Стоимостные показатели перевозок

Содержание

Введение …………………………………………………………………	3
Исходные данные……………………………………………………..	4
Расчет производственной программы  по эксплуатации автомобиля…………………………………………………………….	5
Расчет потребности в материальных ресурсах и затрат на их приобретение ………………………………………………………...	9
2.1 Расчет  потребности и стоимости автомобильного топлива ……..	9
2.2 Затраты на смазочные материалы	10
2.3 Расчет потребности в автомобильной  резине и затрат на их приобретение ………….……………………………………………………	11
2.4 Затраты  на материалы   для  проведения ТО и ТР ……………..	12
2.5 Затраты на запасные части ………………………………………	12
2.6 Прочие материальные  затраты ……………………………………	12
Общие материальные расходы …………………………………….	12
Расчет плана по труду и заработной платы …………………...…….	14
3.1 Расчет штатной численности  водителей ………………………….	14
3.2 Фонд оплаты труда водителей ……………………………………	15
3.3 Фонд оплаты труда ремонтных  рабочих…………………………	18
3.4 Фонд оплаты труда прочих  категорий работников………………	18
3.5 Общий фонд оплаты труда…………………………………………	18
Стоимостные показатели перевозок……….…………………………	20
4.1 Смета затрат на перевозки………………………………………….	20
4.2 Структура затрат на перевозки……………………………………..	21
4.3 Расчет себестоимости единицы транспортной продукции ………	22
5 Финансовые показатели перевозок ……………………………………	25
6 Эффективность освоения перевозок ……………………………………..	27
Список  используемой  литературы ………………………………….	29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В условиях рыночной экономики в  нашей стране модернизируются и  наполняются качественно новым  содержанием формы управления различными предприятиями. Данные формы управления включают в себя различные методы повышения эффективности использования  автотранспортных средств. В первую очередь огромное внимание уделяется  непроизводственным простоям, которые  оказывают большое влияние на производительность и себестоимость  перевозок. Уменьшение времени простоя  под погрузкой и разгрузкой за счет внедрения механизации и  автоматизации выполненных данных работ – это очень важная экономическая  задача для АТП. При механизации  погрузочно-разгрузочных работ можно  добавить значительного снижения транспортных издержек и себестоимости, а так  же повышения рентабельности производства и производительности труда.

Высокая маневренность, проходимость и приспособленность для работы в различных условиях делают автомобиль одним из основных средств перевозки грузов и пассажиров.

 Основные задачи транспорта  – своевременное, качественное  и полное удовлетворение народного  хозяйства и населения в перевозках, повышение экономической эффективности его работы.

 

 

 

 

 

 

 

ИСХОДНЫЕ  ДАННЫЕ

На рынке  транспортных услуг предприятием выявлен дополнительный устойчивый спрос на перевозки груза. Оно ставит своей целью освоить эти перевозки, закупить автомобили марки МАЗ-5335

 

Информация  о перевозках

Наименование показателя	Единица измерения	Условное обозначение	Величина показателя
1. Дополнительный предлагаемый к  освоению годовой объем перевозок	тыс. т.	Qгод	120
2. Расстояние перевозки.	км.	ℓгр	35
3. Средняя длина ездки с грузом	км.	ℓеr	35
4. Коэффициент выпуска автомобилей  на линию	-	Lвып	0.715
5. Коэффициент использования пробега	-	β	0.62
6. Время в наряде	час.	Тн	10.5
7.  Ожидаемый уровень рентабельности  перевозок	%	R	12.5

 

Техническая характеристика:

Указанные в задании автомобили марки МАЗ-5335 являются бортовыми общего назначения и согласно данных завода изготовителя грузоподъемность автомобиля q-8 тонн.

Автомобиль  имеет 6 колес и карбюраторный тип двигателя. Вид перевозимого груза – запасные части к станкам и другие грузы того же класса, относятся к грузам 1 класса и поэтому коэффициент грузоподъемности ¡-0,8.

Место выполнения перевозок за городом и поэтому техническая скорость Vт = 37 км/час.

Способ  выполнения погрузо-разгрузочных работ  механизированный, поэтому время простоя под погрузкой 1 т груза t_n1т = 1 мин., время разгрузки t_p1т = 1 мин.

Рассчитать:

1. Необходимое для покупки количество автомобилей и годовую производственную программу по их эксплуатации.
2. Потребность в материальных ресурсах и затрат на их приобретение.
3. План по труду и заработной плате.
4. Стоимостные показатели перевозок.
5. Эффективность освоения дополнительного объема перевозок.

 

 

1. Расчет необходимого для покупки количества автомобилей и годовой производственной программы по эксплуатации автомобилей

1.1 Время простоя под погрузкой, разгрузкой на 1 ездку – t_пр.

; час

(1)

где q – грузоподъемность,

γ – коэффициент  грузоподъемности.

t_пр.=( 1 + 1 ) * 8 * 0,8=0,21

                  60

t_пр=0,21 час

2. Количество ездок с грузом одного автомобиля – ner

; езд

(2)

 

 

 

3. Среднесуточный пробег автомобиля - ℓсc

; км

(3)

 

4. Годовая производительность автомобиля в тоннах W_Q.

 

; тыс.т

(4)

где  Д_к – календарные дни (в 2012 году 366 дней).

 

5.  Необходимое для покупки количество автомобилей –Ас

; авт

(5)

 

 

6.  Автомобиледни в хозяйстве – АДх

; а/д

(6)

 

7.  Автомобиледни в эксплуатации – АДэ

; а/д

(7)

 

8. Автомобили часы в эксплуатации - АЧэ_.

; а/час

(8)

 

9.  Общегодовой пробег автомобилей – Lобщ

; тыс. км

(9)

 

10. Годовое количество ездок с грузом – n_год

n_год = n_еr* АД_{э *} 0,001 тыс. езд.                                             (10)

n_год = 6,05* 3140,27 _* 0,001=19 тыс. езд

 

11. Годовой грузооборот - Р_год

Р_год = Q_{год *} ℓ_гр; тыс. т. Км                                                    (11)

Р_год = 120 * 35=4200_; тыс. т. км

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1

Показатели  годовой производственной программы  по эксплуатации автомобилей

 

Наименование показателя	Единица измерения	Условное обозначение	Величина показателя
1. Необходимое для покупки количество  автомобилей	автом.	Ас	12
2. Автомобили дни в хозяйстве	авт./дни	АДх
3. Автомобили дни в эксплуатации	авт./дни	АДэ
4. Автомобиле часы в эксплуатации	авт./час	АЧэ
5. Общегодовой  пробег автомобиля	тыс. км	Lобщ
6. Годовое количество ездок с грузом	тыс.езд.	nгод	19
7. Годовой объем перевозок	тыс.т.	Qгод	120
8. Годовой грузооборот	тыс.т.км	Ргод	4200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2  Расчет потребностей в материальных ресурсах и затратах на их приобретение

2.1 Расчет потребности и стоимости автомобильного топлива

2.1.1 Расход топлива по норме – Тнорм

; тыс л

(12)

Где Н  – базовая норма расхода на 100 км пробега.

Н=23 л, Н^I =2 л на 100 т/км

 

2.1.2 Надбавка топлива на работу в зимний период времени – Тзим.

Учитывая, что Иркутск расположен в северном регионе, зимняя надбавка топлива составляет = 18% от расхода топлива по норме на 6 месяцев

 

; тыс л

(13)

 

 

 

2.1.3 Внутригаражный расход топлива – Т_вг

Данный расход составляет 1% от суммы  расхода топлива по норме и надбавок в зимний период

; тыс л

(14)

 

 

 

2.1.4  Общий расход топлива – Т_общ.

 

Т_общ = Т_норм + Т_зим + Т_вг; тыс. л                                     (15)

Т_общ = 330,68 + 29,76 + 3,60=364,04 тыс. л

 

2.1.5 Экономия топлива – Т_экон._.

АТП проводит режим экономии и предусматривает в своем плане 5% экономии топлива от общего количества

 

                                                     (16)

 

 

2.1.6 Плановый расход топлива – Т_план

 

Т_план= Т_общ – Т_экон; тыс. л                                                          (17)

Т_план=364,04-18,2=345,84 тыс. л

 

2.1.7 Затраты на приобретение топлива – З_т   

Цена 1 литра  – 30,00 рублей

 

З_т = Ц_1литр * Т_план; тыс. руб.                                                (18)

З_т =30*345,84=10375,2 тыс. руб.

 

2.2 Затраты на смазочные материалы – З_см.

Согласно данных АТП затраты  на смазочные материалы составляют в среднем 8% от затрат на топливо

 

; тыс руб

(19)

 

 

2.3 Расчет потребностей в автомобильных шинах и затрат на их приобретение.

На автомобилях МАЗ-5335 применяются шины радиальные и для них нормативный пробег L_нш – 105 тыс. км

 

2.3.1 Перепробег резины – L_переп.

С целью экономии денежных средств  АТП планирует перепробег резины в размере 3% от общего пробега

; тыс км

(20)

где n_колес- количество колес одного автомобиля, для МАЗ 5335 n_колес=6

 

 

2.3.2 Необходимое для покупки количество шин – N_ш

; шт

(21)

 

 

2.3.3 Затраты на приобретение шин - З_ш.

Цена шины – 8 тыс. руб.

 

З_ш = Ц_{1 ш.} * N_ш.; тыс. руб.                                                 (22)

З_ш =8*59=472 тыс. руб.

 

 

2.4 Затраты на материалы для проведения ТО и ТР – З_м.

 

(23)

 

где,  Нм – норма затрат на материалы ТО и ТР автомобиля на 1000 км пробега,

К_удор. – коэффициент удорожания материалов и запчастей по ценам 2012 г.

Н_м =5,92 руб.

К_удор. =45%

 

2.5 Затраты на запасные части на ТР автомобилей – Ззч

(24)

где, Нзч = 5,02 – норма затрат на запасные части на ТР автомобиля

 

2.6 Прочие материальные затраты – З_м.пр._.

Прочие материальные затраты составляют в среднем 5% от предыдущих материальных затрат

 

(25)

 

2.7  Общие материальные расходы - åЗ_мат.

åЗ_мат= З_т + З_см + З_ш + З_м + З_зч + З_м.пр.; тыс. руб.               (26)

åЗ_мат= тыс руб.

 

Таблица 2

Состав  материальных затрат

 

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина показателя (тыс. руб.)
Материальные затраты  всего: в том числе:	åЗмат
- затраты на топливо	Зт
- затраты на смазочные материалы	Зсм
- затраты на шины	Зш
- затраты на материалы ТО и  ТР	Зм
- затраты на запасные части	Ззч
- затраты на прочие материалы	Зм.пр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Расчет плана по труду и заработной плате

3.1  Расчет  штатной численности водителей

3.1.1 Годовой фонд рабочего времени водителя

ФРВ = [Дк – (Дв+Дп+Доо+Ддо+Дб+Дг)] * tсм – (Дпв-Дпво)*t’-(Дпп-Дппо)*t’’ ; час.

Дк – 366 календарных дней

Дв – 51 выходные дни

Дп- 11 праздничных дней

Доо – 28 дня, количество рабочих дней приходящихся на очередной отпуск

Ддо – 8 дополнительных дней к отпуску

Дб – 5 дней, дни неявки на работу по больничным листам

Дг – 1 день, неявка на работу по выполнению государственных обязанностей

tсм – 7 часов, нормативная продолжительность смены при 40 –часовой рабочей неделе

 Дпв – 51 дня, предвыходные дни

Дпво –  5 дня, предвыходные дни совпадающие с отпуском

t’- 2 часа, время, на которое сокращается рабочая смена в предвыходные дни

Дпп- 7 дней, предпраздничные дни

Дппо – 2 дня, предпраздничные дни совпадающие  с отпуском

t’’ – 1 час, время, на которое сокращается рабочая смена в предпраздничные дни

 

ФРВ = 366-(51+11+28+8+5+1)*7-(51-5)*2-(7-2)*1=1737 час.               (27)

 

3.1.2 Часы подготовительно-заключительного времени водителя – Ч_пз.

           t_nз = 0,38 часа

(28)

 

3.1.3 Штатная численность водителей – Nвод.

(29)

 

h =1,08, обозначает коэффициент, учитывающий рост производительности труда.

Учитывая, что  водители управляют автомобилями грузоподъемностью 8 тонн им должен быть присвоен 4 разряд

 

3.2 Расчет фонда оплаты труда водителей

3.2.1 Часовая тарифная ставка - Счас

(30)

ЗПmin – 4330 руб. минимальная заработная плата рабочего 1 разряда на автомобильном транспорте на 4 квартал 2012г.

ФРВ мес – 166 час среднемесячный фонд рабочего времени в 2012 году.

Кт = 1,9

                                              

 

3.2.2 Заработная плата по тарифу - ЗП_тар.

 

ЗП_тар. = С_час (АЧ_э + Ч_пз) * 0,001 руб.                                           (31)

ЗП_тар. =49,56*(*0,001=1880,99 тыс. руб.

3.2.3 Доплата за классность – Д_кл.

       %Д_кл- 10% доплата водителям за калссность – 2 класса

 

(32)

 

 

 

3.2.4 Доплата за экспедирование грузов – Д_эксп.

15% - доплата  за экспедирование грузов

(33)

 

3.2.5 Премия за выполнение нормированного задания - П_вод.

На АТП  установлено премирование водителей  в размере 30% от зарплаты по тарифу

(34)

 

 

 

3.2.6 Основная заработная плата – ЗП_осн.

 

ЗП_осн. = ЗП_тар. + Д_кл. + Д_эксп. + П_вод; тыс. руб.                           (35)

ЗП_осн. = 1880,99. + 16,45. + 282,15. + 564,30=2743,89 тыс. руб.

 

3.2.7 Выплаты по районному коэффициенту – Вып._р.к.

          Районный коэффициент = 0,3

 

Вып._р.к. = ЗП_осн * РК.; тыс. руб.                                             (36)

Вып._р.к. =2743,89*0,3=823,17 тыс. руб.

3.2.8 Выплаты северных надбавок – Вып._с.н. 

30% - размер северных надбавок в Иркутске

 

Вып._с.н. = ЗП_осн * РК.;  тыс. руб                                              (37)

Вып._с.н. =  2743,89*0,3=823,17 тыс. руб.

 

3.2.9  Основная  заработная плата с выплатами  - ЗП_{осн с вып.}

ЗП_{осн с вып}. = ЗП_осн. + Вып._р.к. + Вып_.с.н.; тыс. руб.                    (38)

 

ЗП_{осн с вып}. =2743,89+823,17+823,17=4390,23 тыс. руб.

3.2.10 Среднегодовой процент дополнительной заработной платы - %ЗП_доп.

(39)

 

3.2.11 Дополнительная заработная плата – ЗП_доп.

(40)

 

 

3.2.12 Фонд оплаты труда водителей – ФОТ_вод.

 

ФОТ_вод. = ЗП_{осн с вып}. + ЗП _доп.: тыс.руб.                                       (41)

ФОТ_вод. =

          3.2.13 Среднемесячная заработная плата 1 водителя – ЗП_ср.мес.

(42)

 

 

3.3  Фонд оплаты труда ремонтных рабочих – ФОТ_рем.

(43)

Нз.п. = 13,72– норма затрат на заработную плату ремонтных рабочих на 1000 км пробега

Кувел. = 45 – коэффициент увеличения заработной платы на 2012 год. 

3.4 Фонд оплаты труда прочих категорий работников – ФОТ _проч.

Фонд  оплаты труда прочих категорий работников составляет 20% от фонда оплаты труда водителей и ремонтных рабочих

(44)

3.5 Общие расходы на оплату труда - åФОТ

 

åФОТ = ФОТ_вод. + ФОТ_рем.р. + ФОТ_проч.;тыс.руб                         (45)

åФОТ = тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Состав  фонда оплаты труда

 

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина показателя, тыс.руб
1. Фонд оплаты труда водителя	ФОТвод.
- заработная плата по тарифу	ЗПтар.	49,56
- доплата за классность	Дкл.
- доплата за экспедирование	Дэксп.
- премия водителям	Пвод.	564,30
- дополнительная заработная плата	ЗПдоп.
- выплаты по районному коэффициенту	Вып.р.к.	823,17
- выплаты северных надбавок	Вып.с.н.	823,17
2. Фонд оплаты труда ремонтным  рабочим	ФОТрем.
3. Фонд оплаты труда прочих категорий  работников.	ФОТпроч.
4. Общие расходы на оплату труда	åФОТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 4 Стоимостные показатели перевозок

4.1 Смета затрат на перевозки

4.1.1 Материальные расходы рассчитаны в пункте  2.7 - åЗмат.

           åЗмат =

4.1.2  Расходы на оплату труда рассчитаны в пункте 3.5 - åФОТ.

åФОТ=

4.1.3 Сумма начисленной амортизации

4.1.3.1 Линейная норма амортизации – Н_а.

Указанные в  задании автомобили относятся к 5 группе основных средств, срок их полезного  использования 10 лет. Срок полезного использования в месяцах

(46)

4.1.3.2 Амортизация автомобилей – А_авт.

(47)

Са –  700 тыс. руб. первоначальная стоимость 1-го автомобиля

 

4.1.3.3 Амортизация прочих основных средств – А_пр.

Амортизация прочих основных средств составляет 22% от амортизации автомобилей

(48)

 

4.1.3.4 Общая сумма начисленной амортизации - åА.

åА = А_авт. + А_пр.; тыс.руб.                                                           (49)

åА =

 

4.1.4 Расчет прочих расходов

4.1.4.1 Отчисления во внебюджетные фонды – ОВФ  34%

(50)

 

4.1.4.2 Прочие расходы на перевозки. Эти расходы составляют в среднем 8% от суммы предыдущих затрат – З_пр.

(51)

 

4.1.4.3 Сумма прочих расходов - åЗ_пр

 

åЗ_пр = ОВФ + З_пр.; тыс.руб.                                                             (52)

åЗ_пр =

4.1.5 Общие затраты на перевозки - åЗ_пер.

 

åЗ_пер. = åЗ_мат. + åФОТ + åА + åЗ_пр.; тыс. руб.                        (53)

åЗ_пер. =

 

4.2. Структура  затрат на перевозки.

4.2.1 Процент материальных затрат в затратах перевозки - %Змат.

(54)

 

 

4.2.2 Процент расходов на оплату труда в общих затратах на перевозки - %ФОТ

(55)

 

 

4.2.3 Процент амортизации в затратах на перевозки - %А.

(56)

 

4.2.4  Процент прочих расходов в затратах на перевозки - %Зпр.

(57)

 

 

4.3 Себестоимость единицы транспортной продукции – это перевозка 1 тонны, 1 пассажира и т.д.

4.3.1 Себестоимость перевозки 1 тонны груза – Sт.

(58)

 

4.3.2 Себестоимость 1 тонны километра - Sт км.

(59)

 

 

4.3.3 Себестоимость 1 км пробега – S _км.

(60)

 

 

4.3.4 Себестоимость автомобилечаса – S_а/час.

(61)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Структура затрат на перевозки

 

Статьи затрат	Условное обозначение	Сумма затрат
		Тыс. руб.	%
Материальные расходы	åЗмат.
Расходы на оплату труда	åФОТ.
Сумма амортизации	åА.	1020,7
Прочие расходы	åЗпр.
Общие затраты на перевозки	åЗпер.		100