Страхование как экономическая категория: проблемы и перспективы развития

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЙИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАСТВЕННЫЙ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

КАФЕДРА ДЕНЕГ И ЦЕННЫХ БУМАГ

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

«Страхование как экономическая категория:

проблемы и перспективы развития»

Выполнил:       студентка группы 341-Б

                          Мамышева Д.И.

Руководитель: к.э.н. Григорьев Э.Г.

Санкт-Петербург

2013 г. 
Оглавление

Введение

Риски и убытки, которые возникают в результате каких-либо непредвиденных ситуаций, создают реальную потребность в страховании. Данная потребность имеет всеобщий характер, она oхатывает все фазы oбщественнoго вoспроизводста, все звенья социально-экономической системы общества, все xoзяйствующие субъекты и все население.

Страхование, как оно есть сегодня, прошло несколько этапов развития со своими особенностями организации страховании и со своими недостатками.

Так, до 1989 года в нашей стране существовало только две государственные компании, предоставляющие страховые услуги: «Ингосстрах» и «Госстрах». За это время был получен большой опыт по проведению различных видов страхования. Население предпочитало следующие виды страхования: страхование строений, домашнего имущества, страхование к определенному возрасту. Юридические лица в основном пользовались страхованием зданий от пожаров или стихийных бедствий. Но в то время существовали такие ограничения, как монополия государства, отсутствие частной собственности, которая требовала бы страховой защиты.[15, 48]

Сейчас же национальный страховой рынок насчитывает более 1500 страховых компаний, которые действуют на всех направлениях страхования и предоставляют все виды страховых услуг.

На сегодняшний день страхование является одним из наиболее динамично развивающихся финансовых отраслей экономики. Переход к рыночной экономике определил новый характер страхования в России: формирование новых и развитие уже имеющихся видов страхования, появление дополнительных отраслей, форм и методов организации страхования, укрепление позиций страховых компаний.

Вот почему тема страхования сегодня представляет немалый интерес для последующего исследования.

Объектом данной курсовой работы является страхование в России.

Предметом работы выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе страхования, сущность и организация страхования в РФ.

Цель курсовой работы – изучение особенностей страхования и страхового рынка в РФ.

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи:

• определить сущность страхования;
• выявить функции страхования;
• проанализировать ситуацию на рынке страхования России;
• выявить проблемы и дальнейшие перспективы развития российского страхового рынка.

Для изучения теоретических и практических вопросов выбранной темы были использованы базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды отечественных авторов, научные работы в области страхования, а также исследования различных рейтинговых агентств.

Работа имеет традиционную структуру: введение, основная часть, состоящая из трех глав, и заключение.

Первая глава посвящена теоретическим основам страхования: раскрыта сущность страхования, рассмотрены основные его функции и дан краткий обзор отраслей страхования. Во второй главе приведен анализ динамики развития российского рынка страхования и его текущее состояние, структура рынка. В третьей главе выявлены основные проблемы и препятствия, перспективы и прогнозы дальнейшего развития рынка российского страхования.

1. СТРАХОВАНИЕ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
1. Сущность страхования

Страхование – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.[3]

Страхование – это способ покрытия убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, при помощи их распределения между многими лицами. Возмещение убытков совершается из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации. Объективная потребность в страховании объясняется тем, что убытки иногда возникают вследствие разрушительных факторов, никак не зависящих от человека, таких, как стихийные бедствия. В такой ситуации сложно взимать убытки с кого-либо и заблаговременно сформированный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.[6, 23]

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, которая включает в себя совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на компенсацию ущерба при разных рисках. С одной стороны, оно выступает средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации являются доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в акции предприятий, объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, банковские депозиты и т.п. [11, 15]

В страховании принимают участие две стороны: страховщик, который формирует страховой фонд из денежных средств страхователей, и самих страхователей, которые эти взносы уплачивают. При этом сумма возмещения убытков каждого страхователя всегда превышает уплаченные им взносы.

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, определенной законодательством, которые имеют лицензию на проведение операций страхования, управляющие созданием и использованием средств страхового фонда. Страховщиками выступают государственные страховые организации, акционерные, страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании.

Страхователи – дееспособные физические лица и юридические лица, которые заключили договоры страхования со страховщиками либо являющиеся страхователями по закону.[3]

Договор страхования – это соглашение между страховщиком и страхователем, по которому страховщик должен при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу кого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить в установленные сроки страховые взносы.

В последнее время экономисты начали оспаривать тот факт, что страхование является частью финансов. Они говорят о том, что при таком ограничении сферы страхования в теоретическом плане создаются ситуация недооценки страхования на практике. [16, 38]

В данной теории главными являются следующие утверждения:

• для финансов всегда необходимы денежные отношения и свойственно формирование денежных средств, в то время как страхование может быть и натуральным;
• страхование привязывается к вероятности наступления страхового случая и применение средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями данных страховых случаев;
• если доходы государственного бюджета формируются за счет платежей физических и юридических лиц, то применение этих средств выходит за рамки плательщиков данных взносов. Ущерб перераспределяется и между территориальными единицами, и во времени. А страхование представляет собой замкнутое перераспределение ущерба с помощью специального страхового фонда, который образуется за счет страховых платежей.

Но в то же время есть определенная схожесть страхования с финансами: при страховании зарождаются экономические перераспределительные отношения по формированию и использованию денежных фондов для защиты имущественных, личных, финансовых интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении страховых случаев на основе солидарной, замкнутой раскладки ущерба и возмещения его в денежной форме.

Схожесть страхования с кредитом проявляется в том, что средства страхового фонда подлежат возврату, но эта характерная черта страхования относится, прежде всего, к страхованию жизни, на самом деле происходит возврат взносов в обязательном порядке. При имущественном же страховании, страховании от несчастных случаев и других видах страховые выплаты производятся только при наступлении страхового случая и в обусловленных соответствующими документами размерах. Экономическое содержание этих выплат отличается от возврата страховых платежей.

Подводя итоги, можем сказать, что страхование имеет черты, которые объединяют его с «финансами» и «кредитом», а так же как экономическая категория имеет присущие только ей функции, выполняет характерную только для нее роль.

2. Функции страхования

Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредством которых реализуется их общественное назначение.

Страхование как вид услуг, оказываемых населению и предприятиям, выполняет четыре функции: предупредительную, рисковую, сберегательную и контрольную.[7]

Предупредительная функция помогает своевременному заключению договоров страхования и перечисления страховых взносов для обеспечения финансирования мероприятий, направленных на сокращение страховых рисков. В отличие от рисковой функции, которая связана с оказанием материальной помощи уже попавшего в беду человека, предупредительная функция нацелена на финансирование мероприятий для снижения степени рисков.

Рисковая функция предполагает возмещение риска. В сфере действия этой функции осуществляется перераспределение денежной формы цены застрахованного объекта между лицами, принимающими участие в страховании в связи с последствиями страховых событий. Таким образом, пострадавшим по мере необходимости выплачивается необходимое денежное возмещение. Поэтому рисковая функция страхования считается главной.

Сберегательная функция должна обеспечивать посредством страхования накопления установленных договором страховых сумм. Сберегательную функцию страхования осуществляют двумя способами. Во-первых, она проявляется тем, что в благоприятное время средства накапливаются, а при наступлении страховых случаев расходуются. Во-вторых – выплата страховой суммы или бонуса производится и при завершении срока действия страхового договора. Особенно четко сберегательная функция проявляется при страховании жизни.

Контрольная функция обеспечивает целевое создание и использование капитала страхового фонда. Контрольная функция устанавливает зависимость между страховым взносом (или денежной премией) и уровнем риска (возможностью наступления убытка). 

Благодаря контрольной функции страховщики имеют возможность воздействия на уровень риска, масштаб и частоту наступления ущерба. Значение страхования выражается в увеличении защищенности хозяйствующих субъектов от неблагоприятных факторов, а так же в степени и своевременности возмещения убытков и потерь в доходах. Эта сфера деятельности и является прямой задачей страховых организаций.

Итак, четыре разобранные функции как качественные признаки страхования в полной мере воссоздают ее сущность и экономическую природу.

3. Отрасли и формы страхования

 Страхование представляет собой разветвленную систему финансовых отношений.[5;6]

Оно может быть разделено по:

• отраслям;
• видам;
• формам.

Классификация по отраслям выполняется по объектам страхования.

Классификация по видам детализирует объекты страхования.

Формы – отражают правовую основу страхования: обязательное или добровольное.

Кратко рассмотрим отрасли страхования.

Объектом имущественного страхования выступает движимое и недвижимое имущество юридических и физических лиц (строения, домашнее имущество, транспортные средства). Основной формой является добровольное страхование. Сюда входит страхование строений, домашнего имущества, животных, автотранспорта и многое другое.

При страховании имущества существуют следующие риски, от которых производится страховая защита. Первое – это страхование от пожара, наводнения и других стихийных бедствий, в этом случае объектом страхования могут выступать здания, постройки, предметы оборудования, товары, домашнее движимое и недвижимое имущество и многое другое. Второй риск – это порча имущества водой из систем центрального отопления, водопроводных систем, а также канализации и прочего. Третьим родом риска является преднамеренная порча имущества третьими лицами. Сюда можно причислить хулиганство и прочее. Четвертым видом страховой опасности может являться хищение имущества в результате незаконного проникновения, разбойного нападения или захвата.

Объектами личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан и их детей (или одновременно и жизнь, и здоровье) или страхования к какому-то событию (например, свадьба). Этот вид страхования выполняет две функции: страховую и накопительную.

Рисками в личном страховании являются: полная или частичная потеря трудоспособности, временная потеря трудоспособности и смерть. Зачастую получателем страхового обеспечения при страховании жизни является сам страхователь, однако на случай смерти страхователя выгодоприобретателем должно выступать другое лицо, например близкий родственник. В каждой страховой компании разработаны свои виды страхования жизни, основными являются страхование от несчастных случаев, защищающее от внезапных имущественных потерь в связи с утратой трудоспособности, страхование выезжающих за рубеж, долгосрочное страхование жизни, накопительное страхование и многие другие.

Социальное страхование связано со страхованием трудоспособности и трудоустройства на случай потери здоровья или работы. Оно носит обязательный или добровольный характер. Социальное и личностное страхование могут быть объединены в укрупненную отрасль – страхование семейных доходов.

В медицинском страховании объектом выступает здоровье граждан. Страховое возмещение предоставляется в форме оплаты лечения. Страхователями могут выступать и государство, и предприятия, и организации, и отдельные граждане.[1]

Страхование ответственности предусматривает выплату возмещения за причиненный ущерб третьим лицам (ответственность водителей автотранспортных средств, ответственность за нарушение предприятиями условий поставки продукции). Объектом страхования при этом является образование убытка.

Это очень удобный вид страхования, так как при заключении такого договора часть ответственности или вся ответственность переносится со страхователя на страховщика. Договоры на страхование ответственности имеют ряд своих особенностей. Во-первых, при заключении таких договоров получателем страхового возмещения могут выступать только третьи лица, понесшие ущерб. Эта третья сторона в большинстве случаев не известна. Во-вторых, также неизвестна и сама величина страхового возмещения, однако она не может быть больше установленного максимума (лимита ответственности страховщика). В-третьих, договор страхования ответственности защищает не только имущественные интересы страхователя, но и третьих лиц, понесших убытки.

При страховании рисков объектом страхования является недополученная прибыль при осуществлении предпринимательской деятельности или отдельных видов финансовых операций (кредитных, залоговых, биржевых сделок, с депозитных вкладов и потерь от колебания валютных курсов и т.д.). Это могут быть также риски, связанные с правовыми и политическими изменениями. Следует отметить, что в условиях перехода к рыночным отношениям, в условиях нестабильной экономики этот вид страхования приобретать особое значение.

В мире нейтрализация потерь достигается с помощью определенных видов страхования.

Разделение страхования на пять-шесть отраслей не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, по которым проводится страхование.

Для конкретизации этих интересов в составе отраслей страхования выделяются еще подотрасли (в зависимости от форм собственности – государственных предприятий, арендаторов, кооперативов и общественных организаций; зависимости от сферы коммерческой деятельности – производственная, брокерская, биржевая, банковская). В рамках отраслей и подотраслей выделяются виды страхования.

Страхование может проводиться в формах обязательной и добровольной.

Обязательное страхование распространяется, как правило, на приоритетные объекты страховой защиты (социальное страхование пассажиров, военнослужащих, имущества сельхозпредприятий и др.). Сочетание обязательного и добровольного страхования создает возможность универсального защиты общественного производства.

По отдельным видам страхования сумма страховых взносов может быть меньше страховой суммы за счет использования страховых взносов на финансовом рынке и распределения доли дополнительно полученных доходов в пользу застрахованного.

2. СТРАХОВОЙ РЫНОК РОССИИ
1. Анализ показателей страхового рынка России

За последнее время рынок страхования России прошел длинный путь от непрозрачной сферы деятельности до одного из важнейших сегментов экономики. Необходимость его развития сложно переоценить, ведь с помощью страхования люди реализуют одну из основных потребностей – потребность в безопасности.

Конечно, по большинству макроэкономических показателей Российский страховой рынок менее развит, чем, например, в странах Западной Европы, но в настоящее время он выходит на качественно новый уровень развития, так как поменялись их цели и идеологии.

Динамика рынка страхования в России тесно связана с экономическим развитием страны в целом. Можно сказать, что страхование движется вместе со всей экономикой. Поэтому рассмотрим динамику рынка в период кризиса (табл. 2.1.1.).

Таблица 2.1.1

Изменения, произошедшие на рынке страхования. [20]

Следующий этап развития страхования – постепенный выход из кризиса и повышение внимания государства к данной отрасли. Так, в 2010 году приняты законопроекты, которые обуславливают ускоренное развитие страхования на ближайшие 3-5 лет.

Чтобы оценить степень развития страхования в стране, сравним значения основных индикаторов макроэкономики, показывающих уровень проникновения страхования в экономику (табл. 2.1.2.).

Таблица 2.1.2

Мировые и российские показатели уровня проникновения страхования в экономику. 2011 год. [20]

Степень проникновения страхования в мире в целом – 6-16%. В России же этот показатель намного ниже: в 2009 году – 2.29%, в 2011 – 2,56%. Это объясняется в основном неразвитостью сферы добровольного страхования в нашей стране, а так же низким уровнем сбережения населения.

Кроме вышеперечисленных причин, есть и другие факторы, которые оказали влияние на динамику взносов в разных видах страхования: снижение производства и количества выданных кредитов, снижение доходов населения, инфляция, новые законопроекты, изменения в них, и, конечно, недоверие населения к компаниям-страховщикам. В результате за последние два года только около 72% клиентов, которые получили выплаты в страховых компаниях, частично или полностью удовлетворенны объемом выплаты и качеством обслуживания. И лишь 51% полностью довольны выплатой и сервисом.

Многие специалисты считают, что со вступлением в силу законов и других мер стимулирования спроса на страховые услуги, начиная с 2012 года, произойдет быстрый рост российского рынка страхования.

Валовые показатели свидетельствуют о том, что 2012 год оказался менее успешным для страхового рынка, чем 2011. Объем премий увеличился до 809,06 млрд рублей. Годовой темп роста премий изменился незначительно (22% в 2012 году, 20% в 2011 году), однако квартальные темпы прироста постепенно замедляются (25,8% за первый квартал, 22,6% за 1 полугодие, 22% за 9 месяцев, 21,7% за год).

Таблица 2.1.3.

Ключевые показатели страхового рынка 2010-2012. [17]

В секторе страхования жизни работают 50 страховщиков, 9 из них не заключают новые договоры страхования. Только у половины страховщиков жизни количество заключенных договоров превышает 1000. Концентрация рынка здесь самая высокая по сравнению с другими видами страхования: на 10 крупнейших компаний приходится 86,12% премий, на топ-20 - 96,54%.

В целом по рынку положительную динамику продемонстрировали премии по всем видам добровольного личного страхования (236,23 млрд. рублей, +29,4% по сравнению с 2011 годом) и добровольного страхования имущества (373,15 млрд рублей, +11,4%), кроме сельскохозяйственного страхования и страхования грузов.

С 01 января 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования». Реформы в страховании сельскохозяйственных рисков проводились и ранее, но и нововведения 2012 года не смогли переломить негативную ситуацию: по данным Министерства сельского хозяйства, застраховано в 2 раза меньше посевных площадей, чем было запланировано.

В 2012 году продолжился рост рынка обязательного страхования автогражданской ответственности. Объем премий по ОСАГО увеличился на 16,9% до 121,21 млрд. рублей с одновременным увеличением выплат на 13,3% (63,92 млрд рублей).

Если вступят в силу все обсуждаемые в настоящее время меры и законопроекты по введению новых видов обязательного страхования, то размер страхового рынка в 2013 году может достигнуть 1230 млрд. рублей, что в 2,2 раза больше чем в 2010. Тогда размер взносов, которые собираются в рамках обязательного страхования (за вычетом ОМС), может составить 500 млрд. рублей, в то время как в 2010 году он составил 100 млрд. (табл. 2.2.4.).

Таблица 2.2.4.

Прогноз прироста страховых взносов 2013 года по отношению к 2010 в %. [20]

Реальный рост рынка страхования будет соответствовать либо оптимистичным, либо пессимистичным прогнозам. В любом случае, при пессимистичном – если законопроекты не будут приняты – возможен рост взносов до 840 млрд. рублей в 2013 году (в 1,5 раза). Размер взносов по обязательным видам может составить около 200 млрд. рублей.

Тенденции развития рынка страхования показывают, что российский страховой рынок имеет огромный потенциал. Одно из важных условий его развития – понимание проблем и стимулирование страхования как одной из отраслей стабилизации экономики.

2. Состояние страхового рынка России на сегодняшний день.

В настоящее время Российский рынок переживает период глубоких изменений и выходит на новый уровень своего развития. Одними из самых важных изменений, которые ведут к долгосрочным последствиям, совершаются в отрасли страхования.

Последние годы можно назвать периодом экономической стабилизации. Как следствие, формируется российский средний класс с характерными особенностями поведения. Увеличение доходов населения привело к увеличению спроса, дальнейший рост благосостояния приводит к удовлетворению первоочередных потребностей, каждый наделен своей собственностью, и, следовательно, появляется желание защитить ее и свою жизнь от различных рисков. Представители среднего класса теперь могут позволить себе страховую защиту.

Кроме того, быстрый рост автомобилизации вызывает большее число аварий и дорожно-транспортных происшествий. Встала проблема возмещения ущерба. Как итог – закон об обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств.[2]

Чтобы определить текущее состояние рынка страхования, рассмотрим структуру страховщиков в России. Она выглядит таким образом:

• кэптивные страховщики, которые входят в ассоциацию страховщиков ТЭК (топливно-энергетического комплекса). Это: «Лукойл», «Нефтеполис», «Чулпан» и др.). Их суммарная премия – это около трети премий остальных страховщиков России;
• компании, которые обслуживают предприятия металлургии, машиностроения. («РСЦ», «Геополис»);
• универсалы, которые занимаются комплексным страхованием юридических лиц («СОГАЗ», «Ингосстрах», «Лукойл»);
• пул страхования ответственности при использовании опасных производств («Эергогарант», «Лукойл»);
• ядерный пул;
• льготное страхование жилья («МАКС», «НСГ»);
• страховые компании, которые ведут страхование жизни военных, сотрудников ОВД, федеральных органов налоговой полиции и др. («Военно-страховая компания»);
• компании добровольного медицинского страхования («МАКС», «Ингосстрах», РОСНО, «Медведь ЛК»);
• компании, занимающиеся страхованием от несчастных случаев («Ингосстрах», «ПСК», «НСГ», «Росгосстрах»);
• страхование автомобильного транспорта («РОСНО», «РЕСО-Гарантия», «Спасские ворота»);
• компании, специализирующиеся на страховании воздушного и водного транспорта («ВЕСТа», «Москва», «АФЕС»);
• компании страхования грузов («Интеррос-Согласие», «Ингосстрах», «РОСНО»);
• компании по страхованию имущества юридических лиц («Энергогарант», «Ингосстрах», «Интеррос-Согласие», «Спасские ворота»);
• страхование имущества физических лиц («ПСК», «Стандарт-Резерв», «РОСНО», «Защита жизни»).