Страхование имущества физических лиц

Страхование имущества физических лиц

Содержание

Введение

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества.

Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

Переход России на рыночные рельсы кардинально изменил существовавший ранее уклад хозяйствования. В результате широкомасштабной приватизации получила широкое распространение частная собственность на средства производства. Данный факт настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, которая обеспечит собственникам возмещение ущерба, произошедшего в результате наступления чрезвычайных событий. В нерыночной экономике возмещение ущерба осуществлялось государством за счет бюджетных средств. Уверенность людей в том, что "государство - благодетель" неизбежно придет на помощь, сформировала особый менталитет, характеризующийся низким уровнем потребности в страховой защите. Страхование играло вспомогательную роль. Рыночная экономика требует от каждого члена общества, хозяйствующего субъекта самостоятельной заботы о здоровье, жизни, сохранении имущества. В настоящее время реальную гарантию восстановления нарушенных имущественных и личных интересов может дать страхование. Именно этим, в первую очередь, объясняется актуальность темы исследования в курсовой работе.

Таким образом, с развитием рыночных отношений все большее значение для защиты имущественных интересов участников гражданского оборота приобретает имущественное страхование как один из способов защиты от неполучения прибыли или несения убытков при осуществлении хозяйственной деятельности.

Целью курсовой работы является обзор, анализ и прогнозирование страхового рынка имущества физических лиц на территории России.

В первой и второй части рассматривается сущность страхования и страхования имущества, а так же состояние и развитие рынка страхования имущества физических лиц в России.

В третьей части рассматриваются проблемы и перспективы развития страхования имущества физических лиц.

1.  Теоретические аспекты страхования  физических лиц

1.1.  Экономическая  сущность страхования

Страхование относится к экономическим финансовым отношениям, связанным с выполнением специфических функций в экономике. 

Развитие обособленных с точки зрения владения определенными видами собственности, хозяйственно независимых субъектов рыночной экономики (предприятий, организаций, частных производителей, граждан) требует наличия в системе экономических отношений специализированной системы перераспределительных отношений, позволяющей гарантировать непрерывность хозяйственной деятельности таких субъектов путем предоставления им страховой защиты при наступлении неблагоприятных событий [12].

Под имущественными интересами субъектов хозяйствования понимают, прежде всего:

-интересы собственника имущества, связанные с владением, распоряжением  и пользованием им;

-интересы собственника имущества, связанные гражданской ответственностью, обусловленной  владением, распоряжением и пользованием имуществом;

-имущественный интерес в связи  и по поводу различного рода  источников дохода хозяйствующего  субъекта [16].

Таким образом, к имущественным интересам относятся интересы, которые связаны:

-c владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

-с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя  или застрахованного лица (личное  страхование);

-с возмещением причиненного  вреда личности или имуществу  гражданина, а также вреда, причиненного  хозяйствующему субъекту (страхование  ответственности) [21, с. 25-34].

Нанесение ущерба имущественным интересам хозяйствующего субъекта может выражаться в уничтожении или частичном повреждении принадлежащего ему имущества, возникновении у собственника непредвиденных финансовых обязательств, вытекающих из факта владения таким имуществом  или деятельностью по его использованию, а также в связи с утратой дохода (прибыли) по непредвиденным обстоятельствам.

Ущерб имущественным интересам хозяйствующего субъекта может быть вызван разными причинами: начиная от халатности самого собственника и заканчивая непредвиденными обстоятельствами.         

Достаточно широкий спектр таких непредвиденных обстоятельств называют рисками, способными нанести имущественный ущерб.

Любой хозяйствующий субъект заинтересован в существовании источников компенсации понесенного ущерба, что позволяет говорить о существовании специального страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника в связи с возможным нанесением ему имущественного ущерба. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств. 

Выделяют три формы организации страховой защиты:

-cамострахование, при котором негативное влияние (ущерб, нанесенный имущественным интересам хозяйствующего субъекта) каких бы то ни было рисков покрывается из специального созданного фонда или системы фондов самим предприятием (хозяйствующим субъектом). Применение самострахования ограничено, т.к. связано с отвлечением из нормального хозяйственного оборота средств предприятия в специальные фонды, и чем больше размер потенциального ущерба, тем более значительным должно быть такое отвлечение.

Необходимость самострахования может быть объяснена двумя главными причинами: невозможностью обеспечить организацию страховой защиты иными способами, или спецификой рисков, ущерб наносимый которыми должен быть компенсирован;

-страхование, как  особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей), и опосредованный участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых премий, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам [25, с. 70]. 

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей “раскладывается” на всех и как следствие каждый из страхователей становится участником компенсации фактически наступившего ущерба. Ключевым в таких отношениях является уплата страховой премии страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса.

Однако, это не должно означать, что при недостатке собранных страховых премий страховщик свободен от компенсации ущерба, возникшего у хозяйствующего субъекта. В этом и состоит особенность страховой деятельности, как вида предпринимательства, которой также присущ известный предпринимательский риск, что означает безусловную обязанность страховщика по компенсации, оговоренного заранее по причинам возникновения и размеру, ущерба, в том числе и за счет собственных источников.

Использование метода страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии со стороны страховщиков о компенсации ущерба;

-централизованное выделение из государственных ресурсов (бюджета или внебюджетных фондов) страховых резервов, направленных на покрытие чрезвычайного ущерба, причиненного непредвиденными обстоятельствами в особо крупных размерах [18].

Применение каждой из форм организации страховой защиты эффективно в определенных условиях  в отношении конкретных рисков, наносящих ущерб имущественным интересам субъекта хозяйственной деятельности. Наиболее широко в отношении большинства существующих рисков используется страхование.

Таким образом, страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий(страховых взносов).

Целью страхования является деятельность по формированию денежных взносов граждан, предприятий, учреждений и организаций страховых фондов с целью возмещения убытков, причиненных страхователю в результате негативного воздействия непредвиденных, природных, хозяйственных, социальных и других обстоятельств, а также по выплате страхователем денежных сумм при наступлении обусловленных договором страхования событий [26, с. 150].

Рискованный характер общественного производства, обусловленный в первую очередь противоречием между человеком и природоразрушительными силами, порождает отношения между людьми по предупреждению, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Данные отношения отличает определенная специфичность, и они в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства.

Специфичность данной экономической категории обусловливается;

-случайным характером наступления  разрушительного события;

-чрезвычайностью нанесенного ущерба, характеризуемого натуральными  и денежными измерителями;

-объективной необходимостью предупреждения, преодоления последствий указанного  события и возмещения материального  или иного ущерба [9, с. 47].

Указанные признаки в совокупности свидетельствуют о наличие страхового риска в производственной деятельности и о необходимости защитных мер для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты.

Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба юридическим или физическим лицам.

Выделяются следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

-при страховании возникают денежные  перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;

-характерны замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба одного страхователя на всех страхователей, участвующих в страховании;

-возвратность страховых платежей. Страховые платежи определяются  на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей - нетто-платежей, предназначенных для возмещения  вероятного ущерба, и накладных  расходов на содержание страховой  компании. Величина нетто-платежей  определяется на базе вероятного ущерба за расчетный период. Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода [11, с. 60-64].

Таким образом,  страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками в виде формирования за счет денежных  взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба предприятиям, организациям и гражданам.

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они являются формами, выявляющими особенность страхования как звена финансовой системы. Категория финансов выражает свою экономическую сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое проявление в присущих страхованию функциях - рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

В рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования заключена в целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Она вытекает из трех предыдущих и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях и условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и нормативных документов осуществляется финансовый страховой контроль за проведением страховых операций.

Таким образом,:

-страхование - это экономическое  отношение, в котором участвуют  как минимум две стороны;

-в качестве одной стороны (субъекта) выступает страховая организация - страховщик, вырабатывающая условия  страхования, а в качестве другой  стороны (субъекта) страхового экономического  отношения выступают юридические  и физические лица - страхователи, обладающие полной гражданской  дееспособностью, страхующие свой  собственный интерес или интерес  третьей стороны, выплачивающие страховые премии (платежи, взносы) и имеющие право по закону (договору страхования) получить страховое возмещение (компенсацию) при наступлении страхового события (случая);

- при наступлении страхового  события (случая) результатом которого  является ущерб страхователя, страховщик  в соответствии с условиями  договора страхования выплачивает  страхователю  возмещение (компенсацию). Страховое экономическое отношение регулируется специальным договором (полисом) - документом, удостоверяющим факт заключения страхового договора и содержащий обязательство выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора денежную сумму (страховую компенсацию или возмещение) [31, с. 77].

1.2.  Классификация страховых  операций 

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной или добровольной.

Рисунок 1.1 - Классификация принципов  проведения страхования [24]

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Данная форма страхования отличается наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности быть застрахованным. При проведении обязательного страхования действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

К сфере обязательного страхования в России относятся:

1) обязательное личное  страхование пассажиров от несчастных  случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и  автомобильном транспорте;

2) обязательное государственное  личное страхование военнослужащих  и военнообязанных, граждан, призванных  на военные сборы, лиц рядового  и начальствующего состава органов  внутренних дел;

3) обязательное государственное  личное страхование сотрудников  Государственной налоговой службы;

4) обязательное государственное  личное страхование сотрудников

милиции и пожарной службы;

5) обязательное государственное  личное страхование должностных  лиц таможенных органов РФ;

6) обязательное государственное  личное страхование от риска  радиационного ущерба;

7) обязательное государственное  страхование медицинских и научных  работников на случай инфицирования  СПИД;

8) обязательное медицинское  страхование граждан РФ;

9) обязательное страхование  работников предприятий с особо  опасными условиями работы;

10) обязательное страхование  имущества, принадлежащего гражданам (дома, садовые домики, гаражи) в размере 40% их стоимости по государственной  оценке;

11) обязательное страхование  имущества и имущественных интересов  сельскохозяйственных предприятий;

12) обязательное экологическое  страхование и др.

Классификация страхования (рис. 2) по объектам страховой защиты является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, но и в других областях деятельности, включая законодательную и научную.

Рисунок 2 - Классификация страхования по объектам страховой защиты [24]

Объектами страхования являются и имущественные интересы страхователя, связанные с его материальными и нематериальными ценностями, т. е. с предметами страхования. Предметы страхования – это те или иные материальные цённости (включая природную среду обитания) и результаты их продуктивного использования, а также нематериальные блага (ценности) юридических и физических лиц и их сообществ, обеспечивающие определенный уровень экономического, финансового или иного благополучия и оберегаемые от неблагоприятных, разрушительных событий и их негативных последствий. Предметами страхования могут быть:

1) здания, сооружения, силовые  машины и оборудование, транспортные  средства, вычислительная техника  и оргтехника, сельскохозяйственные  культуры, животные, насаждения, домашнее  имущество, имущественные права, кредиты банков, доходы от использования имущества предпринимателем, другие виды имущества;

2) окружающая природная  среда, природные ресурсы;

3) жизнь, здоровье и трудоспособность  физических лиц, их доходы и  дополнительные расходы;

4) вред, причиненный здоровью  и имуществу других лиц, а также  окружающей природной среде, подлежащий  возмещению в соответствии с  гражданской ответственностью виновного  лица.

Многообразие предметов страхования предопределяет различие объектов страхования. Так, разделение всех предметов страхования на материальные и нематериальные является основанием для выделения двух отраслей страхования – имущественного и личного.

К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с материальными ценностями, такими, как имущество разных видов (Гражданский кодекс РФ, ст. 128) и доходы (убытки) от использования, применения и хранения имущества или возможные денежные расходы  в связи с гражданской ответственностью лица за причинение вреда другим юридическим или физическим лицам.

Имущественное страхование включает три подотрасли:

1) страхование имущества;

2) страхование ответственности;

3) страхование предпринимательских  рисков.

В свою очередь, каждая отрасль включает несколько видов страхования.

К страхованию имущества относятся: страхование средств наземного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества.

Классификация страхования по роду опасности основана на различиях в объеме страховой ответственности страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества и связанных с ним имущественных интересов юридических и физических лиц от чрезвычайных событий. Данная классификация распространяется только на имущественное страхование и в соответствии с этим выделяются четыре самостоятельных вида страхования:

1) страхование от огня (огневое страхование) и других  стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудования, продукция сырье, материалы, домашнее  имущество и т. п.;

2)  страхование средств  транспорта от аварий, угона и  других опасностей;

3) страхование сельскохозяйственных  культур, кустарниковых насаждений  и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара и  других стихийных бедствий;

4) страхование на случай  падежа или вынужденного забоя  сельскохозяйственных животных.

Перечисленные группы отражают различия в объеме страховой  ответственности при страховании соответствующих объектов.

Классификация по роду опасности применяется для разработки специальных методов определения ущерба и страхового возмещения. В каждой из выделенных групп применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения.

Классификация страхования по видам страхового возмещения (рис. 3) основана на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за ущерб, понесенный страхователем в результате страхового случая. Обязательства страховой компании по отношению к страхователю согласно договору страхования могут состоять в возмещении страхователю ущерба или в выплате согласованной суммы. Соответственно выделяют страхование ущерба и страхование суммы.

Рисунок 3 - Классификация страхования по видам страхового возмещения [24]

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование (таблица 1)

Таблица 1 -  Классификация лицензируемых видов страхования в РФ [14]

Виды страховой деятельности могут комбинироваться в группы по признаку отнесения к одному и тому же объекту. Эти комбинированные виды страхования лицензируются в комплекте (таблица  2).

Таблица 2 - Комбинированные виды страхования в РФ, предусмотренные условиями лицензирования [14]