Страхование имужества граждан

ВВЕДЕНИЕ 

     Актуальность  исследования обусловлена возрастающей ролью страхования, как главного инструмента (средства) снижения степени  риска в условиях рыночной экономики. Динамичное развитие страхования в современной Беларуси связано с развитием коммерческого страхования и, прежде всего, имущественного страхования. Так, наряду с ранее применявшимися видами страхования имущества развиваются и усовершенствуются такие виды страхования, как страхование предпринимательских рисков, страхование гражданской ответственности.

     Параллельно с развитием услуг имущественного страхования происходит и совершенствование  страхового законодательства. Институт страхования находится в стадии становления. Белорусский страховой рынок активно развивается, но его развитие в некоторых случаях ограничивается несовершенством правового регулирования страховых отношений. Наличие пробелов и противоречий между разными нормативными актами требуют системного научного изучения и страхового права в целом, и субинститута имущественного страхования в частности.

     При этом надо учитывать и то обстоятельство, что удельный вес договоров имущественного страхования в общем объеме страхования  значительно превышает личное страхование, в том числе по таким критериям, как общая сумма страховых  взносов, так и общая сумма  произведенных страховых выплат.

     Главной проблемой имущественного страхования  граждан является то, что граждане не хотят застраховывать своё имущество  в добровольной форме. Главной причиной такого поведения является недостаток информации, а соответственно знаний по данному виду страхования. Для  решения данной проблемы страховые  компании должны предоставить гражданам  всю информацию о страховании  имущества: достоинства, недостатки и преимущества, которые они получат, застраховав своё имущество.

     В настоящее время множество вопросов в теории и практике связано с  имущественным страхованием.

     Исходя  из вышесказанного, можно уверенно утверждать, что совершенствование  регулирования имущественного страхования  является на сегодняшний день одной  из актуальнейших тем теории финансов.

     Цель  работы – изучение  страхования имущества граждан.

     Для достижения цели необходимо выполнить  следующие задачи:

     1. Определить понятие и сущность  имущественного страхования;

     2. Изучить исторические аспекты страхования имущества граждан;

     3. Охарактеризовать виды имущественного страхования;

     4. Охарактеризовать зарубежное страхование  имущества граждан;

     5. Изучить проблемы и перспективы развития страхования имущества граждан в Республике Беларусь

     Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие по поводу имущественного страхования.

     Предметом исследования выступает договор имущественного страхования, а также нормативно-правовые акты, регулирующие имущественное страхование.

     Курсовая  работа  на тему «Страхование имущества  граждан» состоит из трёх глав.

     В первой главе «Сущность и необходимость  страхования имущества граждан» рассматриваются такие вопросы  как исторические аспекты страхования  имущества граждан; экономическая  сущность, необходимость, принципы страхования  имущества граждан; зарубежный опыт имущественного страхования.

     Во  второй главе «Виды страхования  имущества граждан, осуществляемые страховыми компаниями в современных  условиях хозяйствования»  рассматриваются  такие виды страхования как страхование  недвижимого имущества; страхование домашнего имущества; страхование животных; страхование транспортных средств.

     В третьей главе «Проблемы и  перспективы развития страхования имущества граждан в Республике Беларусь» более подробно рассматриваются предложения по усовершенствованию действующих условий страхования имущества граждан.

     Теоретическую основу исследования составили следующие научные труды: Архипов А.П. «Страхование. Современный курс», Мурина  А.А. «Страховое дело», Никулина Н.Н. «Страховое дело», Загородников С.Ф «Финансы и кредит», Скамай Л.Г. и Мазурина Т.Ю. «Страховое дело», Сербиновский Б.Ю. и Гарькуша В.И. «Страховое дело» и т. д.

     Что касается практической части работы, то более подробно вопросы и проблемы рассматриваются в периодической  печати. Сюда можно отнести следующие статьи: Гатина А. «Страхование имущества граждан: основные проблемы и перспективы», Жуйриков К. «Истоки страхового дела», Комлева Н. В. «Страхование имущества физических лиц - «тихая гавань»?» и т. д.

     При написании данной работы применялись  следующие общенаучные методы как анализ, синтез, системность и специальные способы обработки практических данных, такие как сравнение, выборка, обследование.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ГРАЖДАН 

1.1.Исторические аспекты страхования имущества граждан 

     История страхования на территории Беларуси насчитывает более 170 лет. В отличие  от страхового дела в европейских  странах, где ведущую роль играло морское страхование, наиболее злободневным для  Беларуси (и России) было страхование  от огня. Пожары были настоящим бичом  Отечества: в считанные часы они  опустошали не только села, но и крупные  города, обрекая на нищету сотни  и тысячи людей. Желая оградить Россию  от иноземных страховщиков и облегчить  финансовое положение государства, правительство Екатерины II ввело государственную монополию на страхование. Манифестом от 28 июня 1786 года запрещалось страховать имущество в иностранных страховых компаниях. В нем указывалось: «запрещаем всякому в чужие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем вывозить деньги во вред или убыток государственный». Манифестом учреждался Государственный заемный банк, при котором создавалась Страховая экспедиция — первая страховая организация в России, имеющая исключительное право на страхование от огня. В 1827 году создано (Первое) Российское страховое от огня общество. Однако оно не могло удовлетворить «всероссийские» потребности в страховании. С проникновением в российскую «глубинку» Первое страховое общество запаздывало. Эти обстоятельства побудили учредить новое акционерное общество, призванное осуществлять страхование от огня в 40 губерниях (в том числе белорусских), не охваченных деятельностью Первого страхового общества. В 1835 году создано и приступило к работе Второе Российское страховое от огня общество, получившее монополию на «огневое» страхование и налоговые льготы на 12 лет в 40 губерниях европейской части империи. Именно с деятельностью этого общества следует связывать широкое распространение практики страхования от огня в городах Беларуси. Особенно трудным для общества выдался 1848 год, когда «выгорели» Казань, Орел и Могилев. Страхование от огня было главным, но не единственным направлением деятельности акционерных страховых обществ. В конце XIX — начале XX веков на территории Беларуси получают распространение иные отрасли страхования: страхование жизни; страхование капитала, доходов и рент; страхование транспорта, пассажиров и ценностей, пересылаемых по почте; страхование от несчастных случаев и вооруженных нападений; страхование сельскохозяйственных культур и животных; страхование «стекол от разбития».

     Переломным  моментом развития страхового дела стала Октябрьская  революция. Первым мероприятием Советского правительства в области страхования стала национализация, которая представлялась средством решения всех проблем: она позволяла, по мнению большевиков, отнять у буржуазии огромные средства и, понизив страховые взносы, расширить сферу страхования для ее широкого использования в интересах трудящихся. В результате на территории Беларуси в 1919 году все страховые операции прекратились. Во время польской оккупации Минска перестало существовать последнее в крае общество взаимного страхования от огня.

     Возрождение страхового дела в Беларуси начинается с поворота к новой экономической  политике. В октябре 1921 года издан декрет Совнаркома РСФСР «О государственном имущественном страховании», предписывающий организацию государственного имущественного страхования частных хозяйств от стихийных бедствий, а также страхование транспорта. Советская Белоруссия шла в фарватере этой политики. 3 декабря 1921 года издан декрет Совнаркома Советской Социалистической Республики Белоруссии «Об организации государственного имущественного страхования», содержательно повторяющий декрет РСФСР. Организация страхования и управление им возложены на Управление государственным страхованием Белоруссии в составе Наркомфина Советской Социалистической Республики Белоруссии. Это учреждение принято считать родоначальником Белгосстраха — государственной страховой организации, с деятельностью которой связана последующая история развития страхового дела в Беларуси.

     Начало  реальной работы Белгосстраха положено введением  в июле 1922 года окладного  страхования в  городах Минске и  Бобруйске. Позже оно распространяется на другие города БССР. Обязательному страхованию от огня подлежало все недвижимое имущество частных хозяйств и предприятий. В 1923 году обязательное «огневое» страхование распространяется на сельскую местность, вводится страхование крупного рогатого скота в городах, начинаются операции по транспортному страхованию. Следующий, 1924 год отмечен введением страхования крупного рогатого скота и посевов в сельской местности, а также посевов в городах. Белгосстрах приступил к операциям по страхованию жизни.

     В конце 20-х — начале 30-х в Беларуси начата болезненная для населения  коллективизация, вследствие которой  окладное страхование перестраивается  по классовому принципу — государство  щедро наделяет льготами колхозы  и перекладывает бремя страховых  платежей на единоличников. Страхование  стало орудием классовой борьбы. В этих условиях во всесоюзном масштабе развернулась кампания по дискредитации  Госстраха в связи с его  «неспособностью» перестроить свою работу в соответствии с линией партии. Работники компании обвинялись в  том, что выплачивали кулакам  страховое возмещение, а также  в том, что выдавали страховое  возмещение колхозникам на руки, вместо выдачи его правлениям колхозов. Итогом стала ликвидация в 1930-31 годах низового аппарата и правления Госстраха. В истории Белгосстраха наступил перерыв длиной в два с половиной года. В 1933 году руководство страны признало ошибочность своего решения и приняло меры по организационному восстановлению Госстраха. В 1934 г. возобновилось добровольное страхование имущества колхозов и личного имущества граждан. Страховались постройки, инвентарь и скот. В следующем году добровольное  страхование было распространено на посевы технических культур, урожай садов и огородов, а позже — на посевы зерновых культур в колхозах. Тогда же в ведение Госстраха возвращено личное страхование, а с 1936 года — обязательное страхование пассажиров, восстановлен институт страховых агентов.

     Очередной этап развития страхования  в Беларуси: период организационных  ломок и скоропалительных решений, фактического разгрома и последующего восстановления страхового дела — закончился с началом Великой  Отечественной войны. О сложных условиях работы во второй половине 40-х – начале 50-х годов говорит систематическое невыполнение планов по сбору страховых платежей. Беларусь потеряла более половины национального богатства и около трети населения, полностью разрушены промышленность и сельское хозяйство, огромный ущерб нанесен жилому фонду республики. Только к середине 50-х годов экономические показатели работы Белгосстраха улучшились.

     Экономического  пика в своей деятельности Белгосстрах достиг к началу девяностых годов: число договоров добровольного страхования, заключенных с населением, приблизилось к 7 миллионам, в среднем на одну семью приходилось более двух договоров. В 1988 году, с принятием закона «О кооперации»,  позволявшем кооперативам создавать свои страховые организации, начиналась новая эпоха – время реформ и глубоких социально-экономических потрясений. В различные периоды времени, особенно в период экономической «неразберихи» 90-х годов вопрос о необходимости сохранения единства Белгосстраха неоднократно поднимался как внутри предприятия, так и во внешней среде. Однако целостность системы удалось сохранить, и это явилось залогом успешного развития предприятия в его новейшей истории [6, c 32]. 
 

2. Экономическая сущность, необходимость, принципы страхования  имущества граждан

     В Гражданском Кодексе Республики Беларусь под имущественным страхованием подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определённую премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или третьему лицу, в пользу которого заключён договор страхования, убытки, причинённые застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя[5, ст. 821].

     Субъектами  страхования являются страховщик - юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида (5, ст. 828 ) и страхователь - лицо, страхующее с На страхование (страховое покрытие) может приниматься следующее имущество (объекты страхования):

     -здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования);

     -сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки);

     -оборудование (коммуникации, системы, аппараты, станки, передаточные и силовые машины и иные механизмы и приспособления производственно-технологического назначения);

     -жилые дома, дачи, садовые и летние домики, базы отдыха и т.д.;

     -хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки, ограждения и т. п.);

     -отдельные помещения (квартиры, комнаты, кабинеты, офисы, лаборатории, цехи и т. п.);

     -транспортные средства (автомобили, тракторы, мотоциклы и иные самодвижущиеся механизмы, выполняющие транспортные, тягловые, уборочные и т. п. работы);

     -незавершенное строительство;

     -продукция, товары, сырье, материалы и другие товарно-материальные ценности;

     -инвентарь;

     -предметы интерьера, отделки;

     -мебель, обстановка;

     -электробытовые приборы (компьютеры, телевизоры, магнитофоны, холодильники, стиральные машины и т. п.);

     -предметы домашнего обихода и личного пользования;

     -животные (сельскохозяйственные, домашние, экзотические);

     многолетние насаждения;

     -другое имущество по желанию страхователя.

     Имущественное страхование предназначено для покрытия следующих рисков:

• гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;
• неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнёрами своих обязательств или по другим причинам;
• возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущербов их имущественным или другим интересам.

     Экономическим назначением имущественного страхования  является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество  страхователя, так и находящееся  в его владении, пользовании и  распоряжении.

     Имущественное страхование бывает добровольным и обязательным.

     Обязательное  – предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, колхозных, арендных, фермерских), арендованных предприятий, страхование сельскохозяйственных животных.

     В хозяйствах граждан обязательному  страхованию подлежат принадлежащие  им дома, садовые домики, гаражи и  хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной  оценке. Остальные 60% стоимости граждане могут застраховать по добровольному  страхованию.

     Добровольное  имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование индивидуальных предпринимателей, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Объем страховой ответственности – от пожаров, стихийных бедствий, аварий и других страховых случаев. По отдельному соглашению можно застраховать имущество  на случай хищения, грабежа, угона транспортных средств. Срок страхования обычно 1 год, но, если перед окончанием очередного срока страхователь вносит страховые платежи вновь, срок страхования может быть продлён. Страховое обеспечение рассчитывается по балансовой стоимости без скидки на износ в отношении собственного имущества со скидкой на износ – имущества, принятого со стороны или арендованного.

     При страховании имущества индивидуальных предпринимателей страхуются соответствующее  оборудование, инструменты, готовая  продукция и другие материальные ценности. Срок страхования – от 3 месяцев до 1 года. Объём страховой  ответственности – на случай пожара, стихийных бедствий, аварий, хищений, грабежа и других случаев (в том  числе повреждений).

     При имущественном страховании объектом страховых отношений выступают  имущество в различных видах, а также имущественные интересы. В соответствии с Гражданским Кодексом Республики Беларусь по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы[5, ст. 819]:

• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определённого имущества;
• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью, или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам – риск гражданской ответственности;
• риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.

     Так же перечислены виды рисков, от которых  может быть застраховано имущество: пожар, наводнения, землетрясения, аварии, взрывы и т.д.

     Следует отметить, что страховая компания не праве заключать договоры видов  имущества (имущественных интересов), которые не были включены в указанное выше [10, c 178].

     В имущественном страховании действуют  следующие принципы.

1. Принцип возмещения ущерба. Согласно ему страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он до этого находился. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и в пределах страховой суммы, установленной в договоре страхования.
2.       Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя. В случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества, страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической стоимости ущерба.
3. Страховая организация имеет право возмещать ущерб только тем страховым событиям, которые указаны в договоре. При этом страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу, если только договором страхования не предусмотрено расширение страхового покрытия  на определённые виды косвенных ущербов. В таблице 1.1. представлены варианты покрытия ущербов при имущественном страховании.
4. Принцип контрибуции. Он предусматривает право страховой организации в случае двойного страхования обратиться к другим страховым организациям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.
5. Принцип суброгации. Он состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая организация получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.

     Таблица 1.1.

     Варианты  покрытия ущербов  при имущественном  страховании 
 

[2, c 98] 

     Страховая сумма – (лимитом ответственности) является установленная законом, актом Президента Республики Беларусь или договором страхования денежная сумма, в пределах которой, если иное не предусмотрено законом, актом Президента Республики Беларусь, страховщик обязан произвести страховую выплату при наступлении страхового случая.

     Исходя  из размеров страховой суммы рассчитывается величина страхового взноса и страховой  выплаты.

     Страховая сумма по договору не может превышать  страховую стоимость имущества  на момент заключения договора. Страховая стоимость объектов недвижимости, домашнего имущества определяется как:

• восстановительная стоимость, т.е. сумма, необходимая для приобретения или изготовления нового объекта аналогичного вида и качества;
• фактическая (остаточная) стоимость, т.е. восстановительная стоимость за вычетом стоимости износа;
• рыночная стоимость, т.е. продажная цена объекта[5, ст. 837].

       Если страховая сумма выше страховой стоимости, то страховщик должен потребовать немедленного уменьшения страховой суммы до размеров страховой стоимости при соответствующем пропорциональном уменьшении страховой премии. В силу закона договор страхования признаётся недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора. При этом излишне уплаченная часть страховой премии возврату не подлежит.

     Если  окажется, что завышение страховой  суммы является следствием обмана со стороны страхователя, то страховщик вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причинённых ему убытков в размере, превышающем сумму полученной им страховой премии.

       Если страховая сумма ниже, чем страховая стоимость, то имеет место случай недострахования или пропорционального страхования. Отсюда следует, что часть ущерба, пропорциональная объёму недострахования, должна покрываться самим страхователем [2, c 100].

     Страхование имеет общие черты со сберегательным делом. Однако в сбережении средства накапливаются единолично, а также пополняются и изымаются в произвольной форме. В страховании взносы страхователей обобществлены (за исключением долговременных накопительных видов страхования жизни).

     С экономической точки  зрения страхование  – это система  экономических перераспределительных  отношений, включающих:

• формирование страховых резервов за счет страховых взносов (премий);
• использование созданных резервов на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также оказание помощи участникам страхования;
• пополнение страховых резервов за счёт инвестиционной деятельности.

     Экономическая сущность страхования проявляется  в таких функциях, как рисковая, предупредительная, распределительная, сберегательная, контрольная. Следует отличать экономическую сущность от ее содержания. Сущность категории постоянна, содержание изменчиво и в каждой общественно – экономической формации имеет свою особенность. Так, в экономике рыночного типа страхование функционирует в двух аспектах: страхование как солидарное объединение страхователей в целях возмездного возмещения ущерба при наступлении страховых событий; страхование как сфера бизнеса, приносящая прибыль.

     В конкретном страховом договоре может  быть как комбинация объектов страхования  и видов рисков, на случай наступления, которых заключается договор, так  и конкретизация объекта страхования, предусматриваемого правилами по данному виду страхования. Например, договор страхования может быть заключён страхователем одновременно в отношении двух объектов: автотранспортного средства и перевозимого на нём груза, но только на случай уничтожения или повреждения застрахованных видов имущества в результате аварии.