Статус и особенности деятельности БРК

Введение

Переход экономики на рыночные условия хозяйствования обусловливает  необходимость пересмотра подавляющего большинства управленческих атрибутов, зависимость от экспорта нефти и  газа, определяющих функционирование предприятий и, в конечном счете, эффективность их деятельности. Координацию работы субъектов хозяйствования, рациональное использование средств труда, трудовых, материальных и финансовых ресурсов требует новых методов регулирования как со стороны населения, так и государства.

Зависимость Казахстана от продажи топливного и минерального сырья, низкая инвестиционная активность в инфраструктурных и обрабатывающих отраслях промышленности делают экономику страны уязвимой и чувствительной к изменениям конъюнктуры на рынке сырьевых ресурсов.

Поэтому Руководством страны была поставлена цель отхода от сырьевой зависимости Казахстана, сделав ставку на радикальную реформу экономики. Ускоренная модернизация страны и интеграция страны в мировой рынок требуют качественного прорыва по всем направлениям развития, основанного на инновациях, создании новых направлений роста экономики и лучшем использовании традиционных конкурентных преимуществ страны.

Для достижения этих целей  по инициативе Президента Республики Казахстан Назарбаева Н.А. во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 года №531 «О Банке Развития Казахстана» в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана», а также постановления Правительства Республики Казахстан от 18 мая 2001 года №659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана» в мае 2001 года был создан Банк Развития Казахстана, имеющим особый правовой статус.

Банк Развития зарегистрирован  в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан 31 мая 2001 года в форме закрытого акционерного общества и 18 августа 2003 года, в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан перерегистрирован в форме акционерного общества.

Единственным Акционером Банка является АО «Фонд устойчивого  развития «Казына».

Постановлением Правительства  Республики Казахстан от 15 апреля 2006 года № 286 «О мерах по реализации Указа  Президента Республики Казахстан от 16 марта 2006 года № 65» утвержден перечень юридических лиц, государственные  пакеты акций (доли участия) которых переданы в оплату размещаемых акций АО «ФУР «Қазына» (далее - Перечень). В данный Перечень вошел Банк. Работа по передаче акций Банка в оплату уставного капитала АО «ФУР «Қазына» была завершена 18 октября 2006 года.

Целями Банка, согласно Закону, являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

С 2007 года Банк Развития Казахстана начал осуществлять переход  к методам управления финансовыми  рисками и организации внутреннего  контроля с учетом международных  требований по достаточности капитала и Базельских соглашений, а также  требований Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка.

Порядок заключения Банком с организациями, входящими в  группу национального управляющего холдинга, сделок, в отношении совершения которых Законом Республики Казахстан  «Об акционерных обществах» установлены  особые условия, определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния».

Целью данной работы является определение статуса и особенностей деятельности БРК.

Для достижение этой цели надо рассмотреть следующие задачи:

- Цель создания БРК

- Особенность деятельности БРК от других БВУ

- Статус и деятельность  БРК определяемые и регулируемые  нормативно-правовыми актами

Также мы рассмотрим социальную ответственность БРК и его  функции.

В связи со всем вышесказанным  структура работы представлена 3-мя главами. В первой главе рассматриваются статус и особенности деятельности.

Вторая глава рассматривает непосредственно цели, задачи и миссия. 

Стратегические цели БРК будут рассмотрены в третьей главе.

I. Статус и особенности деятельности Банка Развития Казахстана

1. Статус и полномочия Банка развития Казахстана.

Банк развития Казахстана (каз. Қазақстанның даму банкі) — государственный  банк Казахстана. Штаб-квартира расположена в Астане.

Согласно Закону Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Банк имеет особый правовой статус, определяемый Законом.

АО «Банк Развития Казахстана» (далее – Банк) создано  в соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан  от 18 мая 2001 года № 659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана» во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 г. № 531 «О Банке Развития Казахстана» со 100% участием государства в уставном капитале.

Банк Развития Казахстана первым в СНГ получил рейтинг на уровне суверенного от всех трех ведущих рейтинговых агентств: Standard & Poor’s - ‘ВВВ’/Стабильный/ ‘А-3’, Fitch Ratings - ‘BBB’/Позитивный/ BBB+, Moody’s - ‘А2’/ Стабильный.

В соответствии с Законом  целями деятельности Банка являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

1.1 Банк Развития Казахстана и его статус.

В соответствий с 1-й статьей Банк Развития Казахстана (далее — Банк Развития) является акционерным обществом, контрольный пакет акций которого принадлежит национальному управляющему холдингу. Банк Развития является национальным институтом развития.

Статус Банка - инвестиционный институт Правительства РК по финансированию несырьевого сектора экономики  Казахстана.

1.2 Полномочия Банка развития

Банк развития вправе:

1) определять свою кредитную  политику в соответствии с Меморандумом;

2) определять целесообразность  финансирования на возвратной  основе инвестиционного проекта,  экспортной и лизинговой операций  по результатам банковской экспертизы  и анализа кредитоспособности  заемщика;

3) для осуществления банковской экспертизы привлекать экспертов и консультантов;

4) привлекать заемные средства, в том числе из республиканского  и местных бюджетов в пределах, определенных в Меморандуме; 

4-1) размещать свободные средства, включая заемные, на внутреннем  и внешнем рынках финансовых инструментов в пределах и порядке, определенных в Меморандуме;

5) осуществлять  отбор инвестиционных проектов, за исключением республиканских  и местных инвестиционных проектов, и их кредитование, включая софинансирование, с учетом ограничений, установленных в Меморандуме;

6) выдавать  собственные гарантии, суммарный  объем которых устанавливается  в Меморандуме; 

7) выступать  организатором и участником заимствования  с участием отечественных и  зарубежных банков и других  финансовых институтов;

8) выступать  агентом юридических лиц, входящих  в группу национального управляющего  холдинга, по их финансированию.

3. Инвестиционные приоритеты  Банка Развития, количественные  ограничения на привлечение заемных  средств, лимиты, направления, возможные условия, порядок и сроки кредитования, размещения собственного капитала, софинансирования, предоставления гарантий, выполнения функций поверенного (агента) устанавливаются в Меморандуме о кредитной политике Банка Развития (далее - Меморандум), утверждаемом национальным управляющим холдингом.

2. Правовое регулирование деятельности Банка Развития

2.1 Статья 2. Правовое регулирование деятельности Банка развития

1. Законодательство  о Банке развития Казахстана  основывается на Конституции  Республики Казахстан, состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов.

2. Законодательство  Республики Казахстан, регулирующее  деятельность акционерных обществ, банковскую деятельность и иные лицензируемые виды деятельности, применяется к Банку развития в части, не урегулированной настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния».

Уставный  капитал Банка Развития

1. Уставный  капитал Банка Развития составляет  не менее тридцати миллиардов  тенге. 

2. Исключен  в соответствии с Законом РК от 07.07.06 г. № 178-III (см. стар. ред.)

3. Порядок  и сроки формирования уставного  капитала Банка Развития определяются  его учредительными документами. 

4. Уставный  капитал Банка Развития не  может быть направлен на цели  кредитования, кроме кредитования экспортных операций в соответствии с Меморандумом, и инвестируется на внутреннем и внешнем рынках финансовых инструментов, определяемых в соответствии с Меморандумом, в том числе для приобретения акций в соответствии с подпунктами 2) и 3) пункта 1 статьи 14 настоящего Закона.

Статья 23 из Закона  об органах Банка развития

1. Органами  Банка развития являются:

1) высший  орган - общее собрание акционеров;

2) орган  управления - совет директоров;

3) исполнительный  орган — правление; 

4) иные органы в соответствии с законодательством Республики Казахстан и уставом Банка Развития.

Функции, полномочия и порядок деятельности органов Банка развития определяются настоящим Законом, иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан  и уставом Банка развития.

Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые  законодательные акты Республики Казахстан  по вопросам совершенствования управления государственным сектором экономики» от 7 июля 2006 года в Закон Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана» внесены изменения и дополнения, в соответствии с которыми единственным акционером Банка является национальная управляющая компания. В настоящее время Правительством Республики Казахстан и местными исполнительными органами проводятся мероприятия по передаче акций Банка национальной управляющей компании. В соответствии с Законом Совет директоров Банка состоит из семи членов, включая председателя Совета директоров, которые избираются национальной управляющей компанией без согласования с уполномоченным государственным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Двое членов совета директоров Банка избираются национальной управляющей компанией по рекомендации Правительства Республики Казахстан.

2.2 Меморандум о кредитной политике акционерного общества

«Банк Развития Казахстана». Меморандум носит концептуальный и установочный характер и служит основой для определения Банком Развития внутренней кредитной политики, политики заимствования, управления активами и пассивами и управления финансовыми рисками, устанавливаемыми внутренними документами Банка Развития.

 В настоящем Меморандуме  используются следующие термины  и определения: 

Инвестиционный проект - проект, предусматривающий инвестиции, направляемые на создание новых, расширение и обновление существующих производств, в том числе, на приобретение активов, пакетов акций (долей участия), имущественных комплексов;

Экспортная  операция – операция, целью которой являются стимулирование экспорта работ и услуг, выполняемых резидентами Республики Казахстан, а также экспорта продукции, выпускаемой на территории Республики Казахстан;

Лизинговая  сделка – сделка, при которой лизингодатель обязуется передать приобретенный в собственность у продавца и обусловленный договором лизинга предмет лизинга лизингополучателю за определенную плату и на определенных условиях во временное владение и пользование для предпринимательских целей;

Кредитный инструмент – способ финансирования реализуемых Банком Развития Инвестиционных проектов и Экспортных операций посредством:

- займов – предоставление кредитов  в денежной форме на условиях  платности, срочности и возвратности;

- гарантий (поручительств) - выдача Банком Развития  банковской гарантии, поручительств  и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- лизинга; 

- промежуточного  финансирования – финансирование  в целях обеспечения подготовки  и реализации Инвестиционных  проектов;

- мезонинного финансирования –  предоставление субординированного займа с правом его конвертации в акции или доли участия в капитале заемщика;

3. Деятельность Банка развития

Система управления рисками и внутреннего контроля в Банке Развития является неотъемлемой частью корпоративной культуры Банка  и играет важную роль при принятии стратегических решений, бизнес-процессов. Управление рисками  и осуществляется на всех уровнях в соответствии с рекомендациями соглашения Базель II и требованиями национального регулятора.

Деятельность  Банка развития регулируется статьей 7.

3.1 Операции Банка Развития

Для выполнения своих функций Банк Развития осуществляет без лицензии следующие банковские и иные операции в национальной и иностранной  валюте:

1) заемные операции: предоставление  кредитов в денежной форме  на условиях платности, срочности и возвратности юридическим лицам - резидентам или нерезидентам (при условии реализации инвестиционных проектов и экспортных операций, направленных на развитие экономики страны, в соответствии с Меморандумом);

2) выдачу банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме, юридическим лицам-резидентам и нерезидентам и по облигациям, выпускаемым в рамках сделок секьюритизации;

3) выдачу банковских поручительств  и иных обязательств за юридических  лиц-резидентов и нерезидентов, предусматривающих исполнение в денежной форме;

4) открытие (выставление) и подтверждение  аккредитива и исполнение обязательств  по нему;

5) открытие и ведение корреспондентских  счетов банков и организаций,  осуществляющих отдельные виды  банковских операций;

6) открытие и ведение банковских счетов заемщиков Банка Развития, в том числе для зачисления займов Банка Развития, других займов и средств, включая средства республиканского и местных бюджетов, в целях осуществления платежей и переводов денег, резервирования денег для исполнения обязательств перед Банком Развития, предусмотренных договорами, заключенными Банком Развития в рамках обслуживаемых инвестиционных проектов и операций;

7) открытие и ведение специальных  счетов условного вклада, резервных  счетов и других счетов, связанных с обслуживанием республиканских и местных бюджетных инвестиционных проектов, финансируемых на возвратной основе, а также проектов, финансируемых за счет займов под государственные гарантии и поручительства государства, в соответствии с договорами на агентское обслуживание (поручение) и договорами о представлении интересов держателей облигаций;

8) прием депозитов, открытие  и ведение банковских счетов  для зачисления средств в целях  обеспечения обязательств юридических  лиц-резидентов и (или) нерезидентов перед Банком Развития;

9) прием депозитов, открытие  и ведение банковских счетов  юридических лиц, в том числе  банков, в целях обеспечения ликвидности  Банка Развития;

10) осуществление расчетов по  поручению юридических лиц - резидентов  и (или) нерезидентов, включая заемщиков Банка Развития, банков-корреспондентов, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, по их банковским счетам, предусмотренным подпунктами 5) - 9) настоящей статьи;

3.2 Проведение Банком Развития банковской экспертизы

1. Банк развития осуществляет  банковскую экспертизу проектов, указанных в подпункте 3) пункта 1 статьи 4 настоящего Закона.

2. Заключение Банка развития  по результатам экспертизы инвестиционного  проекта должно содержать выводы  об эффективности проекта, кредитоспособности и платежеспособности заемщика, обеспеченности возврата займа, о форме и условиях финансирования, а также о целесообразности финансирования инвестиционного проекта на возвратной основе.

3. Рассмотрение  инвестиционного проекта, предлагаемого к финансированию на возвратной основе за счет средств государственного бюджета или гарантированного государством займа, осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, при наличии положительного заключения Банка Развития по результатам банковской экспертизы.

4. Проведение Банком  развития экспертизы инвестиционных  проектов осуществляется на договорной  основе с учетом ограничений,  определенных в Меморандуме.

3.3 Привлечение и использование Банком Развития займов из республиканского и местных бюджетов

1. Получение  Банком Развития займов из  республиканского и местных бюджетов  осуществляется исключительно на  основе платности, срочности и  возвратности.

2. Порядок  и условия предоставления, использования  и возврата займов, получаемых Банком Развития из республиканского и местных бюджетов, определяются законодательством Республики Казахстан.

3. Займы, привлекаемые  из республиканского и местных  бюджетов, используются для кредитования  Банком Развития проектов, отбор которых производится им самостоятельно в соответствии с Меморандумом.

Мониторинг реализации обслуживаемых  Банком Развития инвестиционных проектов

1. Банк Развития  в отношении обслуживаемых им  в качестве поверенного (агента) инвестиционных проектов может  на договорной основе осуществлять мониторинг:

1) графиков  финансирования реализации проектов;

2) финансового  состояния заемщиков; 

3) фактического  выполнения объемов работ, предоставленных  услуг по реализуемым проектам.

2. Банк Развития ежегодно  на договорной основе проводит анализ реализации и финансирования инвестиционных проектов, обслуживаемых им в качестве поверенного (агента), с оценкой соответствия результатов проектным технико-экономическим показателям и представляет соответствующее заключение в уполномоченный орган по экономическому планированию.

3.4 Предоставление займов Банком Развития

1. Финансирование  Банком Развития производится  на условиях, в порядке и сроки,  определенных Меморандумом.

Величина  ставки вознаграждения по предоставляемым  кредитам исчисляется с учетом средней стоимости заимствования и операционных расходов Банком Развития.

Компетенция органов Банка Развития по принятию решений о финансировании определяется в Меморандуме и уставе Банка  Развития.

2. Риски  по реализации инвестиционных проектов и операций, финансируемых Банком Развития, а также предоставляемых Банком Развития кредитных инструментов должны быть покрыты в соответствии с требованиями Меморандума, в том числе обеспечены залогом, гарантией и другими способами обеспечения исполнения обязательств, предусмотренными законодательством Республики Казахстан, включая залог имущества, поступающего в будущем, имущества, находящегося за пределами Республики Казахстан, прав требования на соответствующее имущество (имущественные права), страхованием и прочим, на условиях и в порядке, определяемых советом директоров Банка Развития.

Требование  настоящего пункта в части предоставления обеспечения исполнения обязательств не распространяется на случаи предоставления Банком Развития займов организациям, стопроцентной долей участия в уставных капиталах (всеми акциями) которых владеет Банк Развития, мезонинного финансирования, межбанковского кредитования.

3. Условия  и порядок кредитования и предоставления  обеспечения исполнения обязательств юридических лиц, входящих в группу национального управляющего холдинга и реализующих инвестиционные проекты, перечень которых утверждается общим собранием акционеров, определяются в соответствии с Меморандумом.

При определении условий кредитования и предоставления обеспечения исполнения обязательств юридических лиц, входящих в группу национального управляющего холдинга, запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями, и порядок осуществления сделок с указанными лицами, установленные банковским законодательством Республики Казахстан, не распространяются.

4. Решения об осуществлении  Банком Развития лизинговой деятельности, о кредитовании организаций, в  уставных капиталах которых участвует Банк Развития, выдаче гарантий и поручительств по их обязательствам утверждаются советом директоров Банка Развития в соответствии с Меморандумом.

Участие Банка Развития в уставных капиталах юридических лиц 

1. Банк Развития в соответствии  с Меморандумом и законодательством Республики Казахстан участвует в уставных капиталах юридических лиц в случаях:

1) обращения взыскания на долю  участия или акции юридических  лиц, ранее оформленные Банком  Развития в залог, с целью  их дальнейшей реализации;

2) участия в уставном капитале  юридических лиц, создаваемых  профессиональными участниками  рынка ценных бумаг (фондовая  биржа, центральный депозитарий);

3) участия в уставных капиталах  организаций-лизингодержателей и  иных юридических лиц по решению  общего собрания акционеров;

4) участия в уставных капиталах  юридических лиц в рамках финансирования  инвестиционных проектов, а также  в уставных капиталах заемщиков  при мезонинном финансировании.

 Банк Развития вправе  самостоятельно определять необходимость  наличия независимых директоров в органах управления организаций со стопроцентным участием Банка Развития в уставном капитале.

3.5 Ограничения деятельности Банка Развития

Банку Развития запрещается:

1) выдавать кредиты физическим  лицам, кредитным товариществам, негосударственным пенсионным фондам, организациям, осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, инвестиционным фондам, страховым организациям, а также банковские гарантии, поручительства и иные обязательства, предусматривающие исполнение в денежной форме, по их обязательствам;

2) привлекать депозиты физических  лиц и открывать банковские  счета физическим лицам; 

3) предоставлять займы без обеспечения  их возврата, за исключением случаев,  предусмотренных настоящим Законом; 

4) осуществлять расчетно-кассовое обслуживание физических лиц;

5) осуществлять дополнительное  внешнее и внутреннее заимствование  при наличии просроченных (более  одного года) обязательств по  ранее привлеченным займам.

II. Миссия, задачи, и функции Банка Развития и социальная ответственность.

1. Миссия Банка заключается в содействии достижению устойчивого долгосрочного экономического роста Республики Казахстан путем удовлетворения на коммерческой основе не обеспечиваемых банками второго уровня инвестиционных потребностей ускоренного развития конкурентоспособного несырьевого сектора экономики страны в кредитных ресурсах.

Миссия Банка - содействие государству в развитии конкурентоспособного несырьевого сектора экономики Казахстана.

Целями деятельности Банка Развития являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной, транспортной и энергетической инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

Ниша Банка:

-  обрабатывающая промышленность, производственная и транспортная инфраструктура

-  крупные (свыше 5 млн. долларов США) капиталоемкие инвестиционные проекты с длительными сроками окупаемости;

-  содействие экспорту продукции казахстанских товаропроизводителей.

2. Задачи Банка

Основной задачей Банка  Развития является финансовая поддержка  инициатив частного сектора и  государства путем предоставления долгосрочных и среднесрочных низкопроцентных  кредитов, в том числе экспортных, а также путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами.

Банк развития также  выполняет функции агента по обслуживанию республиканских и местных инвестиционных проектов, финансируемых на возвратной основе, а также проектов, финансируемых за счет гарантированных государством займов.

Задачи Банка:

привлечение прямых инвестиций в экономику 

- кредитные рейтинги  БРК: привлечение «длинных» и  «дешевых» денег; 

- надежный партнер:  качественная экспертиза и административная поддержка;

- значительный опыт: агент государственных программ.

финансирование проектов в приоритетных секторах экономики 

- фокус на проектах  приносящих ощутимый экономический  эффект;

- финансирование проектов, получивших одобрение Правительства в рамках ПФИИР.

Задачи Банка по кредитованию:

-  среднесрочное (на срок от 5 до 10 лет) и долгосрочное (на срок от 10 до 20 лет) кредитование инвестиционных проектов

-  кредитование, включая софинансирование, экспортных операций путем   предоставления займов как резиденту-поставщику казахстанской продукции, так и нерезиденту-покупателю казахстанской продукции

-  предоставление мезонинного финансирования, проектного финансирования, финансирование текущей деятельности заемщиков в рамках реализации проектов, финансируемых Банком Развития

стимулирование кредитования производственного сектора экономики  Республики Казахстан путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими  кредитными институтами, а также  софинансирования, осуществления межбанковского кредитования