Страхование на российском рынке. 2

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

     Определяющим  для развития страхового рынка России явился Закон Российской Федерации  «О страховании» (1992 г.) (Закон «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции от 31 декабря 1997 г.), установивший, что страховщиками могут быть юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие соответствующую лицензию.

     Особенностью формирования российского страхового рынка на начальном этапе явилось массовое появление новых компаний, учредители и служащие которых зачастую не имели опыта проведения страховых операций. Это объяснялось либеральными условиями учреждения страховых компаний и заниженными требованиями к их финансовым ресурсам. Процессы приватизации играли здесь гораздо меньшую роль, чем в других отраслях.

     Формирование  страхового рынка России с точки  зрения количества представленных на нем страховщиков характеризуется неравномерностью развития.

     В первой половине девяностых годов наблюдается  бурный рост количества страховых компаний (1992 г. - 900, 1995 г. - 2800). Это было обусловлено, как отмечалось выше, отсутствием  серьезных барьеров для вступления в отрасль и заинтересованностью государства в наращивании численности страховщиков. Максимальной численности страховых организаций российский страховой рынок достиг в 1995 г. Но по мере формирования страхового законодательства, ужесточения требований, предъявляемых к страховщикам, развития конкуренции их численность стала снижаться. Начало нынешнего тысячелетия характеризуется относительной стабильностью количества страховых организаций. В данный период не наблюдается серьезного увеличения или сокращения численности страховщиков. Стабильность количественного состояния страхового рынка России свидетельствует о привлекательности данного сектора экономики.

     Несмотря  на значительное количество страховых  компаний, уровень конкуренции на страховом рынке России нельзя признать высоким. Фактические показатели свидетельствуют о высоком уровне монополизации этого рынка, который к тому же возрастает. По данным Министерства по антимонопольной политике РФ, страхование является самой монополизированной отраслью российской экономики. На долю 10 крупнейших страховых компаний приходится 58% рынка по добровольным видам страхования, а 50 крупнейших страховщиков собирают 80% всего объема страховых премий.

     Более интенсивный процесс развития страхового рынка в России сдерживается низким уровнем капитализации, другими словами - недостаточными размерами уставных капиталов большинства отечественных страховых организаций.

     Важнейшими  показателями, характеризующими современное  состояние и динамику развития рынка  страховых услуг, являются страховая  премия (страховой взнос) и страховые выплаты.

     В последние годы состояние и развитие отечественного страхового рынка обусловлено  влиянием двух факторов. Во-первых, значительным сокращением сборов страховой премии по добровольным видам страхования (за счет снижения объемов страховых взносов по страхованию жизни), связанным с изменениями налогового законодательства, что привело к сокращению размеров «псевдострахования». Во-вторых, принятием и реализацией Закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», что привело к росту доли обязательного страхования. При этом произошли существенные изменения в структуре страховой премии по обязательному страхованию. Наблюдается перераспределение между добровольным и обязательным страхованием ответственности автовладельцев в пользу последнего.

     Актуальность  темы курсовой работы выражена тем, что  в настоящее время наблюдается  рост количества страховых компаний, а также увеличение интереса к  услугам страховых компаний. Тем  самым обусловлена актуальность моей работы.

     Цель  курсовой работы – проанализировать современное страхование в России.

     Предмет исследования – состояние страхового рынка России.

     Задачи  работы:

     - изучить теоретические основы  страхования;

     - рассмотреть экономическая сущность и необходимость страхования;

     - дать общую характеристику страхования  и современного страхового рынка;

     - изучить современное состояние  страхового рынка в России.

     Объект  работы – страхование.

     В данной курсовой работе будет рассмотрено: понятие страхования; состояние и перспективы развития страховых компаний России. Кроме того, будут выявлены основные направления благоприятного развития страховых компаний на современном этапе. Также будет проанализировано законодательство о страховании в России.

     В практической части работы приведены программы страхования в компании РОСНО.

     В первых двух главах курсовой работы  изучены теоретические аспекты страхования. Рассмотрена экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике,  изучена классификация и функции страхования.

     Материал  курсовой работы изложен на 49 странице основного текста и включает 26 источников списка литературы. 
 
 
 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ  И ЕГО СУЩНОСТЬ 
 

1.1. Сущность страхования   и его функции  в современной  экономике 
 

     Погашение ущерба осуществлялось за счет выплат из денежных фондов, сформированных из уплачиваемых страхователями страховых взносов. Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.

     Наиболее  полно страхование реализуется  в условиях рыночной экономики, так как наряду с удовлетворением насущной фундаментальной потребности человека в обеспечении безопасности оно становится важнейшим источником концентрации накоплений физических и юридических лиц и эффективного их использования. Страхование повышает инвестиционный потенциал государства, способствует росту благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.

     В современных условиях развития экономики  страхование является наиболее динамично  развивающейся отраслью. Развитие данного вида услуг обусловлено развитием негосударственного сектора хозяйства, нуждающегося во всеобъемлющей страховой защите.

     Задачей страхования является обеспечение  непрерывности, бесперебойности и  сбалансированности общественного  воспроизводства, то есть в обеспечении социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба; участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций.

     Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

     Это особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным  интересам среди страхователей  и осуществляемый специализированными  организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, формирование страховых резервов и осуществление страховых выплат при возникновении ущерба (наступлении страхового случая).

     Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов.

     Предоставление  страховой защиты - это вид финансовых услуг, которые производят и продают  страховые организации.

     Главными  предпосылками страхования как  финансовой услуги являются: 1) наличие рискового сообщества; 2) осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая; 3) страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.

     Рисковое  сообщество - это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску. Лица, принадлежащие одному рисковому сообществу, являются потенциальными страхователями.

     Вторая  предпосылка означает, что право  на страховую выплату страхователь получает только при наступлении страхового случая, что обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его участников.

     Третья  предпосылка означает, что страхованию  подвержены только те риски, ущерб от наступления которых можно оценить  в денежной форме.

     Вместе с тем страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других финансовых категорий: возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб; замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба; создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования; создание запасного фонда как источника возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятный период;  возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей; вероятностный характер страховых отношений.

     Согласно  общему правилу, то есть, независимо от отрасли страхования, страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора (кроме страхования грузов) или заинтересованное лицо должно иметь страховой интерес на момент наступления страхового случая (транспортное страхование грузов).

     Статья 928 ГК РФ содержит перечень интересов, в отношении которых не допускается  страхование. В частности: противоправные интересы; убытки от участия в играх, лотереях и пари; расходы, к которым  лицо может быть принуждено в целях  освобождения заложников. Кроме того, объектом страхования не может выступать: риск ответственности за нарушение договора, если это риск не самого страхователя (п. 2 ст. 932 ГК РФ); предпринимательский риск лица, который не является страхователем (ст. 933 ГК РФ); риск утраты (повреждения, уничтожения) имущества при отсутствии у страхователя интереса в сохранении данного имущества.

     Принцип страхуемости риска. Риск лежит в  основе страхования и определяется как вероятность распределения  результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности  субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Другими словами, риск сводится к вероятностному распределению ущербов. Выделяют общие критерии страхуемости риска: случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение ущерба; возможность экономической оценки риска; однозначность выделения (идентификации) риска; однородность и множественность рисков; субъективность риска.

     Случайный характер событий (факторов), повлекших  возникновение ущерба, - это первый критерий, который определяет решение страховщика, поддается ли данный риск страхованию. Случайный характер проявляется в неизвестности самого факта (например, в страховании ответственности) и (или) времени возникновения ущерба (например, страхование жизни).

     Возможность экономической оценки риска означает, что последствия реализации риска должны быть объективно измеримы, т.е. должна существовать возможность количественной характеристики вероятностного распределения ущерба, а также возможности оценить максимальный ущерб от реализации риска.

     Однозначность выделения (идентификации) риска означает, что риски (опасности), принимаемые  на страхование, должны иметь четкое определение в договоре страхования. Идентификация может быть достигнута за счет формирования структуры страховой защиты, то есть поименования опасностей, или на основе страхования «от всех рисков».

     Однородность  и множественность рисков. Чтобы  риск поддавался страхованию, необходимо отнести его к какой-либо категории  однородных «похожих» рисков. Именно этот факт позволяет применять теорию и практику вероятностного распределения ущербов.

     Субъективность  риска. Данный критерий предполагает, что риск должен иметь воздействие  на результаты конкретного субъекта, чьи имущественные интересы приняты  на страхование.

     Принцип эквивалентности. Данный принцип означает, что за определенный отрезок времени, как правило период страхования, должно достигаться экономическое равенство между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за тарифный период, и совокупной суммой возмещения, выплаченной страховщиком в связи с наступлением страхового случая.

     В доктрине и практике реализации страховых  правоотношений выделяют следующие  принципы: принцип наивысшего доверия  сторон; принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка; принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего; принцип контрибуции; принцип суброгации.

     Принцип наивысшего доверия сторон заключается  в обязанности сторон страхового договора раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие к нему отношение. При этом существенными признаются те обстоятельства, которые четко обозначены страховщиком в стандартной форме договора (страхового полиса) или запрошены в письменной форме. Письменным запросом, как правило, является письменное заявление (заявление-вопросник) на страхование, заполняемое страхователем до заключения договора страхования. Последствия нарушения данного принципа могут привести к требованию страховщика считать договор страхования недействительным (п. 2 ст. 179 ГК РФ).

     Принцип выплаты страхового возмещения в  размере действительного убытка означает, что выплачиваемое страховщиком возмещение должно вернуть страхователя, потерпевшего ущерб, точно в такое  же финансовое положение, в каком он был до наступления ущерба. Другими словами, страхование не может быть источником извлечения выгоды.

     Принцип наличия причинно-следственной связи  убытка и события, его вызвавшего. Событие, на случай наступления которого проводится страхование, является одним из существенных условий договора страхования. Важна четкая формулировка причины, вызвавшей наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления.

     Страховщиками при двойном и многократном страховании таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз получить возмещение по одному и тому же событию. Говорить о применимости принципа контрибуции возможно, если существует по меньшей мере два полиса: защищающих один и тот же страховой интерес; в отношении одного и того же предмета страхования; об одной и той же опасности.

     Статья 951 ГК РФ также закрепляет данный принцип. Так, если страховая сумма, указанная  в договоре имущественного страхования, превышает страховую стоимость  в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков, договор считается ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость.

     Принцип суброгации представляет собой продолжение  принципа наивысшего доверия сторон договора страхования. Он предполагает переход к страховщику, выплатившему возмещение страхователю, права требования в пределах выплаченной суммы, которое последний имеет к виновнику убытка. В рамках указанного права страхователь обязан передать страховщику все документы и доказательства, а также сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования.

     Основополагающие  принципы страхования в целом  и реализация страховых правоотношений нашли свое законодательное закрепление в российском законодательстве. К таковым можно отнести: принцип наличия страхового интереса (ст. 929 Гражданского кодекса содержит понятие имущественного интереса как объекта страхования); принцип предоставления полной и всеобъемлющей информации о риске в широком толковании этого принципа (содержится в ст. 944 Гражданского кодекса); принцип пропорционального возмещения (ст. ст. 949 и 951 Гражданского кодекса); принцип наличия причинно-следственной связи между страховым событием и убытком, причиненным предмету страхования (ст. ст. 929 - 934 Гражданского кодекса); принцип суброгации (ст. 965 Гражданского кодекса).

     Сущность, общественное назначение любой экономической  категории, в том числе и страхования, можно проследить на примере функций, выполняемых этой категорией. В теории отечественного страхования существуют различные подходы к определению количества и содержания функций страхования. В частности, одни авторы считают, что страхованию присущи рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная, социальная функции. Другие в качестве функций страхования выделяют формирование специализированного страхового фонда денежных средств; возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение страхового случая и минимизацию ущерба. Рассмотрим последовательно каждую из них.

     Функция формирования специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, принимаемые  на ответственность страховщиками, является одной из важнейших функций  страхования. Она реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Специализированный страховой фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. В процессе выполнения данной функции страховщики решают проблемы инвестиций временно свободных средств в банковские и другие финансовые структуры (вложение средств в недвижимость, ценные бумаги и т.д.).

     Функция возмещения ущерба и личное материальное обеспечение граждан отражает сущность, природу страхования как экономической категории. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты. Следует, однако, отметить, что в практике страхования существуют определенные условия (ограничения) выполнения данной функции. А именно право на возмещение имущественного ущерба или право на страховую выплату имеют только те физические и юридические лица, которые участвовали в формировании страхового фонда. Порядок возмещения ущерба определяется страховщиками исходя из условий договоров страхования и регулируется государством через систему лицензирования. Страховое возмещение обычно направляется на восстановление частично поврежденных или полностью утраченных материальных ценностей.

     Необходимо  понять, выгода лиц, застраховавших свои имущественные интересы, заключается в том, что при наличии страховой защиты им не потребуется в ограниченный отрезок времени заниматься поиском денежных средств для компенсации потерь. Заключив договор страхования и регулярно уплачивая сравнительно небольшие взносы, участники страхования получают гарантию страховой защиты.

     Предупредительная функция страхования проявляется  в двух аспектах. Во-первых, часть  получаемых взносов по заключенным  договорам страхования страховщики  направляют на формирование резервов предупредительных мероприятий, или фонда превенций. Аккумулируемые средства из этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение возникновения страхового случая (аварий, пожаров, несчастных случаев и т.д.). Такие мероприятия позволяют снизить риск наступления страхового случая или отчасти минимизировать ущерб, что, с одной стороны, выгодно страхователям, у которых снижается риск возникновения страхового случая, а с другой - страховщикам, которые несут меньше затрат на возмещение убытков.

     Во-вторых, страховые компании требуют от страхователей  осуществления определенных мер, направленных на снижение вероятности наступления  страхового случая, от которого застрахован  клиент.

     Существование рисковой функции страхования обусловлено  наличием риска. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования. Эта функция раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий, а также угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности.

     Сберегательная  функция присуща только долгосрочным видам страхования, а именно личному  страхованию (страхование жизни, рентное  страхование и т.д.). Она позволяет  накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму (страховую сумму) денежных средств. Страховая сумма формируется за счет периодического поступления страховых взносов (премий), уплачиваемых страхователем.

     Контрольная функция страхования заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции реализуется через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций страховыми компаниями.

     Социальная  функция страхования проявляется  в нескольких аспектах. Во-первых, при  наличии соответствующей страховой  защиты страховщики выплачивают  страховое возмещение застрахованным лицам при утрате трудоспособности, наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний в виде финансирования лечения и реабилитации потерпевших. В случае повреждения имущества граждан, выплачивая возмещение, страховщики способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Таким образом, страхование играет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

     Во-вторых, в последнее время существенно  возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Договоры пенсионного  страхования, заключаемые за собственный  счет граждан или средства их работодателей, с одной стороны, могут повысить уровень пенсий, а с другой -снижают финансовую нагрузку на государство.

     В-третьих, страховые компании являются работодателями. В странах с рыночной экономикой сектор страхования обеспечивает большое количество рабочих мест.

     Страховщики осуществляют, как правило, два вида деятельности: собственно страхование  и инвестиционную деятельность, обусловленную  тем, что возникает разрыв во времени  в оплате заключенного договора и  использовании средств, предназначенных для возмещения ущерба или компенсации в договорах личного страхования. Следовательно, страхование выполняет инвестиционную функцию.

     По  своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

     Действующим законодательством страхование  определяется как система отношений  «по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)» [1].

     В страховании как в двухстороннем  процессе в обязательном порядке  участвуют две стороны: страховщик и страхователь.

     Страховщик  – это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

     Страхователь  – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона [1].

     Объективный характер процесса страхования выделяет его в самостоятельную финансовую категорию наряду с финансами  и кредитом, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно  на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

     Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей – участников страхового фонда – за ущерб.

     В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.

     В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.

     В-пятых, для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.

     В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики.