Становление кредитной системы России

Содержание

1.Введение…………………………………………………………………..…... 2

2.Становление кредитной системы России  ………………………………….. 3

3.Современное состояние системы краткосрочного кредитования России . .6                                                                                                                 

4.Кредит как способ перераспределения  капитала   …………………………16                                        

5.Методы  кредитования ……………………………………………………….18                                                                                     

6.Формы  обеспечения   возвратности  краткосрочного кредита ………..… 20                  

7.Кредитный договор и организация кредитования ……………………….... 23                                    

8.Практическая часть ………………………………………...............................26

9.Заключение ……………………………………………………………….…..43        

10.Список использованной литературы ……………………………………….45              
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

    Банковская  система и ее определяющей элемент - коммерческие  банки является несущей  конструкцией рыночной экономики. Иначе  говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не  может быть эффективной рыночной экономики.

    В  современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.

    Кредитные  организации, как известно, являются социально значимыми институтам, которые постоянно имеют дело с повышенными рисками. Есть ряд  вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих банков. Это  не только контроль за  рисками, но и  навыки в самом кредитовании.

    В настоящее время практически  все взрослое население нашей  страны имеет счета в банковских учреждениях на которые перечисляются  заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская  система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в  функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

    Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских  и зарубежных экономистов. Однако эта  тема не исследована полностью, она  нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как  кредитные отношения достигают  наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики.

    Все это свидетельствует об актуальности изучения вопросов, связанных с краткосрочным  кредитованием и предопределило выбор темы  курсовой работы

    Предмет исследования – краткосрочное банковское кредитование.

    Целью исследования является изучение вопросов  организации и анализ особенностей кредитного процесса в банках на примере  краткосрочного кредитования.

    Для достижения вышеназванной цели автор  исследования поставил перед собой  следующие задачи:

• раскрыть теоретические основы банковского краткосрочного кредита;
• проанализировать организацию кредитного процесса в банке.

1. Становление кредитной системы России.

  Историю кредитной системы дореволюционной России можно представить в виде трех этапов, каждый из которых характеризуется особенностью становления товарно-денежных отношений в определенный период времени:

     1) первый этап ограничивается реформой  1861 г., в результате которой крестьяне были освобождены от крепостной зависимости;

     2) второй этап охватывает период  развития промышленного капитализма  с середины 60-х гг. XIX в. до начала XX в.;

     3) третий этап включает период  формирования финансового капитализма,  который заканчивается Октябрьской  революцией 1917 г.

     Первый  этап называют предысторией кредитной системы российского капитализма.

     Долгое  время в России преобладал ростовщический кредит, а первые кредитные учреждения появились только к середине XVIII в. В 1733 г. была создана монетная контора, в 1754 г. правительство учредило государственные дворянские земельные банки в Петербурге и Москве, а также Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества. Немного позже были открыты эмиссионные ассигнационные банки.

     Первые  банки были государственные. Основная цель их создания заключалась в обслуживании потребностей казны и дворянства. В соответствии с этим они выполняли  две основные функции – привлечение  средств от населения для кредитования государства и выдача ипотечных  кредитов помещикам-землевладельцам.

     Существующая  система государственных банков была реформирована 2 раза – в 1786 и  1817 г. В результате было создано три государственных банка: Ассигнационный, Заемный и Коммерческий, во главе которых был поставлен специальный совет [5].

     Деятельность  Ассигнационного банка ограничивалась выпуском ассигнаций для покрытия государственных  расходов. Операции Государственного коммерческого банка по кредитованию торгового оборота были незначительны, при этом большая часть средств  размещалась в виде вкладов в  Государственный заемный банк. Ресурсы  этого банка ссужались казначейству, а оставшаяся часть использовалась для выдачи ссуд под залог недвижимости.

     Кроме указанных банков ссудные операции осуществляли сохранные казны, приказы  общественного призрения, местные  городские общественные банки и  частные банкирские фирмы. Некоторые  из них, например банкирский дом барона Штиглица, были широко известны и имели  значительный оборот. Всего к середине XIX в. была создана 21 кредитная организация, суммарный капитал составлял 0,5 млн. руб.

     Импульсом для развития банковского кредита, тесно связанного с промышленным капиталом, послужила аграрная реформа  1861 г. С этого времени начался второй этап эволюции российской кредитной системы. Особенностью становления капитализма в России, определяемой ее географическим положением, было преимущественное развитие железнодорожного строительства. Это объяснялось необходимостью установления сообщения между промышленно развитыми районами, рынками сбыта и сырья. Кроме того, интенсивно создавались новые кредитные организации, необходимые для трансформации массы общественного накопления в кредиты и инвестиции, а также для создания эластичного денежного обращения.

     Расширение  банковского кредита, тесно связанное  с зарождением капитализма, в  свою очередь способствовало дальнейшему  промышленному подъему. В этот период была создана база для развития металлургической промышленности в Криворожском районе, каменноугольной – в Донбассе, нефтяной – в Баку. До начала 1870-х гг. было создано 163 промышленных предприятия с капиталом в 128,9   млн.. руб.

     Таким образом, российская банковская система  в период своего становления неоднократно переживала сильные потрясения, которые, как правило, были связаны с экономическими кризисами. Следует отметить, что  Госбанк оказывал поддержку акционерным  банкам при возникновении проблемных ситуаций, что позволило предотвратить  значительное число банкротств. Экономические  кризисы способствовали концентрации производства и капитала. В их периоды  происходило значительное вытеснение мелких собственников из всех отраслей народного хозяйства. Этот процесс  поддерживался правительством, официально заявлявшим о том, что объединение  усилий в поисках выхода из кризиса  не должно встречать препятствий.

     Кризисные потрясения российской экономики носили закономерный, цикличный характер. В результате они приводили к  индустриальному подъему, в условиях которого происходил не только общий  рост промышленности, но и продолжалась его концентрация. Расширение производства осуществлялось путем создания крупных, технически оснащенных предприятий, что  приводило к повышению производительности труда и увеличению объемов выпускаемой  продукции. К началу XX в. промышленность прочно утвердилась в отечественной  экономике, при этом более половины рабочих мест было сосредоточено  на крупных предприятиях, тогда как  в 1880-х гг. на них была занята только одна треть рабочих. Темпы концентрации производства в России превышали аналогичные показатели в других странах, например в Германии. Эти темпы достигли такой степени, что обусловили возможность и необходимость формирования промышленных монополий. На рубеже XIX и XX вв. происходит создание таких синдикатов, как «Продуголь», «Продвагон», «Медь», «Платина» и т. д., которые, сосредоточив большую часть производства своих отраслей, заняли в них лидирующее положение.

     Третий  этап развития банковского дела дореволюционной России связан с началом эпохи финансового капитализма. Следует отметить, что многие исследователи считают, что система финансового капитала в России окончательно сложилась в первом десятилетии XX в [6].

     Банковский  капитал был тесно связан с  промышленно-монополистическими объединениями. Сращивание банков с промышленностью  выражалось в том, что банки владели  контрольными пакетами акций крупных  акционерных обществ и оказывали  прямое влияние на их деятельность. Анализ банковских активов свидетельствовал о значительных вложениях в акции  предприятий. Банками осуществлялись операции по проведению слияний и  санированию акционерных обществ, выпуску новых акций, преобразованию унитарных предприятий в акционерные  общества и  т. д.

     Экономический подъем с 1909  по 1914  г. укрепил позиции  финансового капитализма в России и способствовал успешному развитию банковской системы. За этот период капиталы и депозиты коммерческих банков (без  учета сберкасс и кредитных товариществ) возросли в 2,3  раза. Благоприятная  экономическая ситуация способствовала увеличению доходов населения и  объема внутренних накоплений, а также  расширению емкости денежного рынка, что неизбежно приводило к  росту вкладных операций банков.

     К 1914  г. окончательно сложилась структура  кредитной системы дореволюционной  России (см. рисунок 1.1) [5]. 

     Рисунок 1.1 – Структура кредитной системы  России, сложившаяся        к 1914  г. 

     Особенностью  деятельности Госбанка был значительный объем кредитования хлебозаготовок и организация хлебоэкспорта, который  поддерживал активное сальдо торгового  баланса России. Необходимостью сохранения и накопления золотых и инвалютных фондов объяснялся повышенный интерес  государства к этой сфере деятельности.

     Основные  банковские капиталы были сконцентрированы в шести ведущих банках – Русском  для внешней торговли, Волжско-Камском, Московском купеческом, Петроградском международном и Русском торгово-промышленном.

     Развитая  система коммерческих банков постепенно вытесняла частных банкиров с денежного рынка, их роль как финансовых посредников была незначительна. Если сравнить показатели 1914  г., то совокупный капитал банкирских домов был меньше капитала коммерческих банков в 12,5  раз, а объем средств, размещенных в учетно-ссудные операции, – в 27 раз [5].

2. Современное состояние системы краткосрочного      кредитования России.

Денежное  предложение или денежная масса (money supply) в экономике измеряется с помощью денежных агрегатов, которые  исчисляются в соответствии с  принятой в стране методикой. Существуют различные определения денежных агрегатов, причисляющие к деньгам  различные виды ликвидных активов. Так, в Великобритании  публикуются данные по пяти различным денежным агрегатам, в США по трем .Банк России регулярно публикует статистику по денежному агрегату М2, выделяя в его составе агрегат М0 (наличные деньги) и безналичные средства. Согласно национальной методике, в состав агрегата М0 включается наиболее ликвидная часть денежной массы, доступная для немедленного использования в качестве платежного средства, то есть банкноты и монета в обращении. Агрегат М2 включает остатки средств нефинансовых предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей, населения на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования (в том числе  счетах для расчетов с использование пластиковых карт) и срочных счетах, открытых в кредитных организациях в валюте Российской  Федерации.                                                                                                             Денежное предложение, характеризующее кредитный потенциал банковской системы, определяется, прежде всего, суммой безналичных средств, хранящихся на счетах в банках, а потому опережающий рост агрегата М2 по сравнению с динамикой роста агрегата М0 свидетельствует об улучшении экономической ситуации в стране (рис. 2.2).

Рисунок 2.2. Динамика денежной массы в Российской Федерации (млрд. руб.)                                                                                                               Структура средств, хранящихся на счетах в  банках, начиная с 2008 года практически стабилизировалась, доля средств предприятий и организаций на начало 20010 года по сравнению с 2007 годом заметно снизилась (с 40 до 30%), снизилась доля бюджетных средств на счетах в коммерческих банках. Статистика свидетельствует, что в 2007-20010 годах рост объема привлечения средств банками продолжается весьма интенсивно (табл. 2.4). За этот период   доля вкладов населения в составе привлеченных средств – повысилась с 40,5% до 47,7%. 

Таблица 2.4

Структура привлеченных средств российских банков.

Можно заметить, что  особых проблем с формированием кредитных ресурсов у российских банков в настоящее не существует. Внушительные остатки средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, которые сохраняются в последние пять лет (табл. 2.5), позволяют сделать вывод об избыточном денежном предложении в стране, о том, что существующий кредитный потенциал денежного рынка остается невостребованным. Существует несколько причин, по которым  «зависшие»  на корсчетах банков средства не находят применения. Первая из них заключатся в том, что после кризиса 1998 года значительно сократился рынок государственного долга, а альтернативные государственным долговым бумагам надежные финансовые инструменты практически отсутствуют на внутреннем финансовом рынке.Другая причина – низкий спрос на краткосрочный кредит со стороны предприятий и организаций, которые в 2000-2001 годах улучшили свое финансовое положение и широко используют коммерческий кредит для финансирования текущей деятельности. Достаточно низкая и предсказуемая инфляция позволяет предприятиям сохранить оборотные средства и финансировать их за счет средств от текущей деятельности. Снизилась потребность в краткосрочном кредите при кассовых разрывах, связанных с неплатежами. В сущности, снижение потребности предприятий в краткосрочном банковском кредите свидетельствует об улучшении экономической ситуации в стране, другое дело, что в связи с этим банки лишаются части процентных доходов, а их краткосрочные кредитные ресурсы не находят применения. Третьей причиной, по которой кредитные ресурсы банков «зависали» на их корреспондентских счетах, – это высокие требования обязательных экономических нормативов ликвидности, установленные банком России, которые заметно смягчены с 1 апреля 2004 года. Норматив мгновенной ликвидности Н2 снижен с 20 до 15%, норматив текущей ликвидности – с 70 до 50% , что позволяет банкам держать на корреспондентских счетах меньше средств.                                                     При  всей важности краткосрочного кредитования для финансирования текущей деятельности предприятий необходимо помнить, что экономический рост может быть осуществлен только за счет  инвестиций в основной капитал, которые обеспечивают прирост производственных мощностей. Инвестиционный бум, наблюдающийся  в стране после выхода из кризиса, порождает повышение  спроса на долгосрочный кредит и необходимо подумать, каким образом избыточные ресурсы денежного рынка можно перебросить на рынок капиталов. Основной барьер, который мешает перемещению кредитных ресурсов с денежного рынка на рынок капиталов - это высокие риски долгосрочного инвестирования.

Сложившаяся в последние годы временная структура  средств, привлеченных российскими банками от физических и юридических лиц,  благоприятна для развития среднесрочного кредитования – наибольшую долю вкладов составляют средства, привлеченные на срок от 1 года до 3 лет (37,7%), однако доля вкладов на срок свыше трех лет  составляет всего около 3% (табл. 2.6). 

Таблица 2.6

Временная структура привлеченных российскими  банками депозитов и вкладов  физических и юридических лиц   на 1 января 20010 года.

По данным Центрального банка, объемы кредитных  вложений российских банков в реальный сектор экономики в реальном исчислении уже в 2010 году на 35,3% превысили предкризисный уровень, а в номинальном выражении превысили этот уровень почти в восемь раз, а последующие годы динамика кредитных вложений оставалась положительной (рис. 2.3).                        После кризиса произошли  серьезные структурные изменения в распределении кредитных ресурсов между коммерческими банками. Если до кризиса  многие ведущие частные банки реально конкурировали со  Сбербанком, то сейчас 20 ведущих банков в совокупности обладают меньшими активами, чем Сбербанк. Таким образом, Сбербанк  – занял практически  монопольную позицию на кредитном рынке. Доминирующие позиции Сбербанка России на рынках кредитов и депозитов отмечаются в десяти регионах России. На долю филиалов Сбербанка РФ в среднем приходится более 30% всех кредитных вложений в экономику 10 областей. На рынке депозитов монопольное положение во всех 10 десяти областях принадлежит филиалам Сбербанка (от 50 до 96%). Однако доминирующее положение Сбербанка,  которое могло бы реализоваться в виде повышенных по сравнению с другими банками доходах (маржи), на самом деле не используется им. Во многом такая процентная политика Сбербанка  объясняется уникальным его положением с банковской системе России, когда государственные гарантии сохранности вкладов пока еще позволяют ему наращивать кредитный потенциал даже при невысоких ставках по привлеченным депозитам.  Региональные различия в характеристиках кредитного рынка в России весьма значительны, и можно  сказать, контрастны. Прежде всего, это касается институциональных показателей региональных кредитных рынков. Статистика свидетельствует (табл. 2.7), что более половины действующих кредитных организаций страны сосредоточены в Центральном федеральном округе, в том числе в г. Москве и Московской области – 49,9%. Приблизительно по 11% от общего числа кредитных организации приходится на долю Южного и Приволжского федеральных округов. Это значит, что банковское дело сконцентрировано в основном в европейской  части страны.

Таблица 2.7

Таблица 2.7 Количество кредитных и организаций  и их филиалов в РФ по состоянию  на 1.01.2010.

На региональном кредитном рынке действуют не только местные кредитные организации, в некоторых федеральных округах  количество филиалов кредитных организаций  других регионов в несколько раз  превышает количество филиалов местных  банков. Конечно же, необходимо помнить, что в числе этих филиалов весьма значительна доля филиалов Сбербанка  России.Подсчитав соотношение количества филиалов кредитных организаций других регионов и количества филиалов местных кредитных организаций можно получить  представление о  степени взаимного переплетения интересов  банковского бизнеса в регионе,  межрегиональной конкуренции (табл. 2.8).Необходимо отметить, что Москва и Московская область в наименьшей степени испытывают «вторжение» банков других регионов на свой внутренний кредитный рынок, и это понятно, ведь именно московские банки традиционно занимают верхние строки в банковских рейтингах и обладают высоким конкурентным потенциалом. Наиболее сильно присутствие «чужих» банков ощущается в Северо - Западном и Сибирском  федеральных округах, доля названных кредитных организаций в этих регионах составляет более 80%. В среднем в каждом регионе 60-70% всех филиалов кредитных организаций составляют филиалы банков других регионов, что способствует перераспределению кредитных ресурсов из ресурсоизбыточных регионов (каковым является Московский регион) в другие регионы.

Таблица 2.8

Количество  и структура филиалов кредитных  организаций по состоянию на 1.01.2010