Страхование грузов, перевозимых автомобильным транспортом

 

Содержание:

 Введение                                                                                                                                  3

1. Теоретическая часть                                                                                                                  5

1.1. Место страхования железнодорожных грузов в структуре страхового дела                  5                                                      

1.2. Объекты страхования                                                                                                             8

1.3. Субъекты страхования                                                                                                           9

1.4. Условия страхования                                                                                                            10

1.5. Принятая терминология                                                                                                       12

1.6. Законодательная база                                                                                                           13

2. Аналитическая часть                                                                                                               15

2.1. Динамика развития рынка грузов, перевозимых автотранспортом                                 15                                                                                                                                 

2.2. Анализ страховых компаний, занимающихся страхованием грузов, перевозимых автотранспортом в РФ и за рубежом                                                                                         17

2.3. Сравнительный анализ правил и условий страхования в РФ и за рубежом                   28

2.4. Сравнительный анализ страховых тарифов и методов их расчётов                                33

2.5. Анализ взаимоотношений страховщика и страхователя при наступлении страхового случая                                                                                                                                            41                                                  

2.6. Выводы                                                                                                                                  45  

3. Проектная часть                                                                                                                       47

3.1. Направления совершенствования  законодательной базы                                                47

3.2. Требования, предъявляемые  к страховым компаниям, занимающимся страхованием грузов, перевозимых автотранспортом                                                                                     48

4. Расчетная часть                                                                                                                      50

4.1. Методика расчетов  страховых тарифов                                                                            50

Заключение                                                                                                                                  53

Список используемой литературы                                                                                             54

 

 

 

Введение

 

         В общем объеме грузов, перевозимых  всеми видами транспорта страны, доля автомобильного транспорта  составляет около 60%. Практически  все виды грузов в прямом  автомобильном и смешанном, с  участием других видов транспорта, сообщении доставляются грузовыми  автомобилями и автопоездами, парк  которых в настоящее время  составляет около 4,7 млн. единиц.

Страхование грузов стало  необходимостью в современных торговых отношениях, так как в пути товар  подвергается большому количеству рисков: от природных капризов до действий злоумышленников. В развитых странах  страхование грузов является необходимым  условием их перевозки.

Исходя из способа транспортировки, выделяются несколько виды страхования  грузов.

В данном курсовом проекте будет  рассмотрено страхование грузов, перевозимых автомобильным транспортом.

Цель данного курсового  проекта - всесторонне изучить проблему страхования грузов, а именно грузов, перевозимых автомобильным транспортом  в Российской Федерации, произвести анализ отечественного и международных  рынков данного вида страхования  и дать исчерпывающие ответы на вопросы, возникающие при рассмотрении поставленной темы.

Для достижения указанной  цели необходимо решить ряд следующих  задач:

  • дать определение понятия страхование грузов, перечислить особенности;
  • оценить правовое положение страхования в России;
  • изучить состояние российского рынка страхования грузов, его возможности и потенциал;
  • рассмотреть международный опыт в развитии данного вида страхования;
  • Анализ взаимоотношений страховщика и страхователя при наступлении  страхового случая; и многие другие задачи.

 

Курсовой проект разделен на четыре части:

  1. теоретическая часть (раскрываются основные понятия, сущность и содержание рассматриваемой темы: субъекты, объекты, предметы страхования, виды страховых полисов, методы расчета тарифных ставок, определение страховой стоимости и страховой суммы, страховые риски, условия страхования, пределы ответственности страховщика, определение ущерба при наступлении страхового риска, взаимоотношения сторон и др.);
  2. аналитическая часть (анализируется состояние страхового рынка в РФ и за рубежом по рассматриваемой теме: статистика страховых премий и страховых выплат, типовые правила страхования, сравнительная характеристика правил страхования различных страховых компаний);
  3. проектная часть (рассматриваются направления совершенствования законодательной базы и требования, предъявляемые к страховым компаниям,);

4. расчетная часть (рассматривается  методика расчетов страховых тарифов.).

 

1. Теоретическая часть.

1.1. Место страхования грузов, перевозимых автотранспортом в структуре страхового дела.

Страхование грузов (карго) — один из основных видов страхования. Оно возникло достаточно давно, поскольку практически любое перемещение товаров и других материальных ценностей из одного места в другое сопряжено с различными рисками.

Страхование грузов — разновидность имущественного страхование, которая включает совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования [1]. Страхование грузов является определённым звеном в структуре страхового дела, рассмотрим это в таблице № 1:

Таблица № 1 [1].

 

Место страхования грузов, перевозимых автотранспортом в  структуре страхового дела

Отрасли страхования по объектам страхования

Личное страхование

Имущественное страхование

Страхование ответственности

Страхование грузов

Страхование грузов, перевозимых автомобильным  транспортом

В последнее время в  России и странах СНГ быстро развивается  рынок страхования грузов, практически  полностью ориентированный на международную  практику. В этой отрасли сложилась  определенная классификация страхования  грузов по характеру перевозимых  грузов :

    • страхование генеральных грузов (генгрузов). Генгрузы – термин внешнеторговых операций – включает грузы, упакованные в стандартную, общепринятую тару, не требующие особых условий перевозки;
    • страхование наливных, насыпных, навальных грузов;
    • страхование сельскохозяйственных и других животных;
    • страхование драгоценных металлов, банковских банкнот, монет.

Страхование грузов несет  участникам договоров купли-продажи  не только прямую выгоду в виде защиты интересов их владельцев, но также  и ряд косвенных преимуществ. Так:

    • страхование позволяет структурам, понесшим убытки, продолжать свою деятельность (производить товары, предоставлять услуги, реализовывать внешнеторговые контракты), что в значительной степени способствует созданию стабильного делового климата;
    • страхование в определенной степени обеспечивает безопасность торговых сделок, так как позволяет предпринимателям перевести на страховую компанию риски при транспортировке, которые они не могут контролировать;
    • плата за страхование высвобождает денежные средства, содержащие в целевом страховом резерве компании для финансирования расходов по предупреждению и ликвидации возможных убытков.

Все виды имущественного страхования (и страхования грузов, в частности) базируются на пяти главных принципах, имеющих не только декларативное, но и практическое значение.

1. Наличие страхового (имущественного) интереса. Это неотъемлемое условие  действительности договоров страхования.  Страховой интерес — это имущественный  интерес (например, в сохранении  имущества), связанный с владением,  пользованием и распоряжением  имуществом (грузом). Ссылка страховых  компаний на недействительность  договора страхования имущества  (в связи с отсутствием у  страхователя интереса в его  сохранении) является самым распространенным  способом их защиты. Наиболее  часто встречается следующая  ситуация: страхователь подает иск  в суд о взыскании со страховой  компании страхового возмещения (выплаты), а последняя предъявляет  встречный иск о признании  договора страхования недействительным  по указанному основанию. Однако  ст. 165 Арбитражно-процессуального кодекса  РФ содержит правило: каждый  должен доказывать обстоятельства, на которые он ссылается. Следовательно,  обязанность по доказыванию отсутствия  интереса у страхователя лежит  на лице, предъявившем это требование, т.е. на страховщике. 

2. Наивысшее доверие. Этот  принцип находит свое выражение  в основных обязанностях страхователя  и страховщика. Страхователь обязан  сообщить страховщику все известные  ему обстоятельства о предмете  страхования, которые могут иметь  существенное значение для оценки  страхового риска, т.е. для определения  вероятности наступления страхового  случая и размера возможных  убытков от его наступления.  Существенными признаются обстоятельства, указанные страховщиком в стандартной  форме договора страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе (бланках анкет, заявлений и др.).

Исходя из п. 14 Информационного  письма ВАС РФ от 28.11.03 № 75, умолчание  страхователем существенных обстоятельств, влияющих на определение страхового риска, которые не были оговорены  страховщиком в стандартной форме  договора страхования (запросе или  анкете), не считается обманом.

Сообщение страховщику заведомо ложных сведений о страхуемом имуществе (грузе) может явиться основанием для отказа в страховой премии. В случае выплаты страхового возмещения при последующем признании договора страхования недействительным по указанному основанию (ст. 944 ГК РФ) страховое возмещение возвращается страховой компании, а  страховая премия перечисляется  в доход государства (ч. 2 ст. 179 ГК РФ).

3. Причинно-следственная  связь — событие, которое привело  к наступлению страхового случая, из-за чего страховщик обязан  возместить убытки. Схематично это  можно представить так: причина  — страховой случай — страховое  возмещение.

Например, груз, застрахованный от кражи, пострадал в результате ДТП. Страхователь несет убытки (в  размере утраченного груза), но страховщик не обязан их компенсировать, т.к. страховой  случай не наступил. ДТП является причиной убытков, но не является причиной, по которой  наступил страховой случай.

4. Соответствие суммы  возмещения размерам реального  убытка.

Страховщики строго придерживаются правила: нельзя страховать интерес  на сумму, превышающую его реальную стоимость. Например, если стоимость  груза составляет 100000 руб., то застраховать его на 200000 руб. не удастся.

При заключении договора страхования  будет определена страховая стоимость (страховая сумма), которая является действительной (фактической, рыночной) стоимостью груза. Возможны варианты ее определения. Например, при определении  стоимости груза в месте его  приобретения основным критерием станет его покупная цена, а при определении  стоимости груза в месте его  продажи — продажная цена.

Зачем страховщику определять страховую стоимость груза? Ответ  прост. Фактически страховая стоимость  означает пределы имущественной  ответственности страховой компании, например, в случае полной гибели груза  убыток возмещается в размере  страховой суммы, указанной в  договоре страхования или страховом  полисе.

5. Суброгация — переход  страховщику прав страхователя  на возмещение ущерба. В силу  ст. 965 ГК РФ к страховщику, выплатившему  страховое возмещение, переходит  в пределах выплаченной суммы  право требования, которое страхователь  имеет к лицу, ответственному  за убытки, возмещенные страховщиком.

Страховые случаи в страховании  грузов классифицируются следующим  образом:

Во-первых, это результат  стихийного бедствия, проявления природных  сил: землетрясения, наводнения, урагана, оползня и т.д.

Все эти риски, являющиеся следствием действия природных сил, относятся к категории непредвиденных обстоятельств. В абсолютном большинстве  случаев страховщик отвечает за их последствия. Исключение составляют физико-химические процессы: усушка, утруска и т.д.

Страховые случаи второй категории  – это результат человеческой деятельности. Они определяются как  риск, исходящий от третьих лиц, другими  словами, лиц, осуществляющих перевозку  грузов, а также лиц, не имеющих  отношения к перевозке грузов (напр. злоумышленники).

 

1.2.Объекты страхования.

 

Объектом страхования  являются имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с  владением, пользованием, распоряжением  грузом, вследствие повреждения или  уничтожения (пропажи) груза, независимо от способа его транспортировки.

В зависимости от вида перевозимого груза страховщики анализируют вероятность возникновения основных рисков, сопровождающих перевозку отдельных групп грузов.

При перевозке насыпных грузов (зерно, песок, уголь, гравий и большинство других сырьевых товаров) основные риски связаны с разницей в весе при отправлении и получении грузов (за исключением предусмотренных норм естественной убыли груза вследствие усушки, утруски и т. п.). Эта разница особенно существенна при внешнеторговых перевозках, когда контроль за взвешиванием в пункте отправления производится часто с помощью вагонных весов, допуск точности которых в России абсолютно несравним с допуском точности весов в Европе.

Промышленная  техника и оборудование. Основные риски обусловлены внешним воздействием на груз (повреждение при погрузке/разгрузке или транспортировке), а также мелкими кражами. Размер ущерба, нанесенный комплектному оборудованию, может быть очень большим, так как, например, при повреждении одного узла невозможно провести монтаж всей линии. При страховании перевозок комплектного оборудования необходимо оговаривать следующие положения: а) проверка работоспособности

оборудования сразу же после разгрузки или в оговоренные сроки; б) взаимодействие страховщика и страхователя при ремонте или замене поврежденных узлов и агрегатов.

Автотехника. Значительная часть рисков связана с мелкими повреждениями лакокрасочного покрытия и мелкими кражами узлов и агрегатов. Особо важное значение это приобретает при перевозках дорогостоящих автомобилей. Практика показывает, что взаимоотношения страховщика и страхователя при расчете размера ущерба и использовании в этих целях ремонтных смет должны быть предусмотрены договором.

Продукты  питания. При перевозке продукты питания помимо таких рисков, как кражи и грабежи, подвержены также другим опасностям, например, изменению температурного режима. Особенно велика при страховании продовольствия возможность повреждения груза в результате ненадлежащей упаковки и нарушения правил погрузки, так как страхователи заинтересованы в том, чтобы в один вагон или фургон загрузить как можно больше груза. Такие случаи обычно не признаются основанием для страховой выплаты.

Фрукты, растительная продукция. Для того чтобы определить степень риска при перевозке фруктов, очень важно изучить ГОСТы и требования санитарных органов, предъявляемые к допуску этих товаров к продаже.

 

 

1.3. Субъекты страхования.

 

  • Cтрахователь - юридическое или физическое лицо, имеющее определенный имущественный интерес;
  • Cтраховщик (insurer, underwriter) - это юридическое лицо, принимающее на себя обязательство возместить убытки, возникшие в процессе транспортировки, при наступлении событий, от которых осуществляется страхование (страховой случай, страховой риск).
  • Выгодоприобретатель (бенефициар) - юридическое или физическое лицо, имеющее интерес в застрахованном грузе, в пользу которого заключен договор страхования и который вправе получить страховое возмещение всего убытка или его части.

Носителем страхового интереса в грузе может быть не только собственник имущества, но и его наниматель, комиссионер и т.п., которым передан товар. Страховой интерес в грузе признается также за теми, кто имеет залоговое право на него в пределах суммы требования, обеспеченного залогом. Например, за банком, выдавшим ссуду под залог груза, перевозчиком, когда он в предусмотренном порядке осуществляет залоговое право на груз в обеспечение получения провозных платежей, подлежащих взысканию в пункте назначения, покупателем и т.п.

Страховщик может не требовать  доказательств интереса в грузах, в этом случае в международной  практике используется «полис с доказанным интересом».

Страховщики могут осуществлять свою деятельность через страховых агентов и брокеров.[8]

 

 

1.4. Условия страхования.

 

 Договор страхования  груза может быть заключен  на основании следующих условий:

1.4.1. "С ответственностью за все риски"

По договору, заключенному на этих условиях, признаются страховым  случаем и возмещаются:

    • убытки от утраты, гибели или повреждения всего или части груза, произошедшие по любой причине, в том числе в результате кражи, грабежа, разбойного нападения, умышленного и неумышленного повреждения груза третьими лицами, пропажи груза вместе с перевозочным средством, огня, взрыва, дорожно-транспортных происшествий, аварий, катастроф и стихийных бедствий, за исключением случаев, оговоренных в разделе 4. Правил;
    • убытки, расходы и взносы по общей аварии;
    • необходимые и целесообразные расходы, произведенные для спасания груза или уменьшения убытка и установления его размера, если убыток подлежит возмещению по условиям страхования.

1.4.2. "С ограниченной ответственностью”.

По договору, заключенному на этих условиях, признаются страховым  случаем и возмещаются:

    • убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза вследствие огня, удара молнии, бури, вихря и других стихийных бедствий, крушения или столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные или плавучие предметы, посадки судна на мель, дорожно-транспортных происшествий, провала мостов, взрыва, повреждения судна льдом, подмочки забортной водой, а также вследствие мер, принятых для спасания груза или тушения пожара;
    • убытки от пропажи груза вместе с перевозочным средством;
    • убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза вследствие несчастных случаев при погрузке, укладке, выгрузке груза и заправке перевозочного средства топливом;
    • убытки, расходы и взносы по общей аварии;
    • необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования.

1.4.3. "Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения".

По договору, заключенному на этих условиях, признаются страховым  случаем и возмещаются:

    • убытки от полной гибели всего или части груза вследствие огня, удара молнии, бури, вихря и других стихийных бедствий, крушения или столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные или плавучие предметы, посадки судна на мель, дорожно-транспортных происшествий, провала мостов, взрыва, повреждения судна льдом, подмочки забортной водой, а также вследствие мер, принятых для спасания груза или тушения пожара, несчастных случаев при погрузке, укладке, выгрузке груза и заправке перевозочного средства топливом;
    • убытки от повреждения груза вследствие крушения или столкновения перевозочных средств между собой, удара их о неподвижные или плавучие предметы, посадки судна на мель, провала мостов, взрыва или пожара на перевозочном средстве.
    • убытки, расходы и взносы по общей аварии;
    • необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза, а также по уменьшению убытка и установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования.

1.4.4. “ С ответственностью за риски хранения”.

По договору, заключенному на этих условиях, возмещаются убытки от гибели, утраты или повреждения  всего или части груза, возникшие  вследствие:

    • противоправных действий третьих лиц (кража со взломом, грабеж, разбой, умышленное повреждение груза посредством поджога, подрыва, повреждения коммуникационных сетей склада и т.п.);
    • пожара (также возмещаются использование воды и пены);
    • взрыва;
    • просадки грунта;
    • подмочки или затопления грунтовыми водами, а также в результате аварии водопроводной, отопительной или канализационной системы;
    • стихийных бедствий.

Страхователь может, по согласованию со Страховщиком, выбрать отдельные  виды страховых рисков хранения груза.

Хранение груза считается  застрахованным только на том складе и в тех местах,  которые  указаны в договоре страхования.

 

1.5. Принятая терминология.

 

Общая авария - убытки, понесенные вследствие намеренно и разумно произведенных чрезвычайных расходов или пожертвований ради общей безопасности, в целях сохранения от общей опасности имущества, участвующего в общем морском предприятии, - судна, фрахта и перевозимого судном груза.

Расходы по общей аварии подлежат распределению между судном, фрахтом и грузом соразмерно их стоимости, то есть она падает на всех участников морского предприятия.

Частная авария падает на того, кто ее потерпел или на того, кто  ответственен за ее возникновение.

Генеральный полис – один договор страхования, на основании которого по соглашению Страхователя со Страховщиком осуществляется систематическое страхование разных партий однородных грузов на сходных условиях в течение определенного срока.

Страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Страховая сумма - определенная договором страхования денежная сумма, в пределах которой Страховщик обязуется выплатить страховое возмещение и исходя из которой определяется размер страховой премии.

Страховая премия - плата за страхование, которую Страхователь (Выгодоприобретатель) обязан уплатить Страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования.

Страховой случай - совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность Страховщика произвести выплату страхового возмещения Страхователю (Выгодоприобретателю).

Страховое возмещение - денежная сумма, которую Страховщик в соответствии с договором страхования должен выплатить Страхователю (Выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая.

Франшиза - предусмотренная условиями договора страхования часть убытков Страхователя, не подлежащая возмещению Страховщиком.

1.6. Законодательная база.

 

Рассмотрим законодательную  базу, регулирующую отношения в сфере  страхования грузов.

  1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) В нем есть специальная глава 48, посвященная исключительно страхованию. Страхование грузов, перевозимых автотранспортом, относится к имущественному страхованию, поэтому статьёй, регулирующей их является ст. 930.
Статья 930. Страхование имущества [2].

1. Имущество может быть  застраховано по договору страхования  в пользу лица (страхователя или  выгодоприобретателя), имеющего основанный  на законе, ином правовом акте  или договоре интерес в сохранении  этого имущества. 

2. Договор страхования  имущества, заключенный при отсутствии  у страхователя или выгодоприобретателя  интереса в сохранении застрахованного  имущества, недействителен.

3. Договор страхования  имущества в пользу выгодоприобретателя  может быть заключен без указания  имени или наименования выгодоприобретателя  (страхование "за счет кого  следует").

При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис  на предъявителя. При осуществлении  страхователем или выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление  этого полиса страховщику.

  1. Налоговый кодекс РФ (вторая часть).

Статья 149. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)[3].

3. Не подлежат налогообложению  (освобождаются от налогообложения)  на территории Российской Федерации  следующие операции: (в ред. Федерального  закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)

7) оказание услуг по  страхованию, сострахованию и перестрахованию страховыми организациями, а также оказание услуг по негосударственному пенсионному обеспечению негосударственными пенсионными фондами.

В целях настоящей статьи операциями по страхованию, сострахованию и перестрахованию признаются операции, в результате которых страховая организация получает: (в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ):

  • страховые платежи (вознаграждения) по договорам страхования, сострахования и перестрахования, включая страховые взносы, выплачиваемую перестраховочную комиссию (в том числе тантьему); (в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)
  • проценты, начисленные на депо премии по договорам перестрахования и перечисленные перестрахователем перестраховщику;
  • страховые взносы, полученные уполномоченной страховой организацией, заключившей в установленном порядке договор сострахования от имени и по поручению страховщиков;
  • средства, полученные страховщиком в порядке суброгации, от лица, ответственного за причиненный страхователю ущерб, в размере страхового возмещения, выплаченного страхователю; (в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)