславливает актуальность избранной темы курсовой работы. Цель написания курсовой работы – изучение белорусской банковской системы. Анализ перспектив дальнейшего ее развития и усовершенствования.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть структуру банковской системы;

-познакомиться с главными составляющими банковской системы;

-рассмотреть структуру белорусской банковской системы;

-рассказать о проблемах и перспективах ее развития в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы использованы материалы белорусских и российских учебников, учебных пособий, справочников, статьи из периодических изданий.

1. СУЩНОСТЬ И ПОНЯТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Банк как субъект банковской системы

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя.

Сегодня банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сфере использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительство жилья и др.(5,с.317). Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки.

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения (5,с.317). Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и т. д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном порядке деятельности от своего имени.

Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, хотя и воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат ссуд, процент).

Банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.

Что же такое – банковская система? Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Банковская система Республики Беларусь включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. system - целое, составленное из частей, соединение). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы, которые утверждают, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую роль – роль банка банков.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

совокупность элементов;
достаточность элементов, образующих определенную целостность;
взаимодействие элементов.

1.2. Свойства банковской системы

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы:

распределительная централизованная банковская система;
рыночная банковская система;
система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, существенное место занимали мелкие банки (с капиталом до 100 млн. руб.), постепенно их число сокращается. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7. Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и белорусской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее, является развивающейся системой.

2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

2.1. Этапы развития банковской системы РБ

Образование и становление национальной банковской системы, прошедшей сложный путь развития, началось с момента обретения Республикой Беларусь статуса суверенного государства,

В соответствии с принятыми в декабре 1990 г. Законами Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь" начала формироваться национальная банковская система Республики Беларусь, состоящая из двух уровней:

первый уровень образует Национальный банк Республики Беларусь, организованный в 1990 году и выполняющий функции центрального банка страны;

второй уровень составляют банки (в форме акционерных обществ и унитарных предприятий, в том числе с участием государства и иностранного капитала) и небанковские кредитно-финансовые организации.

Правовой основой функционирования национальной банковской системы в настоящее время является Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие с 1 января 2001 г. (с дополнениями и изменениями от 11ноября 2002 г.).

В развитии банковской системы, как и экономики Республики Беларусь в целом, выделяются два этапа:

первый этап (1991— 1995 гг.) — этап глубокого экономического кризиса и формирования двухуровневой банковской системы;

второй этап (с 1996 года по настоящее время) — этап, в течение которого начали создаваться предпосылки макроэкономической и финансовой стабилизации и некоторого укрепления банковской системы.

Разрыв экономических связей, сложившихся между бывшими республиками СССР, ухудшение для Беларуси условий внешней торговли в связи с применением во внешнеэкономических отношениях мировых цен (особенно на энергоносители) в сочетании с непродуманной экономической и экспансионистской денежно-кредитной политикой и другие факторы привели к снижению за 1992 — 1995 гг. (первый этап) реального ВВП на 33,9 процента (или на 9,8 процента в среднем за год), реальных доходов населения — на 38 процентов (или на 11.3 процента в среднем за год), снижению валовой продукции промышленности — на 38 процентов, сельского хозяйства — на 40.3 процента, к увеличению отрицательного сальдо торгового баланса товарами и услугами в 1995 году до 483,3 млн. долларов США, к росту потребительских цен в среднем за год в 12,7 раза, к снижению курса белорусского рубля к доллару США в среднем за год в 16,2 раза.

В этих условиях ускоренными темпами начали организовываться коммерческие банки. Наряду с их созданием на базе республиканских и региональных структур бывших банков СССР, расположенных на территории Республики Беларусь, создавались банки, учредителями которых стали органы государственного управления, крупные предприятия и отдельные предприниматели. За 1992 — 1995 гг. было образовано 40 банков. Несмотря на количественный рост банков, общее ухудшение макроэкономических условий привело к резкому падению важнейших макропараметров банковской системы по отношению к ВВП. Так, за 1992 — 1995 гг. совокупные активы (пассивы) банков относительно номинального ВВП снизились с 71,6 до 20,3 процента, валовые кредиты банков реальному сектору экономики — с 41,3 до 11,1 процента, уставный фонд банков — с 9,3 до 1,1 процента.

За 1996 — 2000 гг. прирост реального ВВП составил 36 процентов (или 6,3 процента в среднем за год), продукции промышленности — 65 процентов (или 10,5 процента в среднем за год): реальных доходов населения — 73 процента (или 11,6 процента в среднем за год), экспорт товаров и услуг — 52 процента, импорт товаров и услуг — 44 процента. Темпы роста потребительских цен в среднем за год снизились в 5,9 раза, а обменный курс белорусского рубля в среднее за год снизился в 5,4 раза,

В целом это создавало благоприятные предпосылки для развития банковского сектора, Важнейшие макроэкономические показатели банковского сектора по отношению к ВВП за 1996 — 2000 гг. увеличились: совокупные активы банков — с 20,3 до 27,8 процента, кредиты банков реальному сектору экономики — с 11.1 до 14,7 процента, уставные фонды банков — с 1,1 до 2,3 процента, собственный капитал банков — с 3 до 4,7 процента. Вместе с тем по уровню монетизации экономики Беларусь находится на одном из последних мест в мире. Низкий уровень монетизации экономики свидетельствует об ограниченных ресурсных возможностях банков и их недостаточном вкладе в развитие реального сектора экономики.

В целом банковская система республики функционирует достаточно устойчиво. Значимым участником проведения государственной социально-экономической политики является группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально-экономических программ. В нее входят 6 банков: открытые акционерные общества АСБ“Беларусбанк”, ОАО“Белагропромбанк”, ОАО“Белпромстройбанк”, ОАО“Белинвестбанк”, ОАО“Приорбанк”, ОАО“Белвнешэкономбанк”. Основной объем капитала банковской системы (86,4%) сосредоточен в системообразующих банках.

По состоянию на май 2006 года в Республике Беларусь действует 30 коммерческих банков, которые составляют второй уровень банковской системы. 18 из них имеют свой филиалы (общей численностью – 439 филиалов).

В настоящее время в стадии банкротства или ликвидации находится три банка: ЗАО"БелКомБанк", ОАО"Белорусский Биржевой Банк", ОАО"Акционерный коммерческий банк "Ратон". За 2005 год был ликвидирован Совместный белорусско-латвийский банк "БелБалтия" и реорганизован "Акционерный коммерческий банк МинскКомплексБанк". На территории Беларуси действует 12 представительств иностранных банков, среди которых представительства России, Германии, Литвы, Латвии, Казахстана и Польши.

2.2.Анализ банковского сектора Республики Беларусь по состоянию на 2006 год.

Собственный капитал банковской системы Беларуси по состоянию на 1 марта 2006 составил 4045,22 млрд.бел.руб., или около $1,88 млрд. в эквиваленте. Прирост данного показателя за январь-февраль в номинальном выражении составил 20,7 млрд.бел.руб., или 0,5%. В реальном выражении (с учетом инфляции) данный показатель за 2 месяца сократился на 1%

Совокупный зарегистрированный уставный фонд по системе банков за январь-февраль 2006 года возрос на 0,6 млрд.бел.руб., и на 1 марта составил 2942,1 млрд.бел.руб., или около $1,37 млрд. в эквиваленте. При этом удельный вес иностранного капитала в уставных фондах банков составил 9,3%, в том числе российского - 2,9%. В уставных фондах банков Беларуси также участвует капитал из Швейцарии, Австрии, США, Ирландии, стран Британского содружества, Кипра, Латвии, Литвы, Казахстана, Гонконга, Ливии и других стран.

В Национальном банке также отметили, что около 84% в объеме уставных фондов банков приходится на банки, в которых государство планирует сохранить контрольный пакет акций.

Активы белорусских банков на 1 марта 2006 года составили 20,6трлн.бел.руб., что на 3,5% меньше по сравнению с началом года

При этом активы, приносящие доход, составляют 83,8% объема чистых активов. За 2 месяца эти активы сократились на 3,5% до 17,3 трлн.бел.руб.

В структуре активов банков кредиты юридическим и физическим лицам занимают 69,2%, средства в других банках - 7,5%, ценные бумаги - 10%, здания и сооружения - 4,7%, наличные денежные средства - 2,5%, средства в фонде обязательных резервов - 3,9%, средства в Национальном банке (без ФОР) - 0,4%, прочие активы - 1,8%.

Как отметили специалисты Национального банка, доля проблемной задолженности клиентов и банков в общей сумме кредитной задолженности по банковской системе за январь-февраль текущего года уменьшилась с 1,88% до 1,77%.

Доля проблемных активов по банковской системе в январе-феврале была на уровне 3,78% при допустимом значении не более 4,5%.

Ресурсная база белорусских банков на 1 апреля 2006 года составила более 20,5 трлн.бел.руб. основным источником роста ресурсов банков стали депозиты физических и юридических лиц. За три месяца вклады населения в национальной валюте в белорусских банках на начало апреля текущего года превысили 4 трлн.бел.руб., в иностранной - составили $908,5 млн. В первом квартале депозиты населения в национальной валюте увеличились на 387 млрд.бел.руб., или на 10,6%, в иностранной - на $44,3 млн., или на 5,1%.

Депозиты юридических лиц в белорусских банках в национальной валюте за январь-март сократились на 2,6% и к 1 апреля составили 2718 млрд.бел.руб., в иностранной валюте - увеличились на 0,9% до 2111,9 млрд.бел.руб. в эквиваленте. В целом рублевые и валютные депозиты субъектов хозяйствования за первый квартал текущего года уменьшились на 1,1% до 4830 млрд.бел.руб.

По словам специалистов, в структуре пассивов банков отмечается тенденция постепенного увеличения доли банковских вкладов предприятий и населения. Так, по данным Национального банка, на 1 апреля удельный вес собственного капитала в пассивах банков составил 19,9%, остатки на текущих счетах юридических лиц - 13,4%, средства на корсчетах других банков - 0,5%, депозиты других банков - 9,7%, банковские вклады предприятий и населения - 46,8%, кредитные ресурсы Нацбанка - 3,9%, прочие пассивы - 5,8%.

Планируется, что в дальнейшем Национальный банк наряду с наращиванием ресурсной базы и кредитованием экономики значительное внимание будет уделять оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет увеличения доли долгосрочных привлеченных средств, повышения качества управления ликвидностью банков, совершенствования экономических нормативов в области допустимости отдельных пассивных и активных операций.

3. РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

3.1.Цели и задачи развития банковской системы

Ориентиром в дальнейшей деятельности для всех банков, действующих на территории нашего государства, является Концепция развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 – 2010 годы. Основные направления развития банковского сектора на перспективу, изложенные в Концепции, являются важнейшими условиями решения стратегических и тактических задач социально-экономического развития Республики Беларусь.

Согласно Концепции стратегическими целями развития банковской системы Республики Беларусь должны стать:

укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграцию банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;

проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;