Страхоание потребительских рисков

Введение

     Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует  подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного  шире, нежели только покупки товаров  длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая  техника и т. п. 

     Потребительский кредит получил такое широкое  распространение в промышленно  развитых странах в первую очередь  потому, что посредством использования  данной технологии финансирования покупок  резко расширяется емкость рынка  по целому спектру потребительских  товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря  использованию различных схем потребительского кредитования.

     Потребительский кредит выдается частным лицам при  покупке, прежде всего потребительских  товаров длительного пользования. Потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Он реализуется или в форме  продажи товаров с отсрочкой  платежа через розничные магазины, или в форме представления  банковской ссуды на потребительские  цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, относительно высокий процент. Эта  форма кредита получила очень  широкое распространение и используется всеми слоями населения.

     Четкая  спецификация нормативной базы является защитой как кредитора, так и  покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным  уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное хозяйственное  законодательство в таких случаях  оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.

     В свете вышесказанного понятно, почему потребительское кредитование при  всей его простоте и чрезвычайной актуальности для российской экономики  в нашей стране в 1990-е гг. не получило сколько-нибудь серьезного развития. Эксперименты, в частности в Москве, по покупке  жилья, несмотря на поддержку муниципальных  властей, так экспериментами и остались. Сейчас, когда четко обозначились тенденции общей экономической  и политической стабилизации и некоторого оживления, в первую очередь в  отраслях легкой промышленности, появляются необходимые предпосылки для  более широкого применения технологии потребительского кредитования при  продаже товаров и услуг населению.

     Целью данной курсовой работы  является изучение потребительского кредита и его  страхования. Эта цель является довольно актуальной на сегодняшний день, потому что выдача кредитов относится к банковским операциям с очень высокой степенью риска. В данной ситуации очень важно страхование в сфере кредитования. Суть страхования кредитных рисков состоит в том, что в случае невозвращения банку кредита недобросовестным заемщиком и невозможности взыскать средства, страховая компания компенсирует банку убытки в соответствии с заключенным договором страхования кредитных рисков.

    Таким образом, в данной курсовой работе поставлены следующие задачи:

  1. Рассмотреть сущность потребительского кредита
  2. Выявить риски, связанные с потребительским кредитованием и их страхование
  3. Рассмотреть тенденции страхового рынка и кредитного рынка

 

    Глава 1.

    1.1 Что такое потребительский кредит и его содержание

    Потребительский кредит — это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров продолжительного пользования и услуг и который погашается в рассрочку. Сущностный признак потребительского кредита — кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги в соответствии с тем, как они способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги и стимулирует расширение объемов их производства. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность страхования погашения ссуды. Максимальный срок пользования ссудой составляет 5 лет. Процентная ставка по ссуде рассчитывается на основе ежедневных расчетов месячной ставки. Годовая процентная ставка также указывается для сведения клиентов в специальной таблице.

    Главными  параметрами  потребительского кредита являются:

  1. доступность кредита;
  2. величина процентной ставки;
  3. сроки предоставления и погашения;
  4. способность заемщика возвратить кредит.

   Субъектами  потребительского кредита являются банки, торговые учреждения (кредиторы) и население (заемщики). Традиционно  кредитование физических лиц осуществляется преимущественно сберегательными  и ипотечными банками.

    В силу специфики сферы конечного  потребления возникает необходимость  вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, которые осуществляют посредническую деятельность по купле-продаже  товаров и предоставлению услуг. Потребительский кредит выступает формой помощи торговым учреждениям в сбыте (продаже) товаров. При этом каждая торговая организация может найти оптимальное объединение прямой продажи товаров за деньги (денежной наличностью или безналично) и продажи в рассрочку.

    К числу субъектов потребительского кредита относятся также и небанковские кредитные учреждения.

    Объектом  потребительского кредита являются затраты, связанные с удовлетворением  потребностей населения. Принято разделять  эти затраты на две группы: затраты  на удовлетворение потребностей текущего характера (приобретение товаров в  личную собственность) и затраты  на удовлетворение потребностей капитального или инвестиционного характера (строительство  жилья, недвижимого имущества).

    Особенностью потребительского кредита является то, что основной гарантией его предоставления выступают постоянные денежные доходы данного физического лица — заемщика.

  Основными формами потребительского кредита  являются:

  1. Покупка  в рассрочку.

  2. Кредитные  и расходные карточки.

  3. Автоматически  возобновляемые ссуды.

  4. Персональные  ссуды

  Потребительский кредит в товарной форме предоставляется  преимущественно при продаже  предметов длительного пользования  – автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели – такой вид  кредита называется покупкой в рассрочку.

  При анализе причин желания людей  покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

  1. Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.
  2. Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили.
  3. Это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями.
  4. Это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

   Сейчас  даже появилась новая форма покупки  в рассрочку – это соглашения банков с торговыми фирмами, по которым  последние продают товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу  выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а  покупатели постепенно погашают кредит банкам.

   Сущность  кредитования с помощью кредитных  карточек сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт право  её владельцу в пределах разрешённой  суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Торговцы, которые  предлагают товары или услуги клиентам по банковским кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных карточек, которая  берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации предоставляют  кредит, а не торговцы.

    Термин  расходные карточки распространяется на карточки American Express и Diner’s Club. Как средство платежа они очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия.

Характеристика Кредитная карточка Расходная карточка
 
Расходы 		Выпускается бесплатно  или за ежегодный членский взнос. Уплата вступительного взноса + ежегодный членский взнос.
 
 
Платёж		 Ежемесячно  или частями. Кредитный период может достигать шести недель. Весь остаток  должен быть использован в течение  месяца. Не допускается никакого срока  одолжения кредита после наступления  срока оплаты.

  Сущность  автоматически возобновляемого  кредита  сводится к тому, что  банки на основе изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму  возможной ему задолженности. Установленную сумму кредита заёмщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заёмщиком. Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с учётом его платёжеспособности.

Цель  получения  персональной ссуды - за исключением покупки дома (предоставление средств для покупки недвижимости или связующих ссуд) и завещанных ссуд, персональные ссуды обычно берутся для:

  • приобретения потребительских товаров длительного пользования (например, мебели);
  • покупки машины (бывшие в употреблении машины не должны быть очень старыми – 5 лет, вероятно, максимальный срок для подержанной машины);
  • празднования торжеств;
  • проведения отделочных работ в доме;
  • оплаты личного образования.
 

    На  практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских кредитов осуществляется по определенным признакам:

1) целевому характеру;

2) субъектам кредитных отношений (банковские и небанковские кредиты);

3) способу  организации предоставления ссуженных  средств (кредиты организованные  и неорганизованные, прямые и  кос венные);

4) формам  выдачи (товарные и денежные кредиты);

5) степени  покрытия кредитом стоимости  потребительских товаров, услуг  (кредиты на полную стоимость  или с частичной их оплатой);

6) способу  погашения кредита (погашаемые  постепенно или разовым платежом);

7) срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости  от целевого назначения потребительские кредиты бывают:

- инвестиционные;

- для покупки особых товаров или оплаты услуг;

- на развитие личных хозяйств;

- целевые кредиты отдельным социальным группам;

- на нецелевые потребительские нужды;

- чековые;

- под банковские кредитные карточки и др.

     К инвестиционным относятся кредиты  на строительство, завершение строительства  и приобретение индивидуальных жилых  домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, покупку и ремонт гаражей; строительство и ремонт надворных построек, средств малой механизации и др. Такие кредиты предоставляются на сроки до 5-10-15 лет.

     Льготные  кредиты предоставляются на строительство (ре конструкцию) или приобретение жилых  помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20 лет).

     Размер  кредита зависит от сметной (балансовой) стоимости строительства, договорной стоимости и составляет величину меньшую 70-75 %. Острота жилищной проблемы предопределяет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

     Особую  группу кредитов банков составляют кредиты на текущие (неотложные) нужды: для покупки товаров; на лечение, оздоровление и отдых детей и взрослых; на затраты по обучению; на торжественные мероприятия (свадьба, юбилей); на ритуальные услуги и др. Характер таких кредитов обычно краткосрочный: от 3 месяцев до 2-3 лет.

     Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений (срок ссуды – 2-5 лет).

     Социальный  характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач - укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии воз врата за счет администрации предприятия, учебного заведения.

     Нецелевые потребительские наличные кредиты  могут пре доставляться населению  коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами  взаимопомощи, хозяйственными организациями  без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, на осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или не предвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования).

     Финансовая  деятельность по предоставлению кредита  предполагает использование различных  методов погашения задолженности, а также последовательностей  определения параметров кредитной  сделки, выбор которых зависит  чаще всего от статуса кредитора (если банк или кредитное учреждение за базовый параметр берут процентную ставку, то розничный торговец может  отталкиваться от разработанного им графика погашения задолженности).

     При этом, объявляя график погашения кредита  покупателю, розничный продавец (retailer) должен четко понимать, какую ставку процентов он применяет и какое  финансовое бремя ложится в итоге  на заемщика.

Для определения  годовой ставки поставщики потребительского кредита (vendors), как правило, пользуются специальными таблицами годовых  процентных ставок (annual percentage rate), которые  позволяют получить величину ставки, исходя из графика погашения долга.

     В потребительском кредите простые  проценты, как правило, начисляются  на всю сумму кредита и присоединяются к основной сумме долга уже  в момент выдачи кредита. Погашение  долга с процентами производится равными частями на протяжении всего  срока кредита. Таким образом, сумма  долга с процентами равна:

S = P(1 + ni),

где S - наращенная сумма долга; P - выданный кредит; n -  срок кредита в годах; i -  ставка процентов за период.

     Разовый погасительный платеж будет исчисляться  как  q = S/nm, где q - сумма разового погасительного платежа; m - количество погасительных платежей в году.

    В связи с тем, что проценты начисляются  на всю сумму долга, а фактическая  его сумма периодически уменьшается  во времени, эффективная процентная ставка (по фактически использованному кредиту) оказывается заметно выше, чем ставка по условию потребительского кредита.

    1.2 Риски при потребительском  кредитовании

    Выдача  кредитов относится к банковским операциям с очень высокой  степенью риска. Большинство хищений  в особо крупных размерах, совершенных  при выдаче кредита, часто обнаруживается только по истечении значительных сроков времени с момента их совершения. Кроме того, совершаются они в  основном при сговоре работников банков с заемщиками, а преступления, совершенные группой заговорщиков, обычно относятся к трудно раскрываемым.

    Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, то есть не возврат (полностью или частично) основной суммы долга и вознаграждения (интереса) в установленные договором  сроки.

    Факторы, вызывающие потери банка при кредитовании: 
1. Внутренние факторы

2. Внешние факторы  
3. Нехватка обеспечения

4. Банкротство компаний  
5. Неправильная оценка информации при изучении заявки на кредит

6. Требования кредиторов о погашении задолженности.

7. Слабость операционного контроля, задержки в выявлении и реагировании на ранние предупредительные сигналы

8. Безработица / семейные проблемы

9. Плохое качество обеспечения

10. Кража, мошенничество

11.Невозможность получения оговоренного в контракте обеспечения

    Исходя  из негативной оценки существующей российской практики, разумным представляется взять  за основу западный опыт потребительского кредита. Основываясь на нем, можно выделить две основные схемы (технологии) проведения операций потребительского кредитования:

– двусторонняя (торговое предприятие – потребитель);

– трехсторонняя (торговое предприятие – потребитель  – банк). 

     1

Схема 1

     В схеме 1 кредитование потребителя осуществляется за счет оборотных средств торговой компании, а сам кредит является чисто товарным (vendor). Удобство такой  схемы заключается в том, что  потребитель имеет дело только с  одним контрагентом.

2

     Схема 2  

     В схеме 2 кредитором выступает банк (lender), а торговая компания выступает в  роли пункта продажи как товара, так и кредита (originator), так как  банк, заключив кредитный договор  с покупателем, перечисляет средства на счет торгового предприятия.

     В обоих случаях потребитель не имеет доступа к денежным средствам. Разница схем, по существу, состоит  в наличии двух принципиально  разных кредиторов (либо банк, либо торговое предприятие).

     Выбор в пользу реализации одной из предложенных моделей (схема 1 и схема 2) будет зависеть от результатов сравнительного анализа (табл. 1 приложения)  изменения эффективности и рисковости хозяйственных операций для торговой организации в зависимости от внедряемой схемы.

   Следует отметить, что разумный компромисс может быть достигнут на пути комплексного подхода к оценке рисков, как основания  для принятия решения о кредитовании. Этот подход должен включать в себя:

  • разработку автоматизированных скоринговых  методик, которые позволяют делегировать право принятия решения о предоставлении кредита на уровень кредитного инспектора, который оценивает качество заемщика по формальным задокументированным признакам и принимает решение на основании четко сформулированных критериев;
  • мониторинг, сбор и обработку статистических данных о результатах свершившихся "кредитных экспериментов" и корректировку статистической скоринговой модели на уровне подразделения, в компетенцию которого входят вопросы риск-менеджмента;
  • применение процентных ставок, которые вкупе с экономическим капиталом должны покрывать некоторый "пороговый" или акцептуемый уровень потерь (см.рисунок), который является предметом для принятия решений на уровне топ-менеджмента; естественно, что данный "порог" является результатом интегрированного управленческого решения, в котором должно быть учтено не только отношение менеджмента к рискам (в координатах "осторожность" и "склонность" к риску), но и условия той рыночной среды, которая окружает кредитора (речь идет о конкурентных рыночных ставках) и которую не учитывать просто нельзя;
  • поддержание адекватного собственного капитала кредитора, т.е. соблюдение принципа достаточности уровня так называемого экономического капитала (см.рисунок), который является определенным буфером в случае возникновения каких-либо драматических для кредитора потерь, превышающих ожидаемый уровень;

   Скоринг представляет собой статистическую модель, с помощью которой, на основании анализа состоявшихся ранее кредитных "экспериментов", формируется один или несколько "триггерных" (пороговых) числовых уровней, с помощью которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько классов (рейтингов).

   В самом упрощенном виде скоринговая  модель представляет собой взвешенную сумму определенных показателей (как  качественных, так и количественных, например, финансовых коэффициентов  или их конгломератов, а также  доходов заемщика). В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и кредитор имеет возможность  упорядочить своих клиентов по степени  возрастания кредитоспособности.

   Интегральный  показатель для каждого клиента  сравнивается с некоторым числовым порогом. Если интегральный показатель превышает пороговое значение, то принимается положительное решение  о предоставлении кредита. В противном  случае кредитная заявка не удовлетворяется.

   Входящие  в оценку показатели, если рассматривать  только кредитование физических лиц, можно  разбить на несколько групп:

  • характеризующие правоспособность и дееспособность клиента (например, его возраст, гражданство, наличие регистрации по месту получения кредита, семейный статус, наличие иждивенцев и т.д., а также отсутствие каких-либо ограничений дееспособности);
  • характеризующие платежеспособность клиента (социальный статус, квалификация, наличие постоянного места работы или другого источника доходов, величина доходов, их регулярность, наличие автомобиля, квартиры, другой недвижимости);
  • характеризующие его этичность в деловых вопросах (наличие положительной кредитной истории, отсутствие судимости и прочее); при достаточной квалификации кредитного инспектора могут применяться также и субъективно-психологические характеристики, полученные в результате так называемого лай-контроля (lie - ложь [англ.]).
 
 
 

                 Глава 2

Страхование потребительского кредита

     Страхование кредитных рисков – это услуга, предоставляемая страховой компанией  в первую очередь банкам, а также  торговым и производственным компаниям, продающим товары с рассрочкой платежа.

     Суть  страхования кредитных рисков состоит  в том, что в случае невозвращения  банку кредита недобросовестным заемщиком и невозможности взыскать средства, страховая компания компенсирует банку убытки в соответствии с  заключенным договором страхования  кредитных рисков.

     После недавнего банковского кризиса, во время которого были приостановлены все кредитные операции, рынок  кредитования (в первую очередь потребительского) заново оживился и в настоящее  время успешно функционирует.  Как и прежде, банки проводят агрессивную рекламу своих кредитных продуктов, и в битве за клиента все более и более снижают требования к заемщикам. В ряде случаев доходит до того, что банки выдают потребительские кредиты без финансового обеспечения, только на основании удостоверения личности заемщика.  Естественно, при таком подходе учащаются случаи невозврата потребительских кредитов, и расходы, связанные с возмещением банку убытков, ложатся на плечи страховых компаний.

     Поскольку процент невозврата кредитов, особенно потребительских, в России довольно высок, страхование кредитных рисков, по сути, является для страховщиков убыточным продуктом. 
Поэтому на данный момент услугу страхования кредитных рисков предоставляют только несколько наиболее крупных страховых компаний, а условия страхования кредитных рисков ужесточаются. 
 При потребительском кредитовании под поручительство либо без обеспечения возникает риск, сопряженный со здоровьем Заемщика либо поручителей.