Статус, структура и задачи Центрального Банка РФ

     СОДЕРЖАНИЕ  КУРСОВОЙ РАБОТЫ 

     Введение……………………………………………………………..…..3

     Глава 1. Статус, структура и задачи Центрального Банка РФ …….5

     1.1.История  возникновения центрального банка  и его роль в экономике......................5

     1.3 Правовое регулирование  деятельности ЦБ РФ

     1.4 Денежно-кредитная политика как  важнейшая функция Центрального  Банка

     1.5 Организационная структура Банка  России

     Глава 2. борьбы с фальшивомонетничества в банковской системе России...............................................................................................................17

     2.1 Состояние фальшивомонетничества в банковской системе России

     ………………………………………………………………………...31

     Заключение……………………………………………………………………..35

     Список  использованной литературы……………………………………….37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                             Введение

     Банковская  система представляет собой неотъемлемый элемент национальной экономики. Будучи связующим звеном рыночных отношений, она оказывает большое воздействие  как на экономические процессы в стране, так и на жизнедеятельность общества в целом. Непременным условием устойчивого развития и нормального функционирования банковской системы является согласованная, объективно отражающая реальные процессы в экономике и обществе правовая база. В условиях рыночной экономики роль государства, устанавливающего правовые нормы экономической деятельности, включая финансовую, возрастает, усиливаются его регулирующие, надзорные и контрольные функции.

     Современная двухуровневая банковская система  отвечает требованиям рыночной экономики. Первый уровень представлен Центральным  банком Российской Федерации как  главным банком страны, государственным  органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью коммерческих банков, оказывающих банковские услуги как самостоятельные юридические  лица, представляющих второй уровень  банковской системы.

     Центральный банк Российской Федерации не отнесен  законодательством ни к одной  из ветвей государственной власти. Однако, будучи наделенным особым публично-правовым статусом, сочетающимся со статусом частноправовым, он является основным субъектом управления и правового регулирования финансовых отношений в банковской сфере, обладающим правом принимать правовые акты в  целях выполнения своих функций¹.

     Одним из основных принципов формирования и функционирования банковской системы  Российской Федерации является принцип  адекватного правового обеспечения. Значительная роль в реализации данного  принципа принадлежит нормотворческой деятельности Центрального банка Российской Федерации.

     Совершенствование взаимодействия Центрального банка  Российской Федерации с федеральными органами законодательной власти должно происходить по пути оптимального соотношения  между федеральными законами и нормативными актами Банка России. Залогом стабильности экономического развития страны является сочетание законодательного регулирования  денежно-кредитной сферы и контроля со стороны представительных органов  власти с независимостью Банка России в процессе проведения денежно-кредитной  политики и принятия банком оперативных  решений, требуемых быстро изменяющимися  условиями рыночной экономики².

     От  принимаемых Банком России решений  зачастую зависит судьба не только денежно-кредитной системы общества, но и экономики в целом, ее взаимодействие с мировой экономикой, расширяющееся  в современных условиях глобализации.

     Целью данной курсовой работы является: провести анализ Центрального банка РФ и определить его роль в финансовой системе страны.

     В соответствии с поставленной в курсовой работе целью необходимо решить следующие  задачи:

• рассмотреть понятие и структуру Центрального Банка Российской Федерации;
• определить основные цели и задачи которые выполняет Центральный Банк;
• определить правовой статус  и функции Банка России;
• рассмотреть понятие и основные направления денежно-кредитной политики Центрального банка

     Актуальность темы заключается в том, что именно центральный банк является главным звеном банковской системы любого государства. Он выступает посредником между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения  он  призван призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. Центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

     В первой главе курсовой работы рассмотрено структура и задачи Центрального Банка РФ

     Во  второй главе курсовой освещен процесс борьбы с фальшивомонетничества в банковской системе России 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       История возникновения центрального банка и его роль в экономике 

     Центральные банки являются главным звеном денежно- кредитной системы практически  во всех странах, имеющих банковские системы. На ранних стадиях экономического развития отсутствовало разграничение между центральными (эмиссионными) и коммерческими банками, но по мере развития денежно-кредитной системы происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, а впоследствии монопольное право выпуска банкнот и проведения общей кредитно-денежной политики в масштабах страны закрепилось за одним банком, который и стал центральным.

     Особое  место и роль центрального банка  в экономической системе современного государства определяются уровнем  и характером развития рыночных отношений. Товарно-денежные отношения на разных этапах своего развития претерпевали существенные изменения, изменялась и  роль кредитных институтов, в частности  банков. Так в эпоху, когда рынок  был стихийным, а денежное обращение  – золотомонетным, банки были просто посредниками в осуществлении торговых операций. Обычно выделялся из общего числа банков наиболее крупный для обслуживания нужд правительства. В течение многих веков подобную роль выполняли известные, обладающие значительным состоянием и внушающие доверие конкретные банки. Но в целом в тех исторических условиях банки отличались друг от друга своими размерами, а не специализацией. Даже близость к правительству не делала какой-либо банк центральным в современном понимании³.

     Идея  центрального банка зародилась в  условиях относительно развитых рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового  рынка в частности без центрального банка как органа государственного контроля и надзора чревато неоправданными потерями. В большинстве западных стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками с середины XIX – XX в. Так, Банк Франции стал единым эмиссионным центром еще в 1848 году, Банк Испании – с 1874 года, Федеральная резервная система США – с 1913 года.

     Первые  центральные банки возникли значительно  раньше. Так Банк Англии появился в 1694г., когда английскому правительству  для ведения войны с Францией понадобился очень крупный заем, для выдачи которого несколько купцов объединились в один частный акционерный  банк, а в качестве благодарности  за оказанную государству услугу получили исключительное право эмиссии  банкнот, свободно разменивавшихся  на золото. Выпущенные этим банком банкноты стали платежным средством и  вошли в платежный оборот страны. Кроме того, Банку Англии было предоставлено  право размещения государственных  займов, в результате чего была сформирована система управления государственным  долгом через этот банк. В течение  полутора веков Банк Англии исполнял роль центрального банка. Законодательно же это было запрещено лишь в 1844 году актом Роберта Пилля. Этот акт вошел в историю, поскольку вследствие своей глубокой ошибочности он нанес большой вред экономике Англии. В частности, этим актом предписывалось практически 100-процентное обеспечение золотом всей банкнотной эмиссии в Англии. В 1857 г. этот акт был отменен. После второй мировой войны, в 1946 году Банк Англии был национализирован и наряду с определением денежной политики ему было также предоставлено право контроля за банками.

     В отличие от Англии, где центральный  банк вырос «снизу», Государственный  банк России был учрежден «сверху» в 1860 году по указу императора Александра II, причем если, например, Банк Англии действовал как независимый кредитно-эмиссионный  центр, то Государственный банк России был подчинен министерству финансов. Он действовал на основании устава, согласно которому являлся банком краткосрочного коммерческого кредита, призванным содействовать «упрочению денежной кредитной системы» и «оживлению торговых оборотов» в стране. Вначале он не имел эмиссионного права, обладая лишь разрешением о «временных выпусках» в небольших объемах кредитных билетов, учитывал векселя и срочные обязательства, выдавал ссуды и открывал кредиты, покупал и продавал ценные бумаги, драгоценные металлы и иностранную валюту. Он также переводил суммы, принимал вклады и открывал текущие счета и до конца ХIХ в. оставался банком, кредитовавшим в основном крупную промышленность и торговлю. При этом кредитование земледельцев, ремесленников, мелкой промышленности не получило большого развития⁴.

     Поворот в деятельности Государственного банка  был связан с министром финансов С.Ю. Витте, сторонником идеи «национальной  экономики», предусматривавшей широкое  кредитование отечественных производителей. В 1984 г. был принят новый устав, закрепивший  право выдавать «промышленные» ссуды, значительную часть которых представляли кредиты промышленности и торговле, крестьянам и ремесленникам. Возросли объемы кредитования отдельных предприятий, преимущественно тяжелой промышленности. А в результате денежной реформы 1895-1897 гг. банк получил эмиссионное право.

     Денежно-кредитная  политика Государственного банка Российской империи была направлена на поддержание  стабильности курса национальной валюты и поступательное развитие отечественной  экономики. В начале ХХ в. в Российской империи окончательно сложилась двухуровневая банковская система. После событий 1917 г., согласно декрету «О национализации банков», Государственный банк был преобразован в кредитное учреждение новой власти. В стране была введена государственная монополия на банковское дело. Все банки были слиты с Государственным банком, который стал называться Народным банком. В условиях новой экономической политики в 1921 г. был учрежден Государственный банк РСФСР, в дальнейшем преобразованный в Государственный банк СССР. Он принял активное участие в возрождении финансовой системы страны и был проводником денежной реформы 1922-1924 гг.

     В начале 30-х годов при переходе к принципам централизованного  планирования в экономике была проведена  реформа кредитной системы, в  результате которой деятельность Государственного банка утратила рыночный характер. Госбанк стал выполнять функции единого расчетного и кассового центра государства, являлся органом планового кредитования экономики и был полностью зависим от государственных органов управления, подчинялся правительству.

     В начале реформ 1990-х годов на базе Российской республиканской конторы  Госбанка СССР был учрежден Госбанк  РСФСР, которому после упразднения  Государственного банка СССР были переданы его функции, а также имущество  на территории РСФСР. С принятием  в декабре 1990 г. закона о Центральном  банке РСФСР банку было предоставлено  право выпуска и изъятия денег  из обращения⁵.

     Необходимость создания двухуровневой банковской системы была обусловлена противоречивым характером рыночных отношений: с одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что  обеспечивается элементами нижнего  уровня  –  коммерческими банками  и кредитными учреждениями; с другой стороны, этим отношениям необходимо регулирование, то есть контроль и целенаправленное воздействие, и это обстоятельство требует создания особого института  в виде центрального банка.

     История доказала, что централизация и  обеспечение контроля служат обязательными  предпосылками эффективности банковской системы. Децентрализованное функционирование и развитие банков из-за разнородности  бумажных денег, плохого регулирования, не соответствующего нуждам экономики, вносит дополнительный беспорядок в и без того стихийную экономику. С этой точки зрения создание центральных банков, которые регулируют денежно-кредитные отношения, явилось историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

     Первоначально термин «центральный банк» подразумевал самый крупный банк, находящийся  в центре всей банковской системы. Позднее  такие банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции, а в определенный момент такие  банки вообще национализировали. Чаще всего капитал центральных банков полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Со временем изменились и сами центральные  банки: уменьшились по масштабам  капиталов, операций, балансов, а их функции и методы воздействия  на банковскую систему модифицировались⁶.

     Какие бы функции не возлагались на центральный  банк, он всегда является органом государственного регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства.

     Центральный банк, прежде всего, выступает как  посредник между государством и  остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван  регулировать денежные и кредитные  потоки с помощью инструментов, которые  закреплены за ним в законодательном  порядке и реже - по традиции.

     Во  всех развитых странах действуют  законы, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции  центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная  задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон  о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

     Наряду  с законом о центральном банке  взаимодействия между центральным  банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных  институтов по отношению к центральному банку.

     Банковское  законодательство является комплексной  отраслью законодательства, объединяющей в себе публичные и частноправовые методы правового регулирования. Такое  сочетание приводит к тому, что  правовое регулирование банковской деятельности осуществляется нормами  административного, финансового, а  также гражданского законодательства.

     Следует заметить, что нормативные акты Банка  России не могут иметь обратной силы. В тех случаях, когда нормативный  акт Банка России затрагивает  права, свободы или обязанности  граждан, то он подлежит регистрации  в Министерстве юстиции российской Федерации. Закон о Банке России и в связи с этим сам Банк России определяет форму нормативных  актов, издаваемых им. На практике нормативные  акты Банка России издаются в форме  инструкций, правил, положений, писем  и др.

     Правовое регулирование  деятельности ЦБ РФ 

     Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка  России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» от 02.12.1990 с последующими изменениями и дополнениями. Местонахождение  центральных органов Банка России – город Москва.

     Уставный  капитал и иное имущество Банка  России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в  порядке, которые установлены законом, Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России. Изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без согласия Банка России не допускаются.

     Так же в законе «Центральном Банке РФ»  зафиксировано, что Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов и не регистрируется в  налоговых органах⁷.

     Банк  России является юридическим лицом.

     ЦБ  РФ не ставит целью своей деятельности получение прибыли. Среди его  целей следует выделить следующие:

     защита  и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

     развитие  и укрепление банковской системы  Российской Федерации;

     обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Подотчетность Банка  России Государственной Думе означает:

     назначение  на должность и освобождение от должности  Государственной Думой по представлению  Президента Российской Федерации Председателя Банка России;

     назначение  на должность и освобождение от должности  Государственной Думой членов Совета директоров Банка России;

     представление Банком России на рассмотрение Государственной  Думе годового отчета, а также аудиторского заключения;

     определение Государственной Думой аудиторской  фирмы для проведения аудиторской  проверки Банка России;

     проведение  парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;

     доклады Председателя Банка России Государственной  Думе о деятельности Банка России (два раза в год – при представлении  годового отчета и основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики).

     Банк  России в пределах полномочий, предоставленных  ему Конституцией Российской Федерации  и федеральными законами, независим  в своей деятельности. Федеральные  органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций  и полномочий, принимать решения, противоречащие настоящему Федеральному закону. В случае же вмешательства  в его деятельность Банк России информирует  об этом Государственную Думу и Президента Российской Федерации 

     Для регулирования денежно-кредитной  сферы по вопросам, отнесенным к  его компетенции федеральными законами, ЦБ РФ издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Но нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам и вступают в силу со дня их официального опубликования в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России»). Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы, но могут быть обжалованы в установленном законом порядке⁸.

     Банк  России не может участвовать в  капиталах кредитных организаций, если они не обеспечивают его деятельность, а так же его учреждений и организаций. Однако согласно закону, это положение  не распространяется на участие Банка  России в капиталах Сберегательного  банка Российской Федерации (Сбербанка  России), Внешторгбанка, а также ряда кредитных организаций, созданных  на территории иностранных государств: Донау-банка АГ (Вена); Ист-Вест Юнайтед банка (Люксембург); Коммерческого банка для Северной Европы – Евробанка (Париж); Московского Народного банка Лтд (Лондон); Ост-Вест Хандельсбанка АГ (Франкфурт-на-Майне)⁹.

     Банк  России обязан обеспечить долю своего участия в капиталах Сбербанка  России, Внешторгбанка, Коммерческого  банка для Северной Европы –  Евробанка, Московского Народного банка Лтд, Ост-Вест Хандельсбанка АГ в объеме не менее 50 процентов плюс одна голосующая акция. Уменьшение долей участия Банка России в данных кредитных организациях нижеуказанного уровня может осуществляться только в случае принятия по данному вопросу специального федерального закона.

     Банк  России может участвовать в капиталах  и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, при этом его взаимоотношения  с кредитными организациями иностранных  государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федеральными законами, а  также межбанковскими соглашениями.

     Банк  России имеет уставный капитал в  размере 3 млрд. рублей и создает  за счет своей прибыли резервы  и фонды различного назначения в  размерах, необходимых для осуществления  своих функций, а также, независимо от прибыли и убытков, - фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Порядок образования и использования  этих фондов и резервов определяется Советом директоров Банка.

     Высшим  органом Банка России является Совет  директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления  деятельности Банка России. В его  состав входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Председатель Банка России назначается на должность  Государственной Думой по представлению  Президента РФ сроком на четыре года. В  случае досрочного освобождения от должности  Председателя Банка России Президент  Российской Федерации представляет кандидатуру на эту должность  в двухнедельный срок с момента  освобождения.

     В случае отклонения предложенной на должность  Председателя Банка России кандидатуры  Президент Российской Федерации  в течение двух недель вносит новую  кандидатуру. Одна кандидатура не может  вноситься более двух раз.

     Государственная Дума имеет право освободить от должности  Председателя Банка России по представлению  Президента Российской Федерации.

     Члены Совета директоров назначаются на должность  сроком на четыре года Государственной  Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом  Российской Федерации.

     Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Решения Совета директоров принимаются большинством голосов  от числа присутствующих членов Совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии  Председателя Банка России или лица, его заменяющего¹⁰.

     Председатель  и Совет директоров:

     разрабатывают и осуществляют необходимые меры по реализации денежно-кредитной политики государства;

     устанавливают общий размер эмиссии денег и  нормы обязательных резервов кредитных  учреждений;

     утверждают  процентные ставки рефинансирования коммерческих банков;

     принимают решения о структурных подразделениях центрального аппарата и местных  органов Банка;

     определяют  правила работы кредитных учреждений;

     утверждают  смету расходов и отчет о годовой  деятельности Банка;

     осуществляют  оперативное руководство денежно-кредитной  системой страны.

     В целях обеспечения деполитизации деятельности ЦБ, его Председатель и члены Совета директоров не могут быть депутатами Государственной Думы и членами (депутатами) Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, а также членами Правительства Российской Федерации, они не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

     Отчетный  период Банка России устанавливается  с 1 января по 31 декабря включительно. Банк России ежегодно не позднее 15 мая  представляет Государственной Думе годовой отчет, утвержденный Советом  директоров.

     Отчетность  ЦБ состоит из его баланса и  счета прибылей и убытков. Структура  баланса Банка России устанавливается  Советом директоров. Баланс отражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники и  другие операции Он состоит из пассивов – обязательств банка, т.е. источников формирования его капитала и активов  – его требований, характеризующих  состав, размещение и использование  находящихся в распоряжении банка  ресурсов. Операции ЦБ отличаются от аналогичных  операций коммерческих банков, что  отражает их специфику (особые задачи и функции центральных банков) и отражаются в его балансе.