ВВЕДЕНИЕ 
 

       Сущность  всякого правового института  определяется, прежде всего, теми социальными потребностями, которые обусловили возникновение данного института и для удовлетворения которых он предназначен. Приведенное положение в полной мере распространяется и на страхование.

       Потребность в страховой защите имущества, личности, ответственности отдельных граждан, предпринимателей, государства обострилась  с вхождением России в рыночную экономику.

       Этому способствовало развитие законодательства в России. Оно способствовало развитию страхового дела в стране и определило основные правовые нормы, которые регламентировали страховую деятельность в РФ.

       В 90-е годы прошлого века ситуация со страхованием была не совсем простой. С одной стороны, финансовый кризис, разразившийся в нашей стране, резко снизил реальную стоимость страховых выплат. Резкие темпы инфляции обесценивали российские рубли, и, соответственно – стоимость страховки. В этом контексте личное страхование потеряло свою значимость среди россиян. С другой стороны, несовершенство законодательной базы страхования позволило способствовать возникновению фирм, осуществляющих страховую деятельность с явными нарушениями. Как правило, такие страховые компании были заинтересованы в сборе страховых взносов, однако когда дело касалось страховых выплат, они либо затягивали процесс, либо, нарушая законодательство, снижали суммы страховых выплат, либо вообще прекращали свою деятельность без видимых оснований. Все это резко снизило привлекательность личного страхования в глазах россиян.

       Цель  работы – рассмотреть страхование и его роль в развитии экономики. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть природу страхования;
• исследовать общую классификацию страхования;
• дать характеристику основным видам страхования;
• охарактеризовать современное состояние страхового рынка в России;
• охарактеризовать страхования в России в период экономического кризиса.

       Объект  исследования – страховой рынок РФ.

       Предмет исследования – страхование и его роль в развитии экономики.

       При написании работы использовались учебные  пособия таких авторов, как В. Б. Гомелля, А. П. Сергеев и др., а также статьи по теме исследования таких авторов, как Ю. М. Бершадер, М. Коробицына и др.

                  Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

      1.1 Природа страховых отношений 
 

       В зависимости от различного рода факторов, нередко под влиянием тех или  иных стихийных бедствий или под  силу несчастных случаев наступает гибель либо происходит повреждение каких-либо материальных ценностей. У лиц, на хозяйственной сфере которых отражаются эти отрицательные имущественные последствия, появляются потребности в возмещении понесенных убытков. Если в возникновении такого рода потерь виновен сам потерпевший, он, естественно, лишается права предъявлять в связи с этим претензии кому бы то ни было.

       Иногда  убытки возникают вследствие случайных  причин. При подобных обстоятельствах  третьим лицам не могут быть адресованы упреки в неправомерном отношении к интересам потерпевшего, а соответственно и требование о возмещении вреда. Таким образом, если оставить в стороне сравнительно немногочисленные случаи гражданско-правовой ответственности без вины (составляющие к тому же исключение из общего правила), то все отрицательные имущественные последствия, сказавшиеся на хозяйственной сфере потерпевшего, останутся невозмещенными, несмотря на то, что его поведение было столь же безупречным, как и действия других субъектов. Тогда на помощь потерпевшему приходит институт страхования.

       Если  убытки причинены гражданским правонарушением, потерпевший в принципе располагает  юридической возможностью возместить их за счет имущества правонарушителя. Однако и при этом условии реальная возможность для потерпевшего избавиться от отрицательных материальных последствий имеет под собой более прочную финансовую базу, если его имущество охраняется не только деликтным, но и страховым правоотношениями [19, c. 47].

      Экономическая цель страхования состоит в возмещении убытков, возникающих в хозяйственной сфере тех или иных лиц, путем разложения убытков между многими субъектами, что достигается посредством создания централизованного страхового фонда за счет децентрализованных источников, каковыми являются взносы лиц, участвующих в его образовании. Отсюда вытекают, с одной стороны, такие черты страхового обязательства, как обязанность страховщика по возмещению убытков, могущих возникнуть в хозяйственной сфере страхователя от действия определенных причин, и с другой — обязанность страхователя вносить страховые платежи.

     Страхование не создает новую стоимость. Оно  занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между  всеми страхователями (рисунок.1). 

     Рисунок 1 

     Схема процесса страхования

     1

     1

     1

     2 
 
 
 
 
 

     1. страховые взносы,

      2. страховое возмещение. 

       Экономическая специфика страхования накладывает  отпечаток и на структуру страховых  правоотношений.

       В литературе отмечалось, что всякое относительное правоотношение представляет собой связь по типу «прямых проводов», протянутых между известными точками пространства, тогда как для абсолютного правоотношения характерна «беспроволочная связь», соединяющая данную точку с абсолютно неопределенным числом всех прочих точек. Если рассматривать под таким углом зрения структуру страховых правоотношений с участием одного и того же страховщика, то ее можно было бы условно изобразить в виде проводов, расходящихся подобно лучам из одной точки и соединяющих данную точку с большим, но в то же время абсолютно определенным числом других точек. Именно благодаря этому становится достижимой экономическая цель страхования- разложение убытков между самими страхователями. Отмеченное обстоятельство послужило некоторым авторам поводом для утверждения, что договор страхования вообще может быть заключен только с крупным, планомерно организованным страховым предприятием. Думается, что приведенное положение, правильное для нашей страны, не является универсальным. Впрочем, позднее эти авторы отказались от включения «крупного планомерно организованного страхового предприятия» в число юридических признаков страхования [12, c. 22].

       Страхование, распространяясь как на случайные, так и отчасти на виновно причиненные  убытки, вместе с тем характеризуется  неодинаковыми правовыми последствиями  в зависимости от обстоятельств, приведших к возникновению страхового случая. Так, если возникновение страхового случая обусловлено виной страхователя, обязанность страховщика вовсе отпадает. Когда же страховой случай наступил в результате поведения других лиц, охватываемого условиями гражданско-правовой ответственности, потерпевшему (страхователю или соответственно лицу, управомоченному на получение страхового возмещения) предоставляется выбор между иском к причинителю о возмещении вреда и обращением к страховщику за получением страхового возмещения. Если потерпевший воспользовался первой возможностью, то с получением им компенсации от причинителя отпадает право на истребование страхового возмещения. Если он пошел по второму пути, то уплата страхового возмещения обусловливает передачу страховщику правопритязания, которое страхователь мог бы предъявить к причинителю вреда. Иными словами, страховщик, уплативший страховое возмещение страхователю, становится на место последнего в его правоотношении с правонарушителем.

       Юридическое основание такого положения некоторые  авторы усматривают в обязательствах из причинения вреда. Это мнение в  литературе иногда оспаривается. В  качестве подтверждения ссылаются  на то, что выплата сумм из страхового фонда при правильной его организации уже должна быть компенсирована взносами страхователей. Поэтому Госстрах выплачивает страховые суммы не из собственных средств, а за счет взносов страхователей, в связи с чем он не несет ущерба от выплаты данных сумм [17, c. 53].

       Убытки, подлежащие страхованию, могут возникнуть в результате не только деликта, но и неисполнения или ненадлежащего исполнения какого-либо обязательства (например, договора перевозки). Ввиду того, что посредством платежа страхового возмещения эти убытки перелагаются с имущества потерпевшего (страхователя) на имущество страховщика, он становится (вместо страхователя) в положение кредитора по соответствующему требованию к правонарушителю, так как последний в данном случае причинил убытки в конечном счете не страхователю, а страховщику. Причем упомянутое требование есть следствие нарушения того правоотношения, которое связывало причинителя со страхователем.

       Институт  страхования, возникнув на почве  обеспечения от ущерба, причиняемого стихийными бедствиями, развивался в  дальнейшем в двояком направлении: во-первых, по линии увеличения числа страховых случаев, т. е. распространения своих функций и на иные, не относящиеся к явлениям природы случайности и опасности; во-вторых, путем расширения круга объектов страховой охраны, охвата наряду с овеществленными элементами производительных сил, рабочей силы, человека. Причем именно различие в характере элементов производительных сил, охраняемых страхованием, служит критерием деления страхования на имущественное и личное. В советской юридической литературе указывалось, кроме того, отсутствие принципиальных препятствий к построению личного страхования целиком на основе возмещения убытков, т. е. аналогично имущественному страхованию [12, c. 24].

       Нельзя, однако, не заметить, что личное страхование в том виде, в каком оно сложилось к настоящему времени, не может быть сведено только к идее компенсации материального ущерба. Означает ли это, что перед нами принципиально иной вид страхования? Представляется, что особенности личного страхования объясняются тем, что личное страхование—по сути дела уже не только страхование, а страхование, осложненное заемно-сберегательными элементами, сложное обязательство, в котором следует разграничивать, с одной стороны, черты собственно страхового договора, а с другой — признаки заемно-сберегательного правоотношения.

       Отличительные черты собственно страхового договора проявляются в неразрывной связи  личного страхования с определенными  вредоносными случаями (о чем ярко свидетельствует тот факт, что  страхование на дожитие может быть заключено не иначе, как при одновременном страховании от несчастных случаев, а именно: путем смешанного страхования жизни), а также в том, что страховая сумма при наступлении несчастного случая выплачивается в размере, пропорциональном степени утраты застрахованным лицом общей трудоспособности.

       Наиболее  характерным признаком сберегательного  правоотношения следует считать  право страхователя по договору смешанного страхования жизни на получение  от страховщика части уплаченных взносов в случае досрочного прекращения договора. И, наконец, заемный элемент особенно отчетливо выражен в праве страхователя на получение ссуды, поскольку в данном случае страховщик не компенсирует страхователю убытки, а кредитует его.

       Разумеется, не во всех видах личного страхования указанные свойства совпадают полностью. Это, однако, свидетельствует лишь о том, что в различных условиях личного страхования чисто страховые элементы осложнены в неодинаковой степени, иными словами, те или иные формы личного страхования по-разному насыщены собственно страховым содержанием [12, c. 25].

       Таким образом,  единая экономическая природа страхования заключается в возмещении убытков посредством их разложения между многими субъектами. Сформулированное положение применимо не только к имущественному, но и к личному страхованию. В той мере, в какой личное страхование продолжает оставаться страхованием, оно основывается на этой идее. Что же касается отступлений от данного принципа, то они обусловливаются тем, что личное страхование перестало быть только страхованием и представляет собой в настоящее время сложное обязательство, в котором тесно переплетаются собственно страховые  заемно-сберегательные элементы.

       Признаки  страхования:

       1. Чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой защитой общественного производства;

       2. Замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;

       3. Возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные взносы);

       4. Возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в среднем 5 лет.

     Функции страхования представлены в таблице 1 

     Таблица 1

     Функции страхования 

1.2 Нормативно-правовая  база страхования 
 

       Уровень развития рынка страхования, заинтересованность потенциальных потребителей в страховых  услугах и степень доверия  к нему со стороны потребителей зависят  от общего состояния экономики и  уровня развития правовых отношений  в государстве. Стремление к стабилизации и обеспечению положительной динамики экономического роста, рост инвестиций, экономической активности и доходов населения влечет увеличение потребности в надежных страховых услугах и необходимой законодательной регламентации страховых правоотношений. Страховые правоотношения между страхователем, страховщиком и выгодоприобретателем являются гражданскими правоотношениями и подчиняются гражданскому законодательству.

       Действующее законодательство, регулирующее страховые  правоотношения, можно разделить на три категории:

• общее законодательство,
• специальное законодательство,
• подзаконные акты и ведомственные нормативные документы [6, c. 27].

       Общее законодательство - правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Основополагающим из них является Гражданский кодекс Российской Федерации. Общее законодательство устанавливает организационно-правовые формы и определяет единый порядок создания предприятий, в том числе и страховых организаций; регулирует условия заключения договоров, несения ответственности и обязательств по договорам, в том числе и договорам страхования, взаимоотношения предприятий между собой и государством. Правовые нормы общего законодательства создают условия для формирования специального законодательства и принятия на их основе нормативных документов различных органов исполнительной власти, рекомендаций и методик по вопросам хозяйствования [6, c. 28].

       Основы  гражданских правоотношений в области  страхования регулируются главой 48 “Страхование” Гражданского кодекса Российской Федерации. Глава 48 отражает, прежде всего, вопросы страховых правоотношений, связанные с договорами, обязанностями и ответственностью участников страховых правоотношений.

       Основу  специального законодательства составляет Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. Закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями и учреждениями, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. В Законе даны определения основных страховых понятий (страхового риска, страхового случая, страховой суммы, страхового тарифа и другие), устанавливаются общие требования к порядку создания, лицензирования и деятельности страховых организаций, в том числе касающиеся вопросов обеспечения их финансовой устойчивости. До введения в действие Закона Российской Федерации от 31 декабря 1997 года № 157-ФЗ “О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации “О страховании” Закон регулировал договорные правоотношения, возникающие между участниками страхования. В настоящее время данные положения, как было отмечено выше, регламентируются главой 48 “Страхование” Гражданского кодекса Российской Федерации.

       К другим специальным нормативным  актам относится Закон Российской Федерации от 28 июня 1991 года № 1499-1 “О медицинском страховании граждан  в Российской Федерации” (в редакции Закона Российской Федерации № 4741-1 от 02.04.93, Указа Президента № 2288 от 24.12.93 и Закона Российской Федерации № 9-ФЗ от 01.07.94), определяющий правовые, экономические и организационные основы медицинского страхования в Российской Федерации, Закон Российской Федерации от 13 декабря 1991 года № 2028-1 “О налогообложении доходов от страховой деятельности” (в редакции Законов Российской Федерации № 3317-1 от 16.07.92 и № 4178-1 от 22.12.92), ряд других законов, регулирующих правовой статус различных категорий граждан, в которых содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья, а также указы Президента и постановления Правительства Российской Федерации по вопросам страхования.

       К третьей группе правовых актов, регулирующих деятельность страховщиков, могут быть отнесены нормативные акты ряда министерств и ведомств, регулирующие отдельные вопросы страховых отношений, а также указания и рекомендации по различным вопросам страхования, принятые федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в пределах своей компетенции, в том числе условия лицензирования страховой деятельности, положение о порядке регистрации объединений страховых организаций, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков и соблюдению резерва платежеспособности страховщиками.

       Одним из важнейших нормативных актов, принятых федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью  является инструкция о порядке расчета  нормативного соотношения активов  и обязательств страховщиков, утвержденная приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 года № 02-02/20. Но следует отметить, что данная инструкция утрачивает силу с 31 декабря 2002 года в связи с изданием приказа Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. № 90н, которым утверждено Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств [6, c. 29].

       В целом в РФ складывается трехступенчатая  юридическая основа регулирования  страхового дела:

      первая  и высшая ступень – гражданское  право;

      вторая  ступень – специальное (отраслевое) законодательство – страховое право;

      третья  ступень – подзаконные нормативные  документы министерств и ведомств.

      Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) является главным юридическим  регулятором всего рыночного  хозяйства, устанавливающим границы обязанностей, прав и полномочий субъектов этого хозяйства, т.е. рамковые условия (по западной терминологии). Предназначение первой ступени состоит прежде всего в том, чтобы поставить всех субъектов различных отраслей рыночного хозяйства страны в одинаково равное положение.

       Каждый  страховщик (страховая фирма) на основе гражданско-правовых (юридических) актов  получает, в частности:

       1) строго определенный круг обязанностей  и прав;

       2) полномочия по трансформированию  этих обязанностей и прав применительно к особенностям своей деятельности в такие рабочие документы, как:

• общие условия и правила страхования;
• заявление на страхование;
• договор страхования;
• страховой полис (сертификат, свидетельство);
• заявление о наступлении страхового случая;
• страховой акт и др. [5, c. 27]

       Таким образом, нормативно-правовую базу страхования образуют общее законодательство, специальное законодательство и подзаконные акты. 
 

      1.3 Классификация и характеристика видов страхования 
 

                 В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.

       В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями определенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при авто аварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности. Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения, но вой техники и технологии [14, c. 37].

       Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.

       Имущественное страхование делиться на несколько  подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных  предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

       Страхование уровня жизни граждан имеет две  подотрасли: социальное страхование  рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

       По  страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

       В страховании предпринимательских  рисков - две подотрасли: страхование  риска прямых и косвенных потерь доходов [7, c. 37-38].

       К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к косвенным - страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной выгоды.

       Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношения  страховые интересы страхователей  должны получить свое выражение в потребности застраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей, которые угрожают этим объектам.

       При выяснении видов страхования  происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности  и соответствующих тарифных ставок.

       Видом страхования называется страхование  конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

       Видами  имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных выше вариантов данного страхования.