Страхование ответственности, проблемы и перспективы его развития в Республике Беларусь

Министерство образования  Республики Беларусь

УО "ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ"

Кафедра финансов

Курсовая работа

по дисциплине: "Страховое  дело"

на тему: "Страхование  ответственности, проблемы и перспективы  его развития в Республике Беларусь"

Новополоцк 2005

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ:  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ПРИЗНАКИ  КЛАССИФИКАЦИИ

1.1 Экономическая сущность страхования  ответственности и его необходимость  в современных условиях развития

1.2 Характеристика основных видов  добровольного страхования ответственности

1.3 Характеристика основных видов  обязательного страхования ответственности

2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ  СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ (на  примере представительства БРУСП  "Белгосстраха" по Поставскому  району)

2.1. Анализ состава, структуры,  динамики сумм и количества  взносов по страхованию ответственности  за 2003-2004 года

2.2. Анализ состава, структуры,  динамики сумм и количества  выплат по страхованию ответственности  за 2003-2004 года

2.3. Анализ эффективности деятельности  представительства по осуществлению  страхования ответственности физических  и юридических лиц

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ В  РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1 Проблемы, присущие страхованию  ответственности и всему рынку  страхования РБ в целом

3.2 Возможные направления совершенствования  деятельности представительства  по осуществлению страхования  ответственности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - древнейшая категория  общественных отношений. Оно возникло в целях взаимопомощи в области  торговли и впоследствии стало одним  из важных условий производственной деятельности и быта человека. Страхование  развивалось, имея своим конечным назначением  удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой  защиты от случайных опасностей. В  страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления  материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и  членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование ответственности - это  отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность  перед третьими (физическими или  юридическими лицами), которым может  быть причинен ущерб (вред) вследствие кого-либо действия или бездействия  страхователя. В данной отрасли страхования  наряду со страховщиком и страхователем  третьей стороной отношений могут  выступать любые не определенные заранее "третьи" лица, которым  в силу закона или по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред (ущерб) их материальному состоянию, здоровью или имуществу.

Можно выделить следующие общие  черты видов страхования ответственности:

При заключении договора страхования  ответственности известны два лица: страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

Не известна величина ущерба (устанавливается  максимальный предел страховой ответственности, так называемый лимит ответственности).

Страховые тарифы выражаются в натуральных  показателях на один объект страхования.

Защищают прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени  и потерпевшего. Страхование ответственности  в определенной степени снижает  ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для  отслеживания правильности страховых  случаев и судебных решений.

Страхование ответственности охватывает широкий круг видов страхования: 1) добровольное страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных средств. Страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств представляет собой совокупность разновидностей страхования, предусматривающих  обязанность страховщика по выплате  страхового возмещения в размере  полной или частичной компенсации  ущерба, нанесенного объекту страхования; 2) добровольное страхование гражданской  ответственности владельцев воздушных  судов. 3) страхование гражданской  ответственности перевозчика и  экспедитора; 4) страхование гражданской  ответственности предприятий, создающих  повышенную опасность для окружающих. При этом объектом страхования являются имущественные интересы, связанные  с ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения принадлежащим  страхователю или иному лицу источником повышенной опасности вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, окружающей среде; 5) страхование гражданской  ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников; 6) страхование гражданской  ответственности за причинение вреда  в связи с осуществлением профессиональной деятельности; 7) страхование ответственности  по договору. Страхование ответственности  по договору представляет собой совокупность разновидностей страхования, предусматривающих  обязанность страховщика по выплате  страхового возмещения в размере  полной или частичной компенсации  ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы, связанные  с ответственностью страхователя за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Целью данной курсовой работы выступает  анализ поступлений страховых взносов (премий) и выплат страхового возмещения по страхованию ответственности  как основных источников доходов  и расходов страховой организации  на примере представительства Белгосстраха по Поставскому району, что позволит выявить основные проблемы и определить направления повышения поступлений  страховых взносов (премий) по страхованию  ответственности, а также и пути совершенствования предоставления страховых услуг.

Объектом исследования курсовой работы является представительсво Белгосстраха по Поставскому району.

Предметом курсовой работы являются экономические отношения по поводу привлечения страховой организицией денежных стредств населения и субъектов  хозяйствования, а также отношения  по поводу выплат страхового возмещения в результате наступления страхового случая. В соответствии с этим были поставлены следующие задачи:

Ш дать определение и раскрыть экономическую  сущность страховой ответственности;

Ш дать характеристику основным видам  страхования ответственности;

Ш провести анализ сумм поступлений  страховых взносов (премий) по страхованию  ответственности по представительству  Белгосстраха по Поставскому району;

Ш провести анализ сумм страховых  выплат по страхованию ответственности  по представительству Белгосстраха по Поставскому району;

Ш проанализировать эффективность  деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности;

Ш выявление недостатков в деятельности представительства по страхованию  ответственности и предложение  методов по их преодолению.

В процессе написания курсовой работы использовались различные источники  информационного обеспечения: нормативные  акты, аналитические и периодические  издания, а также правила по различным  видам страхования ответственности.

1.  
СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ

Экономическая сущность страхования  ответственности и его необходимость  в современных условиях развития

В любой момент причиной несчастного  случая или материального ущерба может оказаться наша небрежность. Не углубляясь в тонкости закона, можно  сказать, что "небрежность" означает недостаток внимания при выполнении какой-то работы или пренебрежение  какими-то своими функциональными обязанностями. Если мы проявили небрежность (и суд  это доказал), то мы обязаны возместить ущерб. И даже если мы сумеем доказать свою невиновность, потребуется некоторая  сумма денег для консультации юриста или ведения процесса защиты. Обо всем этом можно позаботиться заранее, заключив договор страхования  ответственности [Бланд, 98].

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу  страховой деятельности. Объектом страхования  здесь выступает ответственность  перед третьими (физическими и  юридическими) лицами, которым может  быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия  страхователя.

Экономическая сущность страхования  ответственности заключается в  обязательствах страховщика за счет взносов страхователей возмещать  убытки потерпевшим (третьим лицам) при возникновении у них права  на получение компенсации от страхователя.

Область применения страхования ответственности  распространяется от частной сферы  через профессиональные области  до риска ответственности предприятия.

Особенность страхования ответственности  в отличие от других отраслей страхования  состоит в том, что оно, во-первых, ограждает страхователя от материальных потерь при необходимости их компенсации  при нанесении ущерба третьим  лицам; во-вторых, обеспечивает потерпевшим  возмещение причиненного им ущерба от рисков, заранее оговоренных договором; в-третьих, страховая сумма, установленная  в договоре страхования и, как  правило, именуемая лимитом ответственности, определяется сторонами в зависимости  от максимально возможного предела  ответственности страховщика, его  финансовых возможностей, конкретных видов; в-четвертых, отдельные виды страхования ответственности во многих странах проводятся в обязательной форме.

Данная отрасль страхования  предусматривает, что:

· ущерб должен быть причинен третьим  лицам, а не самому страхователю;

· причиной ущерба должны быть непреднамеренные действия страхователя;

· ответственность страхователя по возмещению вреда, причиненного третьим  лицам, должна быть оговорена правилами  при заключении договора страхования  в добровольной форме или законодательством -- при обязательной форме страхования;

· возможность значительного разрыва  во времени между датой свершения  события и датой предъявления страхователю претензий о возмещении вреда пострадавшим (третьим лицом).

Условия договора страхования ответственности  предусматривают установление максимальных пределов выплачиваемых страховщиком сумм возмещений, которые называются лимитами ответственности страховщика - минимальная или максимальная (в  зависимости от вида страхуемой ответственности) денежная величина страхового покрытия на одного пассажира, на один килограмм  багажа (груза), на один страховой случай, на договор страхования в целом.

Страхование ответственности принято  делить на следующие основные группы:

* страхование гражданской ответственности;

* страхование профессиональной  ответственности;

* страхование ответственности  работодателей за ущерб, причиненный  здоровью их работников при  выполнении ими своих трудовых  обязанностей;

* страхование общегражданской  ответственности;

* страхование за неисполнение  обязательств.

На практике выделяют страхование  ответственности за вред, причиненный  при эксплуатации транспортных средств, включающее в себя страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных средств и страхование ответственности  перевозчиков.

Наиболее распространенными в  практике страхования являются виды гражданской ответственности, условия  страхования которых в значительной степени схожи. Можно выделить следующие  виды страхования гражданской ответственности: страхование ответственности владельцев автотранспортных средств; перевозчиков и экспедиторов; за последствия эксплуатации сооружений атомной энергетики; туристических  агентств; охотников и др.

Гражданскую ответственность принято  делить на договорную и внедоговорную, которые отличаются условиями возникновения  ответственности, сроками исковой  давности и прочими факторами. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего  исполнения договорных обязательств, внедоговорная -- в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением  или ненадлежащим исполнением договорных обязательств. Внедоговорную ответственность  в зарубежной практике часто именуют  деликатной ответственностью или противоправными  действиями. Она определяется только законом либо предписаниями иных правовых актов.

Договорная ответственность имеет  место в тех случаях, когда  в законе либо прямо установлены  формы и пределы ответственности  за нарушения условий определенных договоров, либо сторонам предоставлено  право самим оговаривать в  договорах виды и условия ответственности.

В тех случаях, когда деликт одновременно является нарушением договорного обязательства, возникает так называемая конкуренция  ответственности (конкуренция исков). В этих условиях потерпевший вправе заявить иск либо из договора, либо из деликта.

Разграничение ответственности на договорную и деликатную в зарубежной практике утрачивает значимость. Во многих странах уже существует единый режим  ответственности в различных  областях, независимо от договорного  или деликатного возникновения  ущерба. Рядом международных конвенций  предусмотрены единые правила возмещения ущерба без учета основания иска.

Различают страхование ответственности  по закону (обязательное) и в силу договорных обязательств (добровольное).

1.2 Характеристика основных видов  добровольного страхования ответственности

Добровольное страхование ответственности  перевозчика (согласно Конвенции о  договоре международной дорожной перевозки  груза).

Страхователями могут быть юридические  лица независимо от организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, осуществляющие международные грузовые перевозки автомобильным транспортом  согласно положениям Конвенции о  договоре международной перевозки  грузов 1956г.

Выгодоприобретатель: сторона договора перевозки груза, перед которой  страхователь по условиям заключенного договора должен нести ответственность.

Объект страхования - имущественные  интересы страхователя, связанные с  его ответственностью по обязательствам, возникающим в случае причинения страхователем ущерба в связи  с использованием им средств автотранспорта для перевозки грузов.

Страховым случаем является факт причинения ущерба в результате осуществления  страхователем перевозки груза, повлекшей утрату, гибель и повреждение  груза, просрочку в его доставке, а также факт понесения страхователем  судебных расходов.

Лимит ответственности: по всем рискам - 480 000 $; по одному страховому случаю - 240 000 $.

Срок страхования: от 1 до 12 месяцев.

Страховое возмещение определяется в  размере ущерба, причиненного выгодоприобретателю  в результате страхового случая, и  расходов страхователя, предусмотренных  правилами страхования.

Добровольное страхование гражданской  ответственности за причинение вреда  в связи с осуществлением профессиональной деятельности.

Страхование профессиональной ответственности  объединяет все виды страхования  имущественных интересов различных  категорий лиц, которые при осуществлении  профессиональной деятельности могут  нанести ущерб третьим лицам.

Страхователи - юридические лица и  индивидуальные предприниматели, осуществляющие профессиональную деятельность.

Объектом страхования здесь  являются имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или  имуществу при осуществлении  профессиональной деятельности [Шахов, 182].

Страховой случай: вред жизни, здоровью, имуществу в результате осуществления  профессиональной деятельности, повлекший  предъявление страхователю обоснованных требований о возмещении причиненного вреда.

Требования профессиональной пригодности: 1) осуществление деятельности на основе лицензии; 2) выполнение работ на платной  основе для третьих лиц; 3) деятельность, требующая специальной квалификации; 4) деятельность, если при ее осуществлении  может быть причинен вред [УМК, 129].

Страхование профессиональной ответственности  осуществляется для того, чтобы обеспечить защиту от претензий, которые могут  быть заявлены в связи с убытками или телесными повреждениями, произошедшими  в результате профессиональной деятельности [Бланд, 101].

Добровольное страхование гражданской  ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников.

Страхование ответственности нанимателя предусматривает выплату возмещения в случае ответственности по закону за ущерб, телесное повреждение или  профессиональное заболевание, вызванное  в процессе исполнения служащими  своих функциональных обязанностей. В сумму возмещения включаются и  издержки истца по ведению судебного  дела. Цель такого страхования - возмещение любых расходов работодателя, связанных  с удовлетворением претензии  в случае смерти или увечья его  служащих. Ущерб, нанесенный собственности  или одежде служащих, не включается [Бланд, 99].

Страхователи - юридические лица и  индивидуальные предприниматели.

Объектом страхования является причинение вреда работникам в виде гибели, увечья и других телесных повреждений, а также в связи с профессиональным заболеванием без внешних признаков  его проявления. Объектом страхования  может быть и имущество работников, используемое ими в процессе исполнения служебных обязанностей и поврежденное или погибшее в это время [Зайцева, 243].

Страховой риск: риск ответственности  по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью работников в связи с причинением увечья, гибелью, смертью.

Страховой случай:

1. случай, произошедший во время  командировки;

2. при совершении действий по  поручению администрации;

3. во время следования работника  к месту работы на транспорте  страхователя;

4. в рабочее время при передвижении  на транспорте, если деятельность  заключается в поездках;

5. в рабочее время на личном  транспорте по распоряжению администрации  или выполнения трудовых обязанностей.

Не признается страховым случаем: факт, причиненный жизни, здоровью вследствие действий непреодолимой силы; на всех видах транспорта, но деятельность не была связана с профессиональной.

Лимит ответственности устанавливается  по соглашению сторон (в белорусских  рублях или в валюте):

- агрегатный лимит - максимальная  сумма, в пределах которой страховщик  обязуется произвести страховую  выплату;

- лимит ответственности за вред, причиненный жизни, здоровью одного  потерпевшего (он не должен быть  больше 25 % агрегатного лимита).

Добровольное страхование гражданской  ответственности граждан, выезжающих за пределы РБ.

Страхователь: владелец транспортного  средства.

Объект: гражданская ответственность  владельцев транспортных средств за вред, причиненный при эксплуатации этих средств в дорожном движении за пределами РБ, а также жизни  или здоровью физического лица и  имуществу (также имуществу юр. лица).

Срок страхования: от 3 дней до 1 года.

Страховой случай: факт причинения вреда  жизни, здоровью и имуществу потерпевшего. Не являются страховым случаем:

1- причинение вреда жизни, здоровью  и имуществу вследствие непреодолимой  силы или злого умысла потерпевшего;

2- ущерб не возмещается владельцу,  виновному в ДТП;

3- в результате ДТП, не зарегистрированного  компетентным органом;

4- загрязнение окружающей среды  или повреждение его объектов.

Лимит ответственности определяется по согласованию сторон. Как правило, он составляет 10 тыс. долларов США. Его  можно увеличить до 15 (15 % надбавка), до 20 (20 % надбавка) долларов США.

Добровольное страхование финансовых рисков.

Страхователи - юридические лица независимо от организационно-правовой формы и  индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

По договору страхования может  быть застрахован финансовый (предпринимательский) риск только самого страхователя и  только в его пользу.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения у него убытков из-за нарушения его прав (неисполнения, ненадлежащего исполнения контрагентом страхователя своих обязательств по сделке со страхователем) при осуществлении предпринимательской деятельности по следующим видам сделок: купля-продажа (в том числе поставка товаров, поставка товаров для государственных нужд, контрактация, продажа недвижимости); аренда (в том числе прокат, аренда транспортных средств, зданий или сооружений, предприятия, лизинг); мена; хранение на товарном складе; подряд.

Страховым случаем является возникновение  у страхователя убытков вследствие нарушения (неисполнения, ненадлежащего  исполнения) контрагентом страхователя (должником) обязательств, принятых на себя по сделке со страхователем, проявленным  в:

1. поставке товаров качества, комплектности,  не соответствующих условиям  заключенной сделки (только по  сделкам купли-продажи, поставки  товаров, поставки товаров для  государственных нужд);

2. не поставке, недопоставке товаров,  не передаче имущества (товара), невыполнению работ, неоказанию  услуг в сроки, установленные  сделкой;

3. неуплате денег (осуществлению  платежей) в сроки, установленные  сделкой.

Добровольное страхование ответственности  за нанесение вреда окружающей среде  обусловлено значительным ростом размеров экологических ущербов по сравнению  с ущербами от стихийных бедствий и пожаров.

Организация данного вида страхования  имеет особенности:

· предоставление страхового возмещения предприятиям с высокой степенью риска при условии соблюдения ими предусмотренных в договорах  страхования мер по предупреждению убытков и снижению степени риска;

· дифференциация размеров предоставляемого страхового возмещения в зависимости  от видов ущерба и причин, их вызвавших;

· установление лимитов ответственности (страховых сумм) по конкретным возможным  видам загрязнения;

· исключение компенсации расходов на превентивные мероприятия.

Добровольное страхование гражданской  ответственности за вред, причиненный  вследствие недостатков товара.

Все продавцы вне зависимости от того, являются ли они производителями, посредниками, или розничными торговцами, несут ответственность перед  покупателями товаров или клиентами  за вред, нанесенный их здоровью, и ущерб, причиненный вследствие потребления  продукции [Бланд, 100].

По договору страхования может  быть застрахована гражданская ответственность  и расходы за вред, причиненный  вследствие недостатков товара, самого страхователя или иного лица, являющегося  изготовителем и/или продавцом  товаров и на которое такая  ответственность может быть возложена.

Конкретный перечень товаров, в  отношении которых страховщик принимает  на себя по договору страхования риск наступления ответственности за вред, причиненный вследствие недостатков  товаров, устанавливается при заключении договора по согласованию сторон [УМК, 120].

Добровольное страхование гражданской  ответственности граждан, имеющих  право пользоваться жилыми помещениями.

По договору страхования может  быть застрахована ответственность  перед третьими лицами на случай причинения вреда жизни, здоровью, имуществу  по предусмотренным договором страховым  случаям.

Страховыми случаями являются:

· факт причинения страхователем в  результате действия или бездействия  вреда жизни, здоровью, имуществу  в результате пожара, взрыва, проникновения  воды из помещений, находящихся в  пользовании страхователя;

· факт понесения страхователем  судебных расходов по уменьшению ущерба в связи с причинением им вреда  жизни, здоровью, имуществу, повлекшим  за собой предъявление обоснованных требований страхователю о возмещении причиненного вреда [УМК, 122].

Добровольное страхование гражданской  ответственности за причинение вреда  другим лицам (страхование общегражданской  ответственности).

Страхователь - юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, дееспособное физическое лицо.

По договору страхования может  быть застрахована ответственность  самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность  может быть возложена.

Риски, подлежащие страхованию:

- действия работников страхователя, связанные с обслуживанием его  клиентов;

- пищевые отравления посетителей;

- бактериологическое заражение  воды, порезы из-за осколков разбитых  стеклянных предметов;

- случаи травм, увечий (при страховании  спортсменов).

Страховым случаем является:

· факт причинения вреда жизни, здоровью и/или имуществу потерпевших;

· факт осуществления судебных расходов в связи с причинением вреда  жизни, здоровью и/или имуществу  потерпевших;

· факт осуществления расходов по уменьшению убытка в связи с причинением  вреда жизни, здоровью и/или имуществу  потерпевших.

Добровольное страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств.

Страхователи - юридические лица, индивидуальные предприниматели, дееспособные физические лица. По договору страхования может  быть застрахована ответственность  самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность  может быть возложена [УМК, 118].

Объектом данного вида страхования  является гражданская ответственность  владельцев автотранспорта, которую  они несут перед законом как  владельцы источника повышенной опасности для окружающих, т.е. третьих (физических и юридических) лиц. При  этом для каждого владельца транспортных средств эта ответственность  выступает в абстрактной форме  до момента наступления страхового случая, когда она приобретает  вполне конкретное материальное содержание, выражающееся как в характере  причинения вреда, так и в сумме  ущерба [Рейтман, 301].

При страховании гражданской ответственности  владельцев транспортных средств страховщик принимает на себя обязательство  возместить имущественный вред третьим  лицам из числа участников дорожного  движения, который возник в результате эксплуатации страхователем автомобиля, мотоцикла и т.п. Возмещение имущественного вреда третьим лицам производится в пределах заранее установленной  страховой суммы. К страховым  случаям, когда производится выплата  страховщиком, относятся: смерть, увечье или иное повреждение здоровья (например, контузия) третьего лица. Кроме того, страховая выплата в рамках договора данного вида страхования производится третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением имущества. Страховая выплата производится только в пределах заранее установленной страховой суммы, которая носит название лимита ответственности страховщика. Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы и типа транспортного средства. К числу критериев определения страховой премии также относятся число мест для пассажиров и водителя в одном автомобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность. Во внимание также принимается уровень профессионального мастерства водителя -- число лет безаварийной работы и километраж пробега автомобиля (по спидометру).

Страховщик освобождается от ответственности  произвести выплату, если будет установлено, что причинение имущественного вреда  третьим лицам обусловлено умыслом  потерпевшего лица страхователя (преступный сговор). Аналогично страховщик освобождается  от ответственности произвести выплату, если будет установлено, что имущественный  вред возник из-за проявления непреодолимой  силы, военных действий. Ограничения  или отказ в выплате будут  иметь место, если страховщик установит  причинно-следственную связь между  фактом имущественного вреда и обстоятельствами несанкционированного использования (эксплуатации) автотранспортного средства [Шахов, 176].

Добровольное страхование гражданской  ответственности предприятий и  организаций, создающих повышенную опасность для окружающих.