Страхование грузов. 5

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Страхование – отношения  по защите интересов физических лиц  и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщика.

С развитием международной  торговли, страхование стало неотъемлемой частью любой внешнеторговой сделки. Практически все договоры купли-продажи  сопровождаются страхованием; варьируются  в зависимости от условий каждого  контракта лишь то, на ком лежит обязанность заключить договор страхования: на продавце, либо на покупателе. Если же формой сделки эта обязанность не оговорена, то сторона, которая может понести материальные потери от случайной гибели товара в период его транспортировки заинтересована в страховании в первую очередь. Страхованием объектов внешнеторговых сделок от различного рода опасностей и случайностей обеспечиваются выполнение обязательств хозяйственных организаций по экспорту товаров и защита имущественных интересов при импорте.

Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования  от опасностей, возникающих на различных  путях сообщения – морских, речных, воздушных, сухопутных, смешанных. Объектами  страхования могут быть как сами транспортные средства, так и перевозимые ими грузы. Страхование средств транспорта без страхования перевозимых грузов называется каско, страхование только перевозимого груза-карго.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что страхование грузов – один из наиболее распространенных видов страховых операций, где страхователями могут выступать любые юридические и физические лица, являющиеся грузоотправителями или грузополучателями.

В большинстве своем  страхование затрагивает предпринимательскую  деятельность, которая в условиях рыночных отношений, при наличии конкуренции и возникновении порой непредсказуемых ситуаций, невозможна без рисков. Необходимо в рамках основной хозяйственной деятельности минимизировать возможные риски, здесь не последнюю роль играет страхование, в том числе и страхование от возможных потерь при транспортировке.

     Целью курсовой работы является исследование рынка транспортного страхования грузов, а так же изучение страховых рисков, предметы, объекты и субъекты страхования грузов.

Задачи курсовой работы:

– рассмотреть  разновидности транспортного страхования  грузов;

– исследовать страхование  перевозимых грузов.

Объектом страхования  является имущественный интерес  физического или юридического лица, связанный с повреждением, гибелью  или утратой грузов, произошедших в процессе транспортировки, промежуточного хранения, перегрузки, перевалки на маршруте перевозки.

Предметом исследования является механизм формирования страховой  защиты, компенсирующей различного рода риски, в целях обеспечения сохранности перевозимого имущества.

Информационной базой  для написания курсовой работы послужили учебники, пособия, нормативно-правовые акты, статьи из журналов, ресурсы Интернет, правила страхования.

1. Особенности страхования  грузов

Страхование грузов - имущественное страхование, применяемое с целью защиты грузов от транспортных рисков (повреждения, утраты, уничтожения груза) при транспортировке от грузоотправителя к грузополучателю различными видами транспорта как при мультимодальных, так и смешанных (комбинированных) перевозках.

На внутреннем рынке  при определении стоимости товара одним из основных типов расчета  является так называемая «франко-станция  назначения». В состав таковой включается трата на перевозку груза до конечного  пункта назначения. В то же время расходы на страховые услуги в большинстве случаев не учитываются. Ввиду этого в таких случаях наиболее уместно использовать принцип перехода права собственности (а значит, и рисков потери стоимости) с покупателя товара на продавца такового. Вероятность повреждения либо гибели груза, в зависимости от того, на каких условиях производится поставка, может перейти от продавца к покупателю, когда отгружается товар со склада продавца, когда груз доставляется до станции или порта отправки, во время погрузки на ж\д состав, самолет или судно, а также при разгрузке на станции. Таким образом, по большей части риск несения убытков возлагается на покупателя, и именно он заинтересован, в первую очередь, в оказании страховых услуг. В то же время договор о страховании может заключить и продавец, если на то получено устное или письменное согласие покупателя. Стоимость страхования грузов при этом включается в их общую стоимость.

Страхование грузов, применяемое в международной практике и используемое на отечественных просторах, имеет как ряд отличий, так и общие черты. Застраховать груз в любой страховой компании можно как без ответственности за повреждения груза, так и с ответственностью страховщика по всем рискам. В последнем случае страховая компания возмещает в полном объеме ущерб, как при гибели, так и порче всего груза или какой-либо его части, необходимые траты по сохранению товара и профилактике его повреждений.

Груз принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем, но не выше стоимости, указанной  в перевозочных документах. Ответственность  страховой организации начинается с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления и продолжается в течение всей перевозки (включая перегрузки и перевалки, а также хранения на складах в пунктах перегрузок и перевалок) до тех пор, пока груз не будет доставлен на склад грузополучателя или другой конечный пункт назначения, указанный в страховом свидетельстве (полисе).

Надо отметить, что  страхование импортных грузов (заключаемое  отечественными или зарубежными  страховыми обществами) действует, как  правило, до момента прибытия товара на пограничный пункт (порт, станцию). Для защиты груза на период дальнейшей транспортировки следует заключать другой договор страхования. Возможно при определенных условиях и непрерывное страхование грузов (по одному договору) до склада покупателя.

Договор страхования  может заключаться как по месту нахождения отправляемого груза, так и по месту его получения. В заявлении о заключении договора должны быть указаны следующие сведения: точное название, род упаковки, число мест и вес груза; номера и даты перевозочных документов; вид транспорта (при морской перевозке — название, год постройки и тоннаж судна); способ отправки груза (в трюме или на палубе, навалом, насыпью, наливом); пункты отправления, перегрузки и назначения груза; дата отправки груза; стоимость груза (страховая сумма); вид страховой ответственности (условия страхования).

По решению страховой  организации договор может заключаться  с осмотром имущества и составлением его описи, в которой в зависимости  от вида грузов указываются: наименование и инвентарный номер (если он имеется), количество, цена, марка, год выпуска, номер технического паспорта и общая стоимость. Страхователь обязан, как только ему станет известно, сообщить страховой организации обо всех существенных изменениях степени риска: о значительной задержке рейса, отклонении от обусловленного в договоре страхования или обычного пути, изменении пункта перегрузки, выгрузки или назначения груза, перегрузке на другое судно, изменении способа отправки и т.д. Страховая организация имеет право с учетом этих изменений пересмотреть условия страхования или потребовать уплаты дополнительного взноса. Если страхователь не согласится на изменение условий страхования или откажется от уплаты дополнительного платежа, договор страхования прекращается с момента наступления изменений в риске с последующим возвратом части платежа за время, оставшееся до истечения срока страхования.

Ставки страховых платежей дифференцируются по видам транспортировки  и типам страховой ответственности. При перевозке водным транспортом  ставки зависят также от нахождения грузов - в трюме или на палубе. Страховая организация может увеличивать или снижать ставки, когда это вызывается условиями перевозки, ее расстоянием и направлением, состоянием транспортных средств и другими факторами. При заключении договора с дополнительной ответственностью применяются, кроме того, индивидуальные ставки платежей, исходя из содержания этой дополнительной ответственности и специфических свойств перевозимых грузов.

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая определяются следующими требованиями. Страхователь обязан принять все возможные меры к спасанию поврежденного груза, а также к обеспечению права страховой организации на регресс к виновной стороне. В течение суток, как сталоч известно о страховом случае, необходимо сообщить о нем страховой организации. Последняя должна не позднее трех дней после получения соответствующих документов приступить к составлению страхового акта и определению ущерба. Ущерб возмещается в соответствии с принципом пропорциональной (долевой) ответственности, т.е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения сохранившегося груза.

В соответствии с международной  практикой страховые акционерные  общества применяют три типа стандартных  условий страхования грузов: "с  ответственностью за все риски", "с ответственностью за частную аварию", "без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения". Первый тип в основном, аналогичен тому, о котором говорилось в предыдущей статье, они даже имеют одинаковое название. Второй и третий типы между собой отличаются незначительно: в одном при ограниченной ответственности тем не менее возмещаются потери и от гибели и повреждения грузов; в другом за повреждение ответственности, как правило, нет, она предусмотрена только в случае крушения судов.

Характерной чертой всех трех названных типов страхования  является возмещение убытков, расходов и взносов по общей аварии, что  имеет важное значение при водной перевозке грузов. Исключения из страховой ответственности, в основном, те же, что и в правилах государственного страхования. Имеются, кроме того, оговорки о страховании предметов, подверженных лому и бою (стекло, фарфор, керамика, кирпич и т.п.), по второму и третьему типам ответственности - и некоторые другие несущественные ограничения при возмещении убытков.

В международной практике предусмотрена возможность заключения генерального договора на страхование  всех перевозок (любых грузов или  определенного рода). Срок действия такого договора обычно не устанавливается, т.е. он считается бессрочным. По генеральному полису считаются застрахованными грузы, перевозимые на морских и речных судах, по железной дороге, на автомашинах, воздушным транспортом и т.д. По каждой отправке страхователь обязан сообщить основные сведения об отправляемых грузах, пунктах отправления и назначения, видах перевозочных средств, а также информировать страховщика обо всех изменениях в риске.

Ставки страховых платежей (премии) зависят от многих факторов: характера груза, его размещения и качества его упаковки, вида перевозочных средств, времени года, условий в портах погрузки и выгрузки, территориального размещения портов и других постоянных или временных факторов. Некоторые страховые компании по желанию продавцов и покупателей могут страховать грузы не только по названным собственным правилам, но и на других условиях, например, разработанных Институтом лондонских страховщиков. Деятельность страховых компаний по страхованию грузов, возмещению возникающих потерь связана с осуществлением мероприятий по сохранению экспортно-импортных грузов в портах (превентивные мероприятия). Некоторые другие акционерные страховые организации, заключая договоры страхования грузов, обеспечивают вместе с тем их охрану и сопровождение в пути.

2. Страховые риски,  предметы, объекты и субъекты  страхования грузов

        Страховой риск – вероятность  наступления страхового события.  Выражает объем возможной ответственности  страховщика по тому или иному виду страхования. Степень возможности наступления тех или иных событий, входящих в объем страховой ответственности, определяемая на основании данных статистики, имеет важное значение для правильного определения размеров фонда страхования, необходимого страховщику для выполнения его финансовых обязательств перед страхователями.

Риск, подлежащий страхованию  – это риск, отвечающий следующим  критериям:

1) ущерб от наступления  данного риска должен быть  поддающимся идентификации по  времени и месту происшествия;

2) причина, в результате  которой наступает ущерб, должна  носить случайный характер;

3)страхователь должен  иметь подлежащий страхованию  интерес по отношению к объекту  страхования; 

4) застрахованные риски  должны принадлежать достаточно  большой группе единиц, подвергающихся риску, для того чтобы сделать убытки предсказуемыми;

5) риск не должен  быть причиной катастрофического  убытка, при котором большое число  единиц, подвергающихся риску, может  быть повреждено или уничтожено  в результате одного случая;

6) услуги по обеспечению  страховой защитой должны предоставляться  по разумной стоимости; 

7) вероятность возникновения  ущерба должна быть измеримой.

Страховые риски при  страховании грузов подразделяются на три вида в зависимости от объема защиты предлагаемого страхованием:

1. С ответственностью за все риски - покрываются убытки от гибели или повреждения при перевозке всего или части груза, происшедшие по любой причине, включая кражу, грабеж, разбойное нападение, захват, пропажу или уничтожение вместе с перевозочным средством, умышленное или неумышленное повреждение груза третьими лицами, пожар, взрыв, транспортные происшествия, аварии, катастрофы и стихийные бедствия, за исключением общепринятых исключений (по ГК РФ, Правилам Института лондонских страховщиков); 

2. С ответственностью за частную аварию - покрываются убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, происшедшие по поименованному перечню рисков (исключения те же), например:

- убытки от кражи целых мест груза;

- убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, происшедшие вследствие стихийных бедствий, крушения, столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные и подвижные предметы, включая лед, пожара, взрыва на перевозочном средстве или вблизи него, залива груза забортной водой или при тушении пожара;

- убытки вследствие пропажи груза вместе с перевозочным средством;

- убытки от повреждения или гибели всего или части груза при погрузке, укладке и выгрузке.

3. Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения - возмещаются:

- убытки от полной гибели или исчезновения груза или отдельных частей груза (цельных) происшедшие вследствие стихийных бедствий, крушения, столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные и подвижные предметы, включая лед, пожара, взрыва на перевозочном средстве или вблизи него, залива груза забортной водой или при тушении пожара;

- убытки вследствие пропажи груза вместе со средством перевозки;

- убытки от полной гибели всего или части груза при погрузке, укладке и выгрузке;

- убытки при повреждении груза возмещаются лишь в том случае, если они возникли при крушении или столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные и подвижные предметы, включая лед, пожара или взрыва на перевозочном средстве или вблизи него, т.е. при аварии средства перевозки.

Дополнительные риски  подлежащие возмещению:

- расходы и взносы по общей аварии, а так же возникшие в связи с этим убытки;

- расходы по спасению груза, уменьшению убытка, установлению размера убытка при условии если данный риск подлежит возмещению по условиям страхования.

При страховании грузов осуществляется страхование следующих видов перевозок груза:

1. Страхование грузов при автоперевозках (страхуются как внутренние автоперевозки грузов так международные автоперевозки груза);
2. Страхование грузов при перевозках железнодорожным транспортом (страхуются как внутренние железнодорожные перевозки грузов так и международные железнодорожные перевозки грузов);
3. Страхование грузов при авиаперевозках (страхование внутренних авиаперевозок и международных авиаперевозок грузов);
4. Страхование грузов при перевозках водным транспортом (речным и морским водным транспортом) (страхование внутренних водных перевозок и международных водных перевозок груза);
5. Страхование грузов при смешанных перевозках, т.е. перевозках груза различными видами транспорта (страхование комбинированных перевозок груза, (внутренних и международных перевозок груза)

Международные перевозки грузов - это перевозки грузов, охватывающие несколько стран, к международным перевозкам относятся в том числе перевозки грузов в СНГ, Европу, Азию, межконтинентальные перевозки.

Внутренние перевозки грузов - это перевозки грузов в рамках транспортной инфраструктуры одной страны (например, перевозки грузов в рамках России, перевозки между различными субъектами РФ - рассматриваются как внутренние перевозки).

Мультимодальные перевозки – это перевозки одним типом (видом) транспортных средств.

Смешанные (комбинированные) перевозки – это перевозки несколькими типами (видами) транспортных средств.

Предметом страхования является механизм формирования страховой защиты, компенсирующей различного рода риски, в целях обеспечения сохранности перевозимого имущества.

Объекты страхования при страховании грузов:

1. Все виды грузов (товары, оборудование, наливные грузы, крупногабаритные грузы, негабаритные грузы, сборные грузы, генеральные грузы, тяжеловесные грузы, контейнерные грузы, скоропортящиеся грузы) в том числе опасные виды грузов, перевозимые всеми видами транспорта по всему миру;
2. Расходы, связанные с транспортировкой грузов (фрахт, услуги по охране груза, таможенные расходы, транспортные и накладные расходы по доставке груза до места назначения и другие расходы, связанные с перевозкой груза);
3. Ожидаемая прибыль в пункте назначения от реализации груза но не более 10% от страховой суммы груза (при страховании данного объекта используются условия ИНКОТЕРМС 2000).

Субъекты страхования  при страховании грузов:

- страхователи - юридические лица любых организационно-правовых форм, предусмотренных гражданским законодательством (грузоотправители и грузополучатели), а также дееспособные физические лица (грузоотправители и грузополучатели), заключившие со Страховщиком договор страхования.

- страховщик - страховая организация осуществляющая страховую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и  имеющая лицензию, выданную федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, на настоящий вид страхования.

3. Порядок заключения и основное содержание договора страхования грузов

Основными правовыми  актами, регулирующими страховую  деятельность в России, являются Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и глава 48 Гражданского Кодекса РФ. Договор страхования: понятие, условия и правила заключения. Заключение договора страхования является основой правоотношений страхователя и страховщика. От того, насколько четко и идентично понимаются условия заключаемого договора, права и обязанности страховщика и страхователя, зависят эффективность и полнота страховой защиты, а также покрытие ущерба в результате страхового случая (выплата страхового обеспечения при окончании срока страхования).

Договор страхования является соглашением  между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки. В соответствии с законодательством факт совершения страховой сделки удостоверяется путем составления одного документа – договора страхования либо путем вручения страхователю страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком с приложением Правил страхования (Гражданский кодекс РФ. Ст. 940, п. 2.).

Суть договора страхования  – гарантировать страхователю защиту от наступления случайных непредвиденных обстоятельств. Поэтому из всех условий  страхования исключаются убытки от гибели и повреждения грузов, вызванные нарушениями условий транспортировки, упаковки и т.д.

При заключении договора страхования  страхователь обязан объявить страховую  сумму, которая определяется как  стоимость груза по договору купли-продажи. Далее обе стороны согласовывают размер страховой премии, которую страхователь должен уплатить страховщику за принятие груза на страхование. Она устанавливается, как правило, в процентах от страховой суммы.

       Заключение договора  страхования оформляется выдачей  страховщиком страхователю страхового полиса. В нём указаны наименование сторон договора, название груза, его упаковка и т. д., а также страховая сумма, размер страховой премии и условия страхования. Он должен быть подписан страховщиками либо их доверенными лицами. Формулировки полиса в законе никак не оговариваются.

        Полис по  страхованию грузов открытый /open cargo policy/ - страховой  полис, предназначенный,  прежде всего для защиты от  убытков по грузу в процессе  его перевозки. Полис считается  действующим с момента выдачи до момента расторжения договора страхования одной из его сторон. В страховом полисе, как правило, должен быть указан вид груза, подлежащего страхованию, установлены территориальные ограничения, максимальный лимит ответственности страховщика на каждую отгрузку и перечислены опасности, от которых обеспечивается страховая защита. Положения договора страхования предусматривают также оформление свидетельств о страховании на основе главного полиса. Для проведения страхования требуется направление в адрес страховщика ежемесячного заявления о производимых отправках груза, на основе которых страховщиком осуществляется расчет страховых премий.

        Полис по  страхованию грузов специальный  /special cargo policy/ - полис, обеспечивающий  страхование грузоперевозок, который по существу аналогичен свидетельству о страховании, за исключением того, что это полный страховой полис и на него не распространяются основные условия открытого страхового полиса в тех случаях, когда правовой титул передается третьему лицу.

       Иногда  страховщики вместо полисов выдают  сертификаты о страховании, что  возможно при многократных отправках  однородного груза в рамках  одного договора о купле-продаже. 

        Традиционные или классические  исключения, включаемые практически  во все договора страхования грузов:

• дефекты самого груза;
• антиобщественные грузы (напр., наркотики);
• воздействие атмосферных температурных явлений на груз;
• дефекты упаковки;
• задержка доставки груза;
• воздействие атомного взрыва;
• военные риски.

         Содержание договора страхования определяется характеристикой перевозимого груза. Существуют особые условия страхования перевозок угля, нефти, зерна, замороженных пищевых продуктов и мяса, а также различные дополнительные статьи.

        Страхование  грузов — один из наиболее распространенных видов страховых операций. Страхователями могут выступать любые юридические и физические лица, являющиеся грузоотправителями или грузополучателями. Кто конкретно заключает договор страхования грузов, покупатель или продавец, зависит от условий поставки продукции, обусловленных ими юридических и экономических взаимоотношений сторон.

        Так, в международной  торговле поставка товаров морским  путем на условиях СИФ возлагает  обязанность заключения договора страхования на продавца. При железнодорожных перевозках аналогичные требования предусмотрены условиями поставок "франко-станция назначения" (до пограничной железнодорожной станции).

       Другие сделки (КАФ, ФАС, ФОБ при морских  перевозках, франко-станция отправления  и др. при железнодорожных) освобождают продавца от расходов по страхованию. Следовательно, уже покупатель экономически заинтересован в страховании приобретенных товаров.

Во внутренней торговле одним из основных видов цен является "франко-станция  назначения", которая включает расходы по доставке продукции на склад станции назначения. Однако при формировании цен на этих условиях расходы по страхованию чаще всего, к сожалению, не учитываются. Поэтому есть все основания руководствоваться принципом перехода права собственности и риска утраты стоимости продукции с покупателя на продавца.

Риск гибели или порчи товаров  в зависимости от условий сделки переходит от продавца к покупателю: при выдаче продукции со склада продавца, при доставке ее на склад (в порт) перевозчика, при погрузке в вагон (на судно), при разгрузке продукции на станции (в порту) назначения. Следовательно, преимущественно риск понести потери лежит на покупателе. Естественно, он прежде всего заинтересован в страховании. Но договор страхования может заключаться и продавцом (по просьбе покупателя или с его согласия) с включением страховых платежей в стоимость товара.

Условия страхования грузов, используемых в международной практике и нашей  внутригосударственной, имеют как  общие черты, так и определенные отличия.

Правила, применяемые страховыми организациями, предусматривают возможность страхования  грузов на условиях:

1 — "с ответственностью за  все риски" 

2 — "без ответственности за  повреждение".

Страхование "с ответственностью за все риски" означает возмещение убытков от повреждения или полной гибели всего или части имущества, возникающих от любых причин (кроме особо оговоренных), а также необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальнейших его повреждений.